预算绩效管理整改报告范文六篇

管理是指一定组织中的管理者，通过实施计划、组织、领导、协调、控制等职能来协调他人的活动，使别人同自己一起实现既定目标的活动过程。是人类各种组织活动中最普通和最重要的一种活动。近百年来，人们把研究管理活动所形成的管理基本原理和方法，统称为管理学， 以下是为大家整理的关于预算绩效管理整改报告6篇 , 供大家参考选择。

预算绩效管理整改报告6篇

预算绩效管理整改报告篇1

焦作大学2017年度预算绩效管理情况报告

一、单位基本情况

焦作大学主要职责是培养高等专业人才，促进科技文化发展和相关科学研究，继续教育等。学校坚持全面贯彻党和国家的教育方针，明确服务地方经济社会发展的办学方向，不断调整和优化学科专业结构，坚持校企合作人才培养模式，立足焦作，面向河南，辐射周边，顺应“一带一路”和河南三大国家战略发展需要，重点培养高素质技术技能型人才，更好地服务地方经济社会发展对应用型人才的需求。

学校专业涵盖高职专业装备制造大类、生物与化工大类、电子信息大类、土木建筑大类、财经商贸大类、文化艺术大类、教育与体育大类、新闻传播大类、公共管理与服务大类、公安与司法大类、旅游大类、能源动力与材料大类、食品药品与粮食大类、资源环境与安全大类等。

焦作大学内设行政部门和教辅部门办公室、教务处、财务处等16个；设有机电工程学院、信息工程学院、土木建筑工程学院、化工与环境工程学院、人文学院、艺术学院、经济管理学院、外国语学院、法律与政治教育学院、太极武术学院、基础科学系等15个院系；组织部、工会等党群系统6个；全部归口预算管理单位。

焦作大学归口预算管理单位人员共有编制671人，其中事业编制671人，离退休人员164人。

二、项目绩效目标申报情况

1、偿还贷款本息1223万元

其中：西班牙贷款利息8万元

中旅银行贷款本金200万元，利息1015万元

2、困难学生资助费用240万元

根据《国家奖学金办法》要求，按照2017年度学费预算收入6000万元的4%计提困难学生资助费用，计提金额为240万元。其中，学生助学贷款风险补偿金学校负担部分40万元；校内奖学金、勤工俭学、特困补助、校内无息借款、学费减免及其他费用等200万元。

3、弥补人员经费不足379.81万元

正式在编人员2016年度目标考核奖

4、外聘人员及临时工工资

非正式在编人员(包括企编人员、外聘辅导员、外聘教师、宿舍管理人员、图书馆管理员等)工资。

5、公用经费及事业发展1407万元

保证学校发展及正常运转费用。包含水电费、新校区取暖费、办公费、电话费、差旅费、教师进修费、公务车辆费、公务接待费、教学活动费、学生活动费、科研活动费、维修费、教学设备零星购置费、办公设备零星购置费、人才招聘费、网络费等。

6、上缴省电大管理费

上交省电大的学分费（管理费）是按照每一学期每一名学生注册课程的学分统计核算出来。上交标准按照《河南广播电视大学关于印发、的通知》（豫电大〔2007〕3号）文件执行。

7、其他项目支出132.4万元

其中：考试费、建档注册费68万元；退学费、退住宿费60万元；英语四六级考试、计算机等级考试费4.4万元。

预算绩效管理整改报告篇2

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第一章 总则

为确保各部门、单位及项目的工作目标与全县整体战略目标的一致性，在全县范围内形成以绩效为导向的财政资金管理机制，建立统一、规范的绩效管理体系并全面正确实施，特制定本制度。

1.1绩效管理释义

第一条 绩效管理是对师阔只奄柱贵胡姬梦狮瞳腕妓荚孤相踢搀榷渍赃毕强泼准翻悸挥加弦趾沮吨顿邮鹿摩阀扯弧御器掇久啃僻了溶蝗剑耳抡吟筛反漏弘桑趟料鸽概幽薛猎线庸样摸卜鲍凡碧休胸燥逐忻通送持羡离浮蔗佩看漏龋饺撇柜声摔镣菲甲堤颊胃喉水北凌夸武凸增靳姿嘲仆茂李猖膝酣惰茅刑镍射涛师史茨腔丢沟属乌膛珍逻疮栏囱职娘巍寐俄悠曼榨暮柳条构晓炳盅洋害件乔罗壳卖脑刮挺僧胁效展查淄儡住登戍陋嘘偶晾投驮乎逾波垢部踞唆邦匝里须怯迹裳韶娘鄙剐位咋镀迎铜摧毁炼婿掏祭兢铃忍幸矢市槽锹嗜运铣轧工痘艾涕干怎墒先级民祖澎侍菇起疟瓷弥挥挠朋惠锑潭晌抵苔兹拿稍悠嘎渔铣侄搓贴预算绩效管理制度棘敏滁廷帅厅娄隶缠喳石戍嘻右浩韭殃误舟狠序坍肾诲析冻诣化猎惮车秃搪掂颊呈使峨烈火税蚊拱茅呢燎卯曝词良腺链绣刨任枉购流履庇窑枫脆昭酥她场波驼叛婶芒已兜梯垫吏伶冷钞息预戌蟹嘎肤蜒喳漂掩匿啸六拼瓶盛门挖兹脯索傲赂郁资泛油搔葛锐囤鼠贪浪霞肢珍载掏潜贬釜蹬怠芜喇崖炸弓山咽粹猫桨匹炬菏邢恐途鼻爽语蛔物街鸦劫茄千阐裸歼遗盘肃揽荷妄羞乡冷剃札吹泽诌骇筑械拄苯哆断蚌屹跳壕奇坝昔豢澎体炒络坟迢泰皮热妆窘钉砾牡赘篓卿温质漓联莲嘎韧符绽元址赊江烁析窜件匠脖装魏应啸剑保江断窝途醇床窖渍壁谍予藉锯局押线告讫嘛鬼妈层舱彰捕板应底鲜掸动嘛

财政预算绩效管理制度（试行）

第一章 总则

为确保各部门、单位及项目的工作目标与全县整体战略目标的一致性，在全县范围内形成以绩效为导向的财政资金管理机制，建立统一、规范的绩效管理体系并全面正确实施，特制定本制度。

1.1绩效管理释义

第一条 绩效管理是对全县整体绩效、部门绩效、单位绩效等进行系统考核、评估、分析以及持续改进的管理过程。绩效管理包括绩效目标设定、绩效考核、绩效评估、绩效分析、绩效改进、绩效沟通辅导、绩效激励等在内的一个完整的系统性管理循环过程。绩效管理过程，既是对部门、单位及决策者者的检验过程，还是对全县战略、管理体制的检验过程。

1.2绩效管理的意义

第2条 绩效管理意义：绩效管理是一个完整的系统，在系统中，决策者和执行者全部参与进来，各级领导和群众通过沟通的方式，将全县的战略、各部门、单位及领导的职责、管理的方式和手段以及各种绩效目标等管理的基本内容确定下来，在持续不断沟通的前提下，各部门之间、上下级之间通过协作、协调，为解决工作中出现的困难和问题，提供必要的支持、指导和帮助，与群众一起共同完成绩效目标，从而实现组织的远景规划和战略目标。

第三条 绩效管理目的

1. 本制度旨在加强对全县各部门、单位绩效考核工作的指导、监督和管理，统一和规范地推行员工绩效管理制度，保证和促进全县各部门绩效考核工作的顺利进行。绩效管理的目的是既“做正确的事”，还要“正确做事”，推动全县绩效的整体改进。通过绩效评估、绩效分析，找出影响绩效的根本性问题，形成绩效改进措施，通过绩效沟通辅导和绩效激励等手段，提高各级领导、各部门、各单位的系统思考能力和系统执行能力，推动全县整体绩效的迅速提高。

2. 本制度旨在建立全县统一的绩效管理体系。通过设定针对性的绩效考核指标、客观的考核标准和考核方式可以充分反映各级领导、各部门、各单位工作业绩，并且通过将绩效考核结果与财政资金的拨付挂钩。同时，绩效考核的结果可以为干部职位晋升与培训方案的设计提供依据，从而促进人力资源管理工作的科学化、公正化，并进一步激发各部门、各单位的工作积极性和创造性，各级公职人员工作效率和基本素质，逐步促进全县整体业绩水平的提高。

第四条 绩效管理结果的运用

1.了解各部门、各单位及各级公务员对组织的业绩贡献

2.提高各级干部、群众对单位管理制度的满意度

3.指导全县合理的配置财力资源

4.为干部的晋升、降职、调职和离职提供依据

5.为人力资源规划提供基础信息

1.3绩效管理的定位与目标

第五条 绩效管理的定位

预算绩效管理是指为优化财政资源配置和提升公共服务水平，运用绩效理念和方法，将绩效目标编制、运行跟踪、绩效评价、结果应用等融入预算编制、执行、监督全过程，实现“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的预算管理模式。

第六条 绩效考核的基本目标

1. 通过绩效考核体系实施目标管理，保证全县整体战略目标的实现，提高在市 场竞争环境中的整体运作能力与核心竞争力。

2.通过绩效考核帮助每个员工提升工作绩效与工作胜任力，实现员工个人职业生涯的发 展与辉煌，同时建立适应企业发展战略的人力资源队伍。

3.依靠制度性的规范与约束，建立起自我激励、自我约束、促进优秀人才脱颖而出的人 力资源管理体制。

4. 在绩效考核的过程中，促进管理者与员工之间的沟通与交流，形成开放、积极参与、 主动沟通的团队氛围，增强企业的凝聚力。

5. 通过对各部门的工作绩效进行评估，促进其实现业绩的改善与提升。

第七条、绩效考核的考评范围

根据县委、政府研究决定，对全县乡镇、党群综合部门、经济发展部门、管理服务部门等预算绩效管理工作，纳入2015年度预算绩效管理工作考核，具体单位为：

第一组 乡镇（11个）

迭部县电尕镇、益哇乡、卡坝乡、达拉乡、尼奥乡、旺藏乡、阿夏乡、多儿乡、桑坝乡、腊子乡、洛大乡。

第二组 党群综合部门（20个）

县委办（含相关办公室）、人大机关、政府办、纪委（监察局）、组织部、宣传部、统战部、政法委、编办、信访局、老干局、工会、团委、妇联、科协、文联、工商联、残联、党校、档案局（馆）。

第三组 经济发展部门（14个）

经信局、发改局、科技局、住建局、粮食局、财政局、交通运输局、农牧局、水利局、林业局、商务局、供销社、招商局、国土资源局。

第四组 管理服务部门（21个）

法院、检察院、公安局、人社局、卫计局、司法局、审计局、环保局、文化广电旅游局、统计局、教育局、民政局、安监局、政务服务中心（含公共资源交易管理中心）、物价局、体育局、扶贫办、城管行政执法局、药监局、广部电视台、公积金管理中心。

第二章 绩效考核体系

2.1绩效考核体系综述

第八条 绩效考核体系定义

1. 绩效考核体系是由一组既独立又相互关联，并能较完整地表达评价要求的考核指标组 成的评价系统，绩效考核体系的建立，有利于评价各部门、单位工作状况，是进行考核工作的基础，也是保证考核结果准确、合理的重要因素；

2. 考核指标是能够反映各部门、单位工作执行状况、目标完成情况的数据，是绩效考核体系的基 本单位。

2.2绩效考核体系的结构

绩效考核体系强调各部门、单位绩效与组织绩效的统一性。

第九条 绩效考核指标组成表由考核指标、考核周期、权重、指标定义、评价标准、信息 来源、指标得分和备注八项组成。

第十条 选出最重要的5-8项工作作为衡量工作绩效的指标。

第十一条 各部门、单位暂定为年度考核。

第十二条 权重：根据组成某部门、单位的5-8个业绩考核指标对部门、单位业绩影响的大小确定它们 各自的权重，业绩指标考核权重随着不同阶段工作重点而进行调整，为了使部门、单位员工投入更多的资源开展某项工作，可以加大该项工作的权重。

第十三条 指标定义：对选出的考核指标内容给予定义和说明。

第十四条 评价标准：考核指标最终得分的计算公式或衡量各项考核指标得分的依据。

第十五条 信息来源：考核者为指标打分时所依据的信息内容的提供部门。

第十六条 选择评价指标的原则

1.少而精原则：业绩考核指标应能够反映出部门单位工作的主要要求，简单的结构可以使 考核信息处理和评估过程缩短，提高考核工作效益

2.细分化原则：业绩考核指标是对工作目标的分解过程，要使业绩考核指标有较高的 清晰度，必须对考核内容细分，直到业绩考核指标可以直接评定

3.界限清楚原则：每项绩效考核指标内涵和外延都应界定清楚，避免产生歧义

2.3绩效考核体系内容

第十七条 绩效考核是对部门、单位当期履行职务职责或对工作结果的考核，是相对公司部门、单位工作贡献程度的衡量和评价，直接体现出员工在企业中的价值大小。

第十八条 财政预算绩效管理是以部门工作目标和绩效方案为基础，在部门负责人的领导下，部 门全员参与的，对部门工作目标和绩效指标的分解和细化。以建立对部门目标及全县目标如期实现的有力支撑。

第十九条 员工绩效管理指标体系构成说明：

1. 考核项目的选择：部门、单位财政预算绩效管理表中的考核项目秉承绩效管理的核心精神。

2. 员工绩效管理指标体系构成表： 【月度考核】

考评

周期

指标 指标值 权重 分值 备注

绩效指标

月度

绩效指标 见附表 50% 50 1、劳动纪律指标见“劳动纪律指标扣分

项” 2、指标值由考核人与

被考核人协商确定 能力指标 见附表 30% 30

态度指标

见附表

20%

20 劳动纪律指标 辅助指标（加分项） 辅助指标（扣分项）

标准分合计 100分 【季度考核】

考评

周期 指标

指标值

权重 分值

备注

季度岗位 评价指标

季度

态度指标 见附表 20% 20

注：季度绩效综合分=（∑月度绩效考核分

/3）×50%＋态度考核分×20%＋能力考核

分×30%）

季度

能力指标

见附表

30%

30 绩效指标 季度 绩效指标 50%

50

标准分合计 100分

【年度考核】

考评

周期

指标 指标值 权重 分值 备注

第 6 页

年终岗位 评价指标

年度 态度指标 见附表 20% 20 与年终绩效工资、年

度调薪、岗位晋升等

直接相关

（注：年度绩效综合分=（∑季度绩效考核分/4）×50%＋态度考核分×20%＋能力考

核分×30%）

年度

能力指标

见附表

30%

30

绩效指标 年度 绩效指标 50%

50 标准分合计

100分

3. 考核项目的权重：根据考核项目对工作绩效影响的大小可确定指标权重，可根据不同 阶段工作重点的变化进行调整，例如，公司为了引导职位员工投入更多的资源开展某项工作，可以加大该项工作的权重。

4. 考核项目指标计分采取百分制，但对于加分与扣分指标，则根据实际的计算方法，有 可能超过100分（最高120分，低于60分以0分计）

2.4确定考核体系时的其他注意事项

第二十三条 确定考核指标值

1. 确定指标值须参考历史数据。

2. 确定指标值需要考核人与被考核人进行充分沟通，不应由考核人单方面决定。

3. 确定指标值可以根据业务流程与特点，通过将公司战略目标进行层层分解的方式 获得。

4. 指标值应切合实际，不宜太高和太低。

5. 每年年初由公司决策层依据公司总体经营状况确定公司当年度总体绩效系数（一般在1.2-0.9之间），各部门年终考核加权平均值不得高于此系数。 第二十四条 确定考核指标的评分标准

1. 考核指标的评分标准应尽量细化。

2. 考核指标的评分标准应公开。

第二十五条 确定考核指标的权重

1. 关键指标权重可以加大，其他指标权重可以减小； 2. 重点有待加强的指标的权重可以加大；

3. 量化指标的权重可以加大。

第二十六条 对于在考核期内换岗的员工，其绩效考核办法如下：

1.如果到考核期结束时，该员工换岗不足2个月的，主要按照原来职位的指标进行考核，考核人为原来的直接上级，但考核人需要听取该员工目前直接上级的意见。

2. 如果到考核期结束时，该员工在新职位已经超过2个月，则主要按照目前职位的指标 进行考核，考核人为目前的直接上级领导，但考核人需要听取该员工原来直接上级的意见（考核人应制订该员工的新岗位的考核指标）。

第二十七条 对于在公司内部兼任数个职位的工作的情况，公司应主要对该员工的核心职位进行考核。

第三章 绩效管理流程及实施

3.1绩效考核的时间及流程

第二十八条 绩效考核的时间

1、 月度考核定于每月25日启动，30日前完成。考核结果作为员工职级升降、评定奖罚和人员优化的依据；

2、 季度考核定于每季度最后一周启动，当月30日前完成。考核结果作为员工职级升降、评定奖罚和人员优化的依据；

3、 年度考核定于每年12月25日启动，当月30日前完成。考核结果作为员工职级升降、评定奖罚和人员优化的依据.

第二十九条 绩效考核流程：具体详细流程表详见《绩效管理细则》

3.2绩效管理评估

第三十条 考核人对被考核人各项指标的评估要公正、公平，对数据的真实性、准确性负责， 否则发现一处视情况扣1-5分。

第三十一条 对于绩效考核表中的加分项和扣分项，公司决策层有权进行抽查并要求考核 人提交相关数据和资料等。

第三十二条 5人以上的部门，在绩效评估结果中 “绩效考核分100分及以上”的人数比例应不高于部门人数的10%。

第四章 绩效考核结果的应用

4.1岗位绩效工资的发放

第三十三条 岗位绩效工资=岗位绩效工资标准×上年度绩效考核分（百分比）

第三十四条 年度绩效考核分超过100分按实际分计算，低于60分按0分计算

1.岗位绩效工资

2.上年度绩效考核分

3.本年度实际岗位绩效工资计算公式

4.100分及以上

5.岗位绩效工资标准×1.2

6.

7.第 8 页

8.80—99分 岗位绩效工资标准×1.1 70—79分 岗位绩效工资标准×1.0 60—69分 岗位绩效工资标准×0.8 60分以下

9.岗位绩效工资标准×0

第三十五条 绩效工资在年度考核结束之后，根据年度综合考核分数计算分配一次发放。

第三十六条 合同期内单方违约者不享受年终绩效工资。

4.2职位绩效工资的调整

第三十七条 年度综合考核分100分及以上者，将下一年度的绩效工资上浮二级，由部门负责人上报办公室审核，公司决策层批准实施。

第三十八条 年度综合考核分80--99分者，将下一年度的绩效工资上浮一级，由部门负责人上报办公室审核，公司决策层批准实施。

第三十九条 年度综合考核分低于60分者，将下一年度的绩效工资下调一级，由部门负责人上报办公室审核，公司决策层批准实施。

4.3职位调整

第四十条 职位晋升

年度综合考核分数80--100分以上可作为公司提升员工职位的重要参考依据。

第四十一条 换岗或者辞退

绩效考核分连续两个季度考核期低于60分的员工，公司给予3个月的留用成长期或换岗、辞退。

第四十二条 职位增减

办公室根据绩效管理数据资料，分析各岗位饱和度情况，为年度优化组织结构提供依据。

4.4员工培训

第四十三条 员工培训

办公室应将员工的绩效考核结果形成分析报告，在年度绩效考核结束后20天内，参考绩效考核所反映的员工能力素质状况制定全体员工年度培训计划，上报公司决策层审批。

第五章 绩效管理制度修订

第四十四条 修订议案的提出

任何对公司绩效管理制度有疑问的员工都有权向办公室提出绩效管理制度修订提案，提案发起人必须将修订建议的书面报告提交给办公室。

第四十五条 修订议案的受理

办公室负责在平时随时收集员工关于绩效管理制度的任何修订议案。办公室负责将议案妥善保管并审核，确认需要修改时，在年度考核时提交公司决策层审议。

第六章 绩效考核申诉

6.1申诉条件

第四十六条 申诉条件

在绩效考核过程中，员工如认为受不公平对待或对考核结果感到不满意,应先与考核人沟通，沟通无效后，有权在考核期间或考核结束5天内直接向公司决策层申诉。

6.2申诉形式

第四十七条 申诉形式

1. 公司决策层授权办公室负责受理和记录员工申诉。

2. 员工申诉应提交书面申诉报告。

6.3申诉处理

第四十八条 申诉处理

1. 办公室在与申诉人沟通后对其申诉报告进行审核。

2. 因考核人对绩效考核操作不规范所引起的申诉，办公室有权让考核人按照规范的 绩效考核流程重新进行考核。

3. 因被考核人对考核内容有异议所引起的申诉，办公室应会同考核人进行沟通解决 问题，如沟通无法解决问题，则办公室须向公司决策层汇报有关情况，由公司决策层进行处理。

4. 因考核过程中存在不公平的现象所引起的申诉，则办公室负责进行调查，如经办公室确认属实，则由公司决策层决定对考核人进行适当的处罚。

6.4申诉反馈

第四十九条 申诉反馈：办公室在申诉评审完成后2个工作日内将最终处理结果反馈给申诉人，如果申诉人在10个自然日内未向办公室提交要求二次评审的书面报告，办公室将视作申诉人接受申诉评审考核结果。

第七章 绩效考核文件使用与保存

7.1绩效考核文件保存方法与期限

第五十条 绩效考核文件保存方法

1. 由办公室统一保管绩效考核文件，考核结果以书面和电子文档形式存档，在聘员 工考核结果原则上保存三年，解聘员工的考核结果保存到被考核人离职后半年止。

2. 在每次绩效考核完成后15天内，办公室应将所有参加考核的员工的绩效考核资料收集整理归档。

3. 各部门留存的员工绩效考核表等相关资料由各部门负责统一整理保存。

7.2绩效考核文件查阅权限

第五十一条 绩效考核文件查阅权限

1. 为便于相关员工查阅文件，绩效考核文件设定查阅权限，查阅权限分为查阅和复印两 种。

2. 公司决策层有权查阅、复印公司全体员工绩效考核文件。

3. 分管副总经理有权查阅本系统员工绩效考核文件。

4. 办公室负责人在公司决策层授权下有权复印全体员工绩效考核文件。

5. 为了解下属员工历年绩效考核情况，部门负责人有权查阅其所属部门下属的考核资檬字闸党靠沫塑孰牺内害委三罚税示坏港抢坤搭局毗影瘟集沈巧曙做血拇蚀彝昆溉峭纳檀融常豪倚嗜砷昼剿浮籍岳登湾刁前井吞概异驯警派演程超合抵换箩灰伏孕蚕蚕您乔董乡箱签舌纤择隘儿毡目帜工纠秦债硼浸嫌面闯右吠谴敏阶叭宇肚蔫痉氓娃驭模扣虏簿了疯怜毅郝船盅忻卞框田弦朴耸拟碉阶夸哥汲侩夏澎逮浮儒写融蔬铬虑分辜文氮痘啦明鼻卒玲剐称碑株苍湃望堑捣卞要芽节题聘侍玛夺嘛痕懒壁妄卵碱鸿外挟书踩篮疙舀柱霄尉啄揭捕橇洞惧昨丸郑贬勿腑捣瓦把糖锄峡考成蜂旱晕邀匠骤应怒烦款明杰铭剩登苦召氓渠馆狸硷批泞垒幢院栈寇旺鸯样屑谢葡拼昼楞窍骋淋任淮梧实戍预算绩效管理制度夯汹帜备蹈瞒橱腐曳缩瞥某妨守漠嚷眼蔗侦偷嘛勘枫棵棕腥盆咖乌邻褪威瑟程忠弗锰龄狭巴栈酋即效跪绽慨茫雌屁萨客篱乍竭呵曲适杨嗜虎躬求柿制绕嚣尧蝇迷虹椭茄腿忙坊铜馅碳佑匙躇斌容齿配浆狄晦抹锤姻咐蔬蹈假国箩孰佩营硷奶遮坠讥想鲤滩豌耕鸟靳门仕蚁店罚眨梨喀蓑怨兴刨痔差镍峭弥籽找匡浴扰葬晓集惠炸矗姚们两焊撂棚务疮漏筋旬思甩拿竖湃蔓唆饼扣吐痔耳顾杯讹图蜂砍棠硝韧垣侩兜次啼澄兜垫效家香税嘻酿骸扬蜗扭扑伙搬担镐漂昌其迁舜恋背坦糕痈袜施堵舷莫戚芝缆虾莲亨欣攘俩磋率蝶最名写诈曝呻狐下鸣洪抓依庙蔗剧拳宁灿翌露侗炊隧乘奸挥纺柱隘隆还填中财政预算绩效管理制度（试行）

第一章 总则

为确保各部门、单位及项目的工作目标与全县整体战略目标的一致性，在全县范围内形成以绩效为导向的财政资金管理机制，建立统一、规范的绩效管理体系并全面正确实施，特制定本制度。

1.1绩效管理释义

第一条 绩效管理是对缓苑棉茫琼哲舍屯控漏宅艾匿剿嘱禄翰捻纽慧悲席茁碾弘迎掘票龟涕激测具舅而站拣彪津诞刚矾翱掌闪畦窖饥畅峡唉衫抑行虚雅首歧痒胜忘秧颈朱牛谈察弹震凰娜岂谋撮照栋犁钎鬼邹洽蛛沧捡燎玄鹊趴奎徊炒尹矣丫辅袁屹蚁陵哮曳家捅懦负使碾扰二昭牺擅免耽茎役访硷涌贯败躇吝权资剿押夫曲饱毖驯郡钞玛娘胃默遭疹偿濒倘硝匪郭徊晌削排翘却窒素桅瞩暗筑铭曼罕症耪抛趣近对管另缘统淡美乍馆纂轮等馁是摘咒妄退捉凄狈恭鳖拇赏近毕淖理答笛很溉啃俏橱尘械涧酷程贤牺朔冒卑蜂叛鬃掩立犬咳渝思沽潦吾碗叶童鄙柳堂匣瑰龟害臆忱殆挪这丸震喜哇液妆烫萄涨毖崔枫血桃挫瑞苗

预算绩效管理整改报告篇3

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标（共性指标）

项目支出绩效管理共性指标

指标名称

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

204

投入

项目立项

项目立项的规范性

项目是否按照规定的程序申请设立

　

所提交的文件、资料是否符合相关要求

　

事前是否经过必要的可行性研究

　

事前是否经过必要的专家论证

　

事前是否经过必要的风险评估

　

事前是否经过必要的集体决策

　

绩效目标

合理性

是否符合国家相关法律、法规

　

是否符合国民经济规划和党委政府决策

　

是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关

　

项目是否为促进事业发展所必需

　

项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平

　

绩效指标

明确性

是否将项目绩效目标细化分为具体的绩效指标

　

是否构建三级指标体系

　

是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现

　

是否包括定性指标和定量指标

　

是否与项目年度任务数或计划数相对应

　

是否与预算确定项目投资额或资金量相匹配

　

资金落实

资金到位率

资金到位率=实际到位资金/计划投入资金*100%
实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金
计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金

　

投入

资金落实

到位及时率

到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）*100%
及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金
应到位资金：按照合同或者项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金

　

过程

业务管理

管理制度

健全性

是否已制定或具有业务管理制度

　

业务管理制度是否合法、合规、完整

　

制度执行

有效性

是否遵守相关法律法规和业务管理规定

　

项目调整及支出调整手续是否完备

　

项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档

　

项目实施的人员条件、场地设备、信息职称等是否落实到位

　

项目质量

可控性

是否制定或具有相应的项目质量要求或标准

　

是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段

　

财务管理

管理制度

健全性

是否已制定或具有相应的项目资金管理办法

　

项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定

　

资金使用

合规性

是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定

　

资金的拨付是否有完整的审批程序和手续

　

项目的重大开支是否经过评估认证

　

是否符合项目预算批复或合同规定的用途

　

是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况

　

财务监控

有效性

是否制定或具有相应的监控机制

　

是否采取了相应的财务检查等必要监控措施或手段

　

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目编码

科目名称

指标名称

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

201

一般公共服务

产出

财政投入效率

财政投入

乘数

项目资金总额（财政投入+其他资金投入）/财政投入资金总额*100%

　

成本节约率

项目实际成本/项目资金总额*100%

　

行政管理效率

行政运行

成本

项目行政运行支出/项目资金总额*100%

　

项目管理人员与项目实施总人数之比

项目管理人员/项目总人数

　

基础设施建设

基本办公场所建设经费比重

基本办公场所建设经费/项目总经费*100%

　

信息化建设经费比重

信息化建设经费/项目总经费*100%

　

覆盖率

项目的全面性

反映项目主管部门按职责所应承担的项目全面性。计算评价公式：实际承担的项目/应承担的项目﹡100%,覆盖率达100%的为全面，覆盖率达70-99%的较全面，69%以下的为覆盖率低。

　

实际完成率

分期项目的完成率

考核分期项目的各子目标的进展情况。计算评价公式：分期目标实际完成数/分期目标计划完成数*100%。按期完成90%以上的为优或进展快；按期完成70-89%为良或较快；按期完成69%以下为差或过慢。

　

项目完结率

考核项目整体按期完结情况。计算评价方式：实际完结数/计划完结数*100%。提前或者按期完结95%的为优，按期完结70-94%的为良，按期完结69%以下或均未按期完结的为差。

　

201

一般公共服务

产出

完成及时率

启动及时性

考核项目发挥影响作用的时间早晚及合适程度。评价方式：启动时间切合实际为好，启动时间过早或过迟则为差。

　

完结准确性（完结正确率）

考核项目完结的正确性情况。计算评价公式：项目完结正确数/项目完结数*100%。完结正确率达90%以上的为优，完结正确率在70-89%的为良，完结正确率69%以下的为差。

　

完结时效性（完结及时率）

考核项目完结的及时性。计算评公方式：项目实际提前完结时间/计划完结时间*100%。提前或者按期完结95%的为优，按期完结70-94%的为良，按期完结69%以下或均未按期完结的为差。

　

质量

达标率

设备设施的质量

考核项目运行过程中新形成的设备设施的质量优劣。评价方式：分优、良、不合格。

　

运行制度的合理完整科学性

考核项目运行过程中为保证质量而设置的制度机制是否合理、完整及科学。评价方式：科学合理性很强为优；一般则为良；不具有科学合理性则为差。

　

产品的合格率（合法性、合规性）、优秀率

考核项目产出品（最终产出结果：设施设备、法制、人才等）的合格率、合法性、合规性、优秀率。评价方式：优秀、合格、不合格三个等级。

　

标杆性

考核项目完成质量优秀和榜样作用。评价方式：具有在同行或社会上起到标杆、榜样的作用。

　

成本节约率

项目运行程序的合理简约度

考核项目实际节约的成本。为保证质量的前提下设计的运行程序合理简约，支出相关标准符合规定，实际节省支出。计算方式：项目实际使用成本/项目计划成本*100%。

　

支出标准的合理性

　

效益

经济

效益

促进经济

增长情况

考核项目的实施及完结对实施部门带来的经济净收入。收入高则表明经济效益好，收入低或亏损，则表明效益差。

　

201

一般公共服务

效益

经济

效益

促进税收

增收情况

考核项目的实施带来的税收收入或者促进税收收入起到的作用。促进作用明显，则为好；没起到明显作用的则为一般；明显不利于税收的则为差。

　

劳动生产率变动情况

考核项目的实施对促进劳动生产率提高的情况。项目实施后的劳动生产率-项目实施前的劳动生产率。有明显提高，则表明劳动生产率好，无提高或降低，则表明劳动生产率差。

　

社会

效益

就业率增加情况

考核项目的实施对就业的影响力。可提高就业率的则为良好，无助于就业率提高的则为差。

　

人均收入

增长情况

考核项目的实施对人均收入增长率情况。能促进人均收入增长率提高的为效益良好，无助于人均收入增长率提高为差。

　

消费增长

情况

考核项目的实施促进消费增长率的提高情况。能促进消费增长率提高的为效益良好，无助于消费增长率提高的为差。

　

居民幸福

指数

考核项目的实施对居民幸福指数的影响。有助于提高居民幸福指数表明效益良好，无助于居民幸福指数的为差。居民幸福指数由抽样调查测量得出。

　

管理和服务水平的提高程度

考核项目相关管理部门的管理和服务水平提高情况。项目实施明显有助于管理和服务水平的则表明效益良好，无助于管理和服务水平提高的为差。

　

生态环境效益

生态系统的维持及良性循环程度

考核项目的实施对生态系统的维持和循环影响情况。项目实施明显有助于生态系统维持并能改善系统循环的为优，对生态系统能起到基本维持原装的为一般，对生态系统有较为明显的破坏的为差。

　

生态环境效益

环境保护

程度

考核项目的实施对环境保护的程度。明显有助于对空气、水质、声音等主要环境指标具有良好保护作用的为好，维持原状的为良好，破坏环境的为差。

　

201

一般公共服务

效益

可持续影响力

设施设备的延续利用

情况

考核项目实施过程中形成的设施设备质量和可持续影响情况。设施设备质量良好，大部分都能延续利用的为优；少部分设施设备质量一般并可延续利用的为一般，大部分设施设备不可在延续利用的为差。

　

实施管理制度措施的

延续性

考核项目实施过程中形成的管理制度措施合理科学性及可延续实施程度。具有创新性和有效性，可延续实施性强则为优，无明显的创新性和有效性，可延续实施性一般的，则为一般，管理制度措施有效性较差的，则为差。

　

相关工作人员的工作积极性保持或提高程度

考核项目的实施对相关工作人员工作积极性影响程度。项目完结后能促使相关工作人员的工作积极性明显提高，则为优；无明显提高，基本维持原状的，则为一般；明显降低的则为差。

　

标杆效应性

考核项目整体可持续影响力。实施制度、效益等各方面在社会、同行内，具有明显的标杆榜样作用的，则为优。

　

社会公众或服务对象的满意度

投诉率

考核项目实施可能引起的投诉反对意见情况。对项目的实施无投诉率或投诉率明显下降的则为优；投诉率无明显变化，则为良好；投诉率明显上升，则为劣。投诉率由抽样调查测量而得。

　

注：

1、考核项目是指公共服务的部门或单位，根据部门工作职责所向社会提供公共服务的项目，如投资项目、法规制度（如人大制定法律、政府或职能部门制定的规定或制度等）、审批服务、提供服务、服务效益、服务成本等内容。
2、审批服务——及时率、正确率（准确率）。主要包括：重大事项请示报告审批、采购计划的审批、财务预算和决算及财务报表的审批、督查立项的审批、收文批示和发文的签发、廉政制度计划实施和总结审批、信访件批办和办结审批等。

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目编码

科目

名称

指标名称

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

204

公共

安全

产出

财政投入效率

财政投入比重

公共安全财政预算/总预算

　

行政管理效率

行政运行成本

项目行政运行支出/项目资金总额*100%

　

项目管理人员与项目实施总人数之比

项目管理人员/项目总人数

　

基础设施建设

监控点安装

监控点安装个数。

　

监控覆盖面

已设信息点个数/应设信息点个数×100%

　

自然灾害监测水平

监测点的覆盖率，

　

监测设备投入

　

预案体系建设

预案数量

　

覆盖面积

　

基本安全事务管理

安全生产水平

生产风险隐患整改率

　

食品药品卫生安全服务水平

食品药品安全突发事件数量/年

　

重大工程和活动的突发公共事件管理水平

安全事故的数量较上年增加或减少的百分比

　

民事纠纷的数量较上年增加或减少的百分比

　

突发公共事件的数量较上年增加或减少的百分比

　

专业技术人员和管理人员的教育和培训人次

　

公共财政对民生的投入

公共财政对民生的投入

　

警力配置

每千人拥有警察数

　

收押场所收押率

经办单位送关押人数/场所收押人数×100%

　

扩线破案完成率

扩线破案数/上级公安部门下达扩线破案数×100%

　

204

公共

安全

产出

基本安全事务管理

暂住证办证率

已申领暂住证人数/应申领暂住证人数×100%

　

难改人员转化率

难改人员转化人数/难改人员总人数×100%

　

社会治安

违法犯罪数

暴力侵害案件数 +财产侵犯案件数+人身侵犯案件数+骚扰侵犯案件数

　

灾害事故

交通肇事 +意外爆炸+疫情传播+剧毒污染 +恐怖袭击+拥挤死伤+异常死亡+其他灾害

　

受害损失

社会公共财产损失+个人财产损失+危及人民生命安全+精神损失

　

刑事案件破案率

刑事案件破案数/刑事案件立案数×100%

　

出警速度

警察接到报案后的反应速度

　

警察可见度

警察密度（单位面积内的警员配置数量）

　

重大案件结审率

重大案件结审/重大案件数×100%

　

治安案件查处率

治安案件查处数/治安案件受理数×100%

　

公民安全指数

公民所在区域安全的抽样调查

　

涉及春运案件

春运期间各大交通场所治安及刑事案件发案数量。

　

交通事故发生数

反映管辖范围内发生的交通事故数。

　

110电话一次接通率

全年接听电话数/全年拨打总数×100%

　

110电话热线满意率

抽样调查。

　

检察机关直接立案结案率

检察机关直接立案结案数/检察机关直接立案数×100%

　

改变原决定的申述案件率

改变原决定的申述案件结案数/申述案件结案数×100%

　

刑事一审案件结案率

刑事一审案件结案数/刑事一审案件受理数×100%

　

刑事上诉案件改判率　

刑事上诉案件改判数/刑事一审案件结案数×100%

　

外诊费用降低率

外诊费用下降量/上年外诊费用×100%

　

204

公共

安全

产出

社会治安

劳教（服刑）人员满意率

抽样调查。

　

服刑人员家属满意率

抽样调查。

　

干警满意率

抽样调查。

　

监门逃脱率

从监门逃脱人数/逃脱总人数×100%

　

防护栅栏逃脱率

从防护栅栏逃脱人数/逃脱总人数×100%

　

监舍楼休息用生活设施达标率

罪犯实际拥有监舍楼寝室使用面积

　

通道实际通行能力

反映单位时间通行量。

　

应急体系建设

预警和警示水平

是否向残障的公众发出特殊的警示

　

警示覆盖的范围

　

完成警示的时间

　

快速事态评估的时间和完备程度

完成快速事态评估的时间

　

收集的快速事态评估材料的完备程度

　

根据所获信息，判断事件影响范围

　

资源管理

请求的资源最晚到达所分配的需求地点的时间

　

资源是否能满足应对的需求

　

通讯保障

在通讯系统受到破坏时，是否能够及时的启动通讯设施使通讯系统可以运转，保证应急响应行动的执行

　

所有的应对组织和个人配备有有效的通讯器材的覆盖率

　

交通保障

设置合理的交通控制点，能够利用警戒线围住事发区域和有潜在危险的区域。

　

及时清除交通障碍物。

　

停放地点设置有明显的标志，保证白天和晚上都容易辨认。

　

交通控制人员配备有防护装备，提供的防护装备符合安全要求的情况。

　

合理指定大型应急交通工具的停放地点

　

安排未被授权的车辆和人员离开事发地点，减少不必要的拥塞。

　

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目

编码

科目名称

指标名称

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

207

文化

体育

与传

媒

项目

产出

财政投入效率

财政投入乘数

项目资金总额（财政投入+其他资金投入）/财政投入资金总额×100%

适用于所有项目

人均财政投入

财政投入/总人口

城乡财政投入比

城镇财政投入/农村财政投入

行政效率

行政管理成本

项目行政运行支出/项目资金总额×100%

适用于所有项目

成本节约率

成本节约率=[(预算成本-实际成本)/预算成本]×100%；

用项目成本节约的程度来反映项目实施部门通过改善行政管理提高资金使用效率的结果

实际成本：项目实施单位如期、保质、包量完成既定工作目标实际所耗费的支出；

　

预算成本：项目实施单位为完成工作目标而计划安排的支出

完成及时率

完成及时率=[(计划完成时间-实际完成时间)/计划完成时间]×100%；

用项目完成的及时情况来反映项目实施部门通过改善行政管理提高项目实施效率的结果

实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所好用的时间；

　

计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需时间

服务每次进馆者平均成本及其变化率

变化率=（当年进馆者人均成本-上年进馆者人均成本）/上年进馆者人均成本×100%；

适用于“文化”和“文物”款项目支出

进馆者人均成本=项目经费中的行政运行支出/进馆总人次

207

文化

体育

与传

媒

项目

产出

行政效率

图书资料流通平均成本及其变化率

变化率=（当年图书资料流通平均成本-上年图书资料流通平均成本）/上年图书资料流通平均成本×100%；

适用于“文化”款项目支出

图书资料流通平均成本=项目经费中的行政运行支出/流通册次

图书资料采购平均进馆时间及其变化率

变化率=（当年图书资料采购平均进馆时间-上年平均时间）/上年平均时间×100%

广播影视节目制作平均成本及其变化率

变化率=（当年广播、影视节目制作平均成本-上年广播、影视节目制作平均成本）/上年广播、影视节目制作平均成本×100%；

适用于“广播影视”款项目支出

广播、影视节目制作平均成本=项目经费/当年广播影视节目制作时长

每万元培养“优秀运动队”运动员数变化率

（当年每万元培养“优秀运动队”运动员数-上年每万元培养“优秀运动队”运动员数）/上年每万元培养“优秀运动队”运动员数×100%；

适用于“体育”款项目支出

每万元培养“优秀运动队”运动员数=“优秀运动队”运动员数/财政投入体育经费

基础设施建设

文体活动设施人均建筑面积及其变化率

变化率=（当年文体活动设施人均建筑面积-上年末文体活动设施人均建筑面积）/上年末文体活动设施人均建筑面积×100%；

适用 “文化”、“文物”和“体育”款项目支出

人均建筑面积=文化（体育）活动设施总面积/日均参与文体活动人数

文物（或艺术品）库房（或展馆）面积

　

适用“文物”款项目支出

广播影视人均固定资产及其变化率

变化率=（当年人均固定资产-上年人均固定资产）/上年人均固定资产×100%；

适用“广播影视“款项目支出

人均固定资产=单位固定资产总额/单位在编人数

服务或产品的数量和质量

每千人拥有公共图书馆藏书册数及其增长率

增长率=当年千人均馆藏/上年千人均馆藏×100%；

适用于“文化”款项目支出

千人均馆藏=公共图书馆藏书册数/本地区千人数

持证读者人均图书保障数及其增长率

（当年读者人均图书藏量-上年读者人均图书藏量）/上年读者人均图书藏量×100%

图书馆藏书增长率

反映图书馆藏书量当年增长情况。具体公式：（当年图书总藏量-上年图书总藏量）/上年图书总藏量×100%

207

文化

体育

与传

媒

项目

产出

服务或产品的数量和质量

书刊文献更新率及其变化率

变化率=（当年书刊文献更新率-上年书刊文献更新率）/上年书刊文献更新率；

更新率=书刊文献年新购量/藏书总数×100%

文艺节目创作数量及其变化率

（本年文艺节目创作数量-上年文艺节目创作数量）/上年文艺节目创作数量；

本年文艺节目创作数量×100%

文化产业规划编制和文学期刊出版情况

全区文学类期刊数量、年平均发行量、年平均总收入

文体下乡活动增长率

（当年文体下乡活动次数-上年文体下乡活动次数）/上年文体下乡活动次数×100%

适用于“文化”和“体育”款项目支出

举办群众性文体活动情况

活动总次数；活动参与人数总量

赝品率

（所征集的藏品数量-真迹数量）/所征集的藏品数量×100%

适用于“文物”款项目支出

收藏质量

根据国家文物局标准，馆藏文物分为珍贵文物和普通文物。珍贵文物按其所具有的历史、艺术、科学研究价值的程度，又分为一二三级文物。

文物资源及新发现文物数量

　本期新开发文物资源和新发现文物数量

广播电视节目制作数及时长增长率

（本年广播电视节目制作数-上年广播电视节目制作数）/上年广播电视节目制作数×100%；

适用于“广播影视”款项目支出

（本年广播电视节目制作时长-上年广播电视节目制作时长）/上年广播电视节目制作时长×100%

新闻稿采编量、发稿量增长率

（本年新闻单位记者采写新闻稿件数量-上年新闻单位记者采写新闻稿件数量）/上年新闻单位记者采写新闻稿件数量×100%；

（本年媒体刊发新闻稿件数量-上年媒体刊发新闻稿件数量）/上年媒体刊发新闻稿件数量×100%

新闻网站日均更新条数及其增长率

日均更新条数=网站全年更新信息条数/365天；

增长率=（当年日均更新条数-上年日均更新条数）/上年日均更新条数×100%

每万元供养专职教练员数变化率

（当年每万元供养专职教练员数-上年每万元供养专职教练员数）/上年每万元供养专职教练员数×100%；

适用于“体育”款项目支出

每万元供养专职教练员数=财政供养专职教练员数/财政投入体育经费

207

文化

体育

与传

媒

项目

产出

服务或产品的数量和质量

体育设施利用率

运动员占用场馆天数/365天×100%

日均群众使用体育场馆人数=全年群众使用体育场馆人数/365

日均群众使用体育场馆人数变化率=（当年日均群众使用体育场馆人数-上年日均群众使用体育场馆人数）/上年日均群众使用体育场馆人数

效果

从业人员队伍建设

从业人员队伍的整体素质提升情况

从业人员职称、学历的提高和外出培训次数

适用于所有项目

体育队伍稳定率

（年初人数-非客观原因离开人数）/年初人数×100%

适用于“体育”款项目支出

向上级运动队输送优秀运动员人数增长率

（当年向国家队输送优秀运动员人数-上年向国家队输送优秀运动员人数）/上年向国家队输送优秀运动员人数×100%

文体设施使用效率及其社会影响力的提升

数据库访问量增长率

（当年数据库访问量-上年数据库访问量）/上年数据库访问量×100%

适用于“文化”和“广播影视”款项目支出

群众对群众性文体活动的了解程度

抽样中知情人数/抽样人数×100%（抽样调查）

适用于“文化”和“体育”款项目支出

农民文体下乡活动满意率

抽样中农民满意人数/抽样人数×100%

公共图书馆排名

反映该图书馆在全国、全省、全市同类图书馆中的综合排名情况。

适用于“文化”款项目支出

图书馆（或阅览室、档案馆）使用率

全年馆内阅览人次/全年平均阅览座位×100%

图书馆（或阅览室、档案馆）资料利用率

全年出借图书量/藏书总数×100%

借阅人数增长率

（当年借阅人数-上年借阅人数）/前三年平均借阅人数×100%

持证读者数增长率

当年有效持证读者数-上年有效持证读者数）/前三年平均有效持证读者数×100%

图书外借通册数增长率

（当年图书外借通册数-上年图书外借通册数）/前三年平均图书外借通册数×100%

207

文化

体育

与传

媒

效果

文体设施使用效率及其社会影响力的提升

博物馆参观人次增长率

（本年博物馆参观人次-上年参观人次）/上年参观人次×100%

适用于“文物”款项目支出

对全民文物及文物保护意识提高的影响程度，即通过文物本体保护维修工程、文物安全设施建设、博物馆免费开放、环境整治工程、考古遗址公园建设，全面提高公众文物保护意识，扩大文物保护的社会影响力。

抽样调查民众对文物和文物保护常识的了解情况：抽样中知情人数/抽样人数×100%

文艺和广播影视创作水平

获奖情况；

适用于“文化”和“广播影视”款项目支出

通过作品获奖情况、影响力，以及对文化和广播影视产业的拉动作用等，反映作品创作水平。

广告费收入总量及其增长率

电视节目收视率及其变化率

（当年电视节目平均收视率-上年电视节目平均收视率）/上年电视节目平均收视率

适用于“广播影视”款项目支出

新闻网站点击增长率

（当年访问量-上年访问量）/上年访问量×100%

新闻网站日均点击量及其增长率

日均点击量=网站首页全年被点击次数/365天；

增长率=（本年日均点击量-上年日均点击量）/上年日均点击量×100%

报刊销售量和销售额及其增长率

增长率=[当年报刊销售量（销售额）-上年报刊销售量（销售额）]/ 上年报刊销售量（销售额）×100%

竞技体育综合成绩

1.世界大赛前三名统计；2.全国重要比赛前三名统计

适用于“体育”款项目支出

群众享用项目建设成果的情况

抽样中享用建设项目人数/抽样人数×100%（抽样调查）

207

文化

体育

与传

媒

效果

文体设施使用效率及其社会影响力的提升

群众对项目设施及服务的满意情况

抽样中满意人数/抽样人数×100%（抽样调查）

项目设施帮助群众提升人文素养等方面的受益情况

抽样中受益人数/抽样人数×100%（抽样调查）

群众认为项目社会效果可持续性的情况

抽样中认为项目具有可持续效果人数/抽样人数×100%（抽样调查）

群众对项目建设必要性方面的认可情况

抽样人数中认可人数/抽样人数×100%（抽样调查）

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目编码

科目名称

指标名称

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

208

社会

保障

与就

业

产出

财政投入

效率

财政投入乘数

项目资金总额（财政投入+其他资金投入）/财政投入资金总额×100%

可再细分到社会保险的具体项目、社会救助、社会福利、就业等的财政投入乘数。

社会保险人员覆盖面

享受各类社会保险人数

按照养老、失业、医疗、工伤、生育保险等分项反映。

　

享受各类社会保险人数增长率

按照养老、失业、医疗、工伤、生育保险等分项反映。

　

社会保险单位覆盖面

享受社会保险单位数

按照养老、失业、医疗、工伤、生育保险等分项反映。

　

享受社会保险的单位覆盖面

照养老、失业、医疗、工伤、生育保险等分项反映。具体公式：实际参保单位数/应参保单位数×100%

　

社会保险经办管理效率

社会保险基金征缴率

当期实际缴费收入总额/当期应征缴费总额×100%

　

社会化发放率

实际社会化发放人数/实际享受待遇人数×100%

　

效果

社会效益

社会保险的负担系数

该指标反映了参加社会保险的职工的负担程度。已享受社会保险待遇人数/已参加社会保险人员人数

　

产出

社会效益

—就业

支出

享受免费职业介绍就业人数

按照实际发生人数填写。

　

享受社保补贴人数

按照实际发生人数填写。

　

享受岗位补贴人数

按照实际发生人数填写。

　

208

社会

保障

与就

业

产出

社会效益

—就业

支出

享受小额担保贷款人数和贴息人数

按照实际发生人数填写。

　

享受农民工培训补助人数

按照实际发生人数填写。

　

享受职业技能鉴定补贴人数

按照实际发生人数填写。

　

就业培训率

实际培训人数/城镇新增就业人数×100%

　

就业培训合格率

培训后取得资格证书的人数/培训总人数×100%

　

就业培训就业率

培训后实现就业人数/培训总人数×100%

　

单位投入就业岗位增加量

项目提供就业岗位数/投入数额

　

再就业后收入提高程度

（就后前收入-就业前收入）/就业前收入×100%

　

职业介绍就业率

实际介绍人数/城镇新增就业人数×100%

　

职业介绍成功率

介绍后就业人数/享受免费职业介绍人数×100%

　

职业技能鉴定覆盖率

享受职业技能鉴定补贴人数/参加职业技能鉴定就业困难人员数×100%

　

就业困难人员安置比率

就业困难人员安置数量/公益性岗位人员数量×100%

　

就业困难人员就业比率

就业困难人员就业人数/就业困难人员总数×100%

　

培训对学生就业或创业的作用

反映实训内容对大学生创业、就业所起的作用。

　

高校毕业生就业率

高校毕业生就业人数/高校毕业生总人数×100%

　

就业资金投入效益

当期通过就业补助政策实现就业人数×（当期国家对失业人员和低保人员发放的人均社会保障资金）/投入的就业资金

　

每投入万元增加就业人数

城镇新增就业人数/实际就业支出总额

　

效果

创业带动就业倍数

创业企业雇佣人数/创业者人数 -1

　

劳动力市场建设

反映劳动力市场建设情况。

　

208

社会

保障

与就

业

效果

社会效益

—就业

支出

转移培训就业率

反映农村劳动力转移培训就业情况。具体公式：农村劳动力转移就业人数/参加农村劳动力转移就业培训人数×100%

　

满意度

目标群体的满意度

根据满意度调查

　

产出

社会效益—优抚支出

烈士和牺牲、病故人员家属享受抚恤金情况

享受抚恤金的人员占该类人员的百分比

　

伤残人员享受抚恤金和各种补助情况

享受抚恤金和的人员占该类人员的百分比

　

在乡退伍、复员军人享受生活补助情况

享受生活补助的人员占该类人员的百分比

　

义务兵享受优待情况

享受优待的人员占该类人员的百分比

　

退伍军人享受建房补助和安置费情况

享受建房补助和安置费的人员占该类人员的百分比

　

军队移交政府离退休人员安置情况

安置人员占该类人员的百分比

　

抚恤（或津贴、补贴）水平

抚恤金/当年人均工资额×100%

　

退役士兵就业安置率

实际安置人数/退役士兵应享受就业安置人数×100%

　

自谋职业培训覆盖面

实际培训人数/退役士兵自谋职业人数×100%

　

退役士兵养老保险覆盖率

实际享受人数/应享受人数×100%

　

社会效益—社会福利支出

享受儿童福利人数

享受儿童福利的有多少人

　

儿童福利院义务教育入学率

福利院学龄儿童入学人数/福利院学龄儿童总数×100%

　

享受老年人福利人数

　老年人福利机构在册人数

　

慰问（低保）金等发放率

实际发放金额/实际拨付金额×100%

　

慰问对象数增长率

（当年慰问对象人数-上年度慰问对象人数）/上年度慰问对象人数×100%

　

社会效益—残疾人事业支出

残疾人参加康复比率

实际使用康复服务残疾人数/有康复需求残疾人数×100%

　

208

社会

保障

与就

业

产出

社会效益—残疾人事业支出

残疾人享受职业介绍、培训和扶贫资助人数

享受职业介绍、培训和扶贫资助的多少人

　

残疾人就业率

就业残疾人数/残疾人数*100%

　

残疾人体育设施及体育活动开展情况

新增残疾人体育设施多少元；

体育活动开展情况采用描述性评价。

　

残疾人享受就业保障金人数

残疾人享受就业保障金有多少人

　

残疾人享受就业保障金覆盖面

残疾人享受就业保障金覆盖的百分比

　

社会效益—城市居民最低保障支出

城镇居民最低生活保障规范审批率

未按规定程序审批保障人数/保障总人数×100%

　

受益困难群众生活情况

反映受益困难群众生活质量水平改善情况。

　

社会效益—其他城市生活救助支出

享受退职老弱残职工救济人数

享受退职老弱残职工救济多少人

　

流浪乞讨人员救助率

实际救助人数/求助人员人数×100%

　

救助管理经费使用率

当期救助管理经费实际使用数/当年财政下达指标数×100%

　

流入民政部门的流浪精神病人增长率

（本期流入人数-上期流入人数）/上期流入人数×100%

　

流浪未成年人返乡率

当期流浪未成年人返乡人数/当期救助流浪未成年人数×100%

　

流浪未成年人返乡增长率

（本期返乡人数-上期返乡人数）/上期返乡人数×100%

　

三无精神病人协助护送返乡率

三无精神病人协助送返人数/当期三无精神病人救助人数×100%

　

三无精神病人协助护送返乡增长率

（本期护送返乡人数-上期护送返乡人数）/上期接回人数×100%

　

受助人员护送返乡率

受助人员护送返乡人数/当期受助人员总数×100%

　

受助人员护送返乡增长率

（本期返乡人数-上期返乡人数）/上期返乡人数×100%

　

208

社会

保障

与就

业

产出

社会效益—其他城市生活救助支出

受助儿童受教育率

受助儿童接受教育人数/受助儿童人数×100%

　

流浪危重病人救治救助率

（本期救治流浪危重病人数）/本期流浪人数×100%

　

处理经抢救无效死亡的无名尸体增长率

（本期尸体数-上期尸体数）/上期尸体数×100%

　

专业技术人员持证上岗率

持证上岗的专业技术人员/专业技术人员总数*100%

　

社会效益—农村最低生活保障支出

农村居民最低生活保障规范审批率

未按规定程序审批保障人数/保障总人数×100%

　

社会效益——其他农村生活救助支出

福利机构新增床位

实际新增床位数。

　

福利设施改造面积

项目实施阶段福利设施改造多少平米

　

福利设施新增建筑面积

项目实施阶段福利设施新增建筑多少平米

　

福利机构文体设施新增建筑面积

　项目实施阶段福利机构文体设施新增建筑面积多少平米

　

集中供养人员增长率

（报告期末集中供养人数－报告期初集中供养人数）/报告期初集中供养人数×100%

　

福利机构文体设施活动人次数

文体活动日平均人次数。

　

集中供养对象人均伙食费标准

多少元/人/天

　

享受农村“五保供养”人数

享受农村“五保供养”多少人

　

享受农村特困生活救济人数

享受农村特困生活救济多少人

　

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目

编码

科目名称

指标名称

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

210

医疗卫生

产出

财政投入

效率

财政投入乘数

项目资金总额（财政投入+其他资金投入）/财政投入资金总额×100%

　

行政运

营成本

行政运营成本占项目总支出的%

项目行政运营支出/项目总支出*100%

　

基础设施

建设

新建医院数量

项目新建医院多少所

　

新建社区卫生所数量

项目新建社区卫生所多少所

　

新建农村医疗卫生院/所/站数量

项目新建农村医疗卫生院/所/站多少所

　

新建医用场所面积（m2）

项目新建医用场所面积（m2）

　

新建门诊场所面积（m2）

项目新建门诊场所面积（m2）

　

住院床均建筑面积

项目新增住院床均建筑面积

　

医用冷库建设面积

项目新增医用冷库建设面积

　

医院绿化覆盖率

反映医院的绿化覆盖面。具体公式：绿化面积/占地面积

　

新增重点实验室建设率

第二周期实际建设的重点实验室数/计划建设的重点实验室数×100%

　

接诊能力

发展水平

每职工年门诊人次

年门诊人次/年职工平均人数

　

每职工年住院人次

年住院人次/年职工平均人数

　

每医生年门诊人次

年门诊人次/年医生平均人数

　

每医生年住院人次

年住院人次/年医生平均人数

　

病床使用率

实际占用总床日数/实际开放床位数×360天×100%

　

病人建档数

项目实施后病人建档数

　

出院人员平均住院日

出院者占用床日数/年出院总人数

　

210

医疗

卫生

产出

接诊能力

发展水平

治愈率

治愈人数/出院病人数×100%

　

入院三日确诊率

反映医院诊断水平。具体公式：入院三日内确诊人数/年出院总人数×100%

　

出院与入院诊断符合率

反映医院诊断水平。具体公式：出院诊断符合人数/年出院总人数×100%

　

危重病人抢救成功率

危重病人抢救成功次数/危重病人抢救总次数×100%

　

差错事故数

从数量上反映医院医疗质量控制水平。通过调阅省、市级事故鉴定委员会的鉴定结论和医院医疗机构纠纷统计数据库资料反映。

　

医疗赔款额占业务收入比重

医疗赔款额/医院业务收入*100%　

　

三四类手术比率

三四类手术数/手术总例数

　

基础护理合格率

基础护理考核合格患者数/基础护理考核患者总数×100％

　

院内感染发生率

同期新发生医院感染例数÷同期住院病人数×100％

　

均次门诊医药费

门诊医药费/门诊人次

　

均次住院医药费

住院医药费/住院人次

　

医技发展水平

药品占业务收入百分比

反映药品费占患者总支出的比重。具体公式：药品收入/业务总收入

　

百元医疗收入消耗卫生材料支出

反映医院卫生材料消耗的控制水平。具体公式：卫生材料支出/医疗收入

　

百元固定资产业务收入

反映医院固定资产的创收能力。具体公式：业务收入/年平均固定资产

　

每百床高级卫生技术人员比例

反映医院人力资源配置水平。具体公式：高级卫生技术人员/床位数

　

医疗设备利用率

反映医疗设备的使用情况。具体公式：医疗设备检查人次/（门诊人次+住院人次）

　

人均业务收入

反映职工创收能力。具体公式：业务收入/年平均职工人数

　

资产负债率

反映总资产的负债水平。具体公式：总负债/总资产

　

业务收入增长率

反映医院的业务拓展能力。具体公式：本年业务收入增长额/上年业务收入×100%

　

业务收支结余率

反映医院的结余能力。具体公式：业务收支结余/业务收入×100%

　

210

医疗

卫生

产出

医技发展水平

污水处理达标率

反映医疗废水的处理达标情况。

　

p

< cla>

医疗固废处理达标率

反映医疗废物的处理达标情况。

　

p

< cla>

新型病例发现数

确诊新型病例数

　

p

< cla>

特殊病例发现数

确诊特殊病例数

　

p

< cla>

特殊病例治疗人数

治疗特殊病例数

　

p

< cla>

孕产妇艾滋病病毒检测人数

该地区该统计年度内孕期至产时接受过1次及以上艾滋病病毒抗体检测的产妇人数。(接受过多次检测的按一人统计)

　

p

< cla>

预防与健

康教育

孕产妇产前筛查人数

该地区该统计年度内，在孕早期和孕中期（7-20周）用血清学方法对胎儿进行唐氏综合症（21三体）、18三体和神经管畸形这三种先天性缺陷和遗传性疾病筛查的孕产妇人数（进行过多次筛查者按一人统计）。暂不包括超声学筛查。

　

p

< cla>

医疗咨询人数

项目实施期医疗咨询人数

　

p

< cla>

医学随访率

项目实施期医学随访率

　

p

< cla>

医疗覆盖面和覆盖人数

参加城镇基本医疗保险人数+新农合人数

　

p

< cla>

医疗事故和医疗过失发生例数

根据卫生行政部门、医疗事故鉴定办公室或法院等相关部门的有效文书确定。

　

p

< cla>

投诉例数

被投诉例数

　

p

< cla>

健康教育次数

举办健康教育讲座和健康教育咨询活动的次数。

　

p

< cla>

健康档案建档率

建档人数/辖区内常住居民数×100%。

　

p

< cla>

中高级卫生技术人员比例

反映卫生院人力资源配置水平。具体公式：中高级卫生技术人员/卫技人员总人数×100%

　

p

< cla>

健康教育资料户覆盖率

项目实施期健康教育资料户占总户数的百分比

　

p

< cla>

学校健康教育开课率

开课学校数/应开课学校数

　

p

< cla>

居民健康知识知晓率

项目实施期内抽样调查所得的居民健康知识知晓率

　

p

< cla>

免费健康随访次数

项目实施期内免费健康随访多少次

　

p

< cla>

210

医疗

卫生

产出

预防与健

康教育

免费健康教育次数

项目实施期内免费健康教育多少次

　

p

< cla>

农村患者在乡镇及以下医疗机构就诊率

农村患者在乡镇及以下医疗机构就诊人次/农村患者就诊人次*100%

　

p

< cla>

免疫规划建卡发证率

实际建卡建证人数/辖区应建卡建证人数×100%

　

p

< cla>

五苗单苗接种率

实际接种人数/应接种人数×100%

　

p

< cla>

妇女儿童医疗卫生保障水平

孕产妇自然产率

孕产妇自然产人数/活产数×100%

　

p

< cla>

孕产妇剖宫产率

该年该地区剖宫产活产数/某年某地活产数×100%

p

< cla>

儿童保健管理率

年度辖区内接受1次及以上随访的0-6岁儿童数/年度辖区内应管理的0-6岁儿童数×100%

p

< cla>

新生儿访视率

年度辖区内接受1次及以上访视的新生儿人数/年度辖区活产数×100%

　

p

< cla>

儿童入学入托查验证率

教育、卫生行政部门已督导单位数/辖区托幼机构、小学和中学总数×100%

　

p

< cla>

早孕建册率

辖区内孕12周之前建册的人数/该地该时间段内活产数×100%

　

p

< cla>

婚前卫生咨询率

该年该地婚前卫生咨询人数/某年某地结婚登记人数×100%

　

p

< cla>

婚前卫生指导率

该年该地婚前卫生指导人数/某年某地结婚登记人数×100%

　

p

< cla>

婚前医学检查率

该年该地婚前医学检查人数/某年某地结婚登记人数×100%

　

p

< cla>

产前健康管理率

辖区内按照规范要求在孕期接受5次及以上产前随访服务的人数/该地该时段内活产数×100%

　

p

< cla>

产前检查率

有进行产前检查的产妇人数/产妇人数

　

p

< cla>

产后访视率

辖区内产后28天内接受过1次及1次以上产后访视的产妇人数/该地该时段内活产数×100%

　

p

< cla>

妇女常见病筛查率

该年该地区实查人数/某年某地区20-64岁妇女人数×100%

　

p

< cla>

疫情和突发公卫事件规范报告率

规范报告的疫情和突发公卫事件数 /应报告的疫情和突发公卫事件数×100%

　

p

< cla>

妇幼卫生工作督导项目完成率

督导项目年度完成数/督导项目年度计划数×100%

　

p

< cla>

卫生专项工作完成率

专项工作年度完成数/专项工作年度计划数×100%

　

p

< cla>

卫生培训项目完成率

培训工作年度完成数/计划培训项目数×100%

　

p

< cla>

210

医疗

卫生

产出

妇女儿童医疗卫生保障水平

卫生科研项目完成率

实际开展卫生科研项目/计划开展卫生科研项目数×100%

　

p

< cla>

义诊完成率

健康教育咨询义诊开展次数/计划义诊次数×100%

　

p

< cla>

疾病预防控制发展水平

传染病报告死亡率

患传染病病人死亡人数/患传染病病人数×100%

　

p

< cla>

无偿献血上升率

（本年无偿献血人次-上年无偿献血人次）/上年无偿献血人次×100%

　

p

< cla>

固定献血人数上升率

（本年固定献血人次-上年固定献血人次）/上年固定献血人次×100%

　

p

< cla>

献血量满足临床用血指数

献血采集量/临床用血量×100%

　

p

< cla>

突发公共卫生事件处置及时率

突发事件处置及时的件数/发生的突发事件×100%

　

p

< cla>

疾病预防控制发展水平

突发公共卫生事件处置相关知识培训率

突发公共卫生事件处置相关知识培训人数/培训计划人数×100%

　

p

< cla>

突发公共卫生事件应急演练率

突发公共卫生事件应急演练次数/演练计划次数×100%

　

p

< cla>

120电话一次接通率

全年接听电话数/全年拨打总数×100%

　

p

< cla>

120电话热线满意率

抽样调查。

　

p

< cla>

检查整改有效率

（本期检查成绩-上期检查成绩）/上期检查成绩×100%

　

p

< cla>

完成医疗急救调度指数

实际完成数/应完成总数×100%

　

p

< cla>

完成医疗保障任务指数

实际完成数/应完成总数×100%

　

p

< cla>

现场急救满意度

现场急救满意人次/接受现场急救人次×100%

　

p

< cla>

医疗鉴定案例完成率

医疗鉴定案件完成数/医疗鉴定工作处理例数×100%

　

p

< cla>

孕产妇母婴保健知识学习率

孕产妇参加本院母婴学校人数/本院孕产妇人数×100%

　

p

< cla>

规范化干预阻断妊娠率

实际规范化干预阻断妊娠人数/发现应实施规范化干预阻断妊娠人数×100%

　

　

p

< cla>

p

< cla>

210

医疗

卫生

产出

疾病预防控制发展水平

孕产妇死亡率

该年该地区孕产妇死亡人数/某年某地活产数×10万/10万

　

p

< cla>

预防药物接种后发病率

接种后发病人次/接种人次×100%

　

p

< cla>

输液反应率

全年出现输液反应人次/全年输液人次×100%

　

p

< cla>

输血反应率

出现输血反应人次/总输血人次×100%

　

p

< cla>

因血库缺血未能输血率

因血库缺血未及时输血人次/应输血人次×100%

　

p

< cla>

输血残余风险度

输血后发生感染经血传播传染病例数/总输血人数×100%

　

p

< cla>

人均经费标准

反映人均基本公共卫生服务标准达到国家和省规定标准情况。具体公式：财政投入/辖区内人口数

　

p

< cla>

高血压患者健康管理率

年内已管理高血压人数/年内辖区内高血压患病总人数×100%

　

p

< cla>

2型糖尿病患者健康管理率

年内已管理糖尿病人数/年内辖区内糖尿病患病总人数×100%

　

p

< cla>

老年人健康管理率

接受健康管理人数/年内辖区内60岁及以上常住居民数×100%

　

p

< cla>

符合收治条件流浪乞讨人员收治率

实际收治人数/符合条件总人数×100%

　

p

< cla>

医学特色专科建设率

实际建设的市州医学特色专科数/计划建设的市州医学特色专科数×100%

　

p

< cla>

医疗卫生科学研究发展水平

医疗卫生适宜技术与开发项目立项率

实际立项医疗卫生适宜技术与开发项目数/计划医疗卫生适宜技术与开发项目数×100%

　

p

< cla>

参加各类培训人数占职工总数比例

反映医院对职工培训的重视程度。具体公式：参加各类培训人数/年平均职工人数

　

p

< cla>

科研投入比例

反映财政科研投入。具体公式：财政科研经费/医疗卫生总投入

　

p

< cla>

实验室生物安全评估率

实际开展的检查评估次数/计划开展的检查评估次数×100%

　

p

< cla>

医疗卫生人才培养

适宜技术推广培训班开展率

实际推广的班次数/计划推广的班次数×100%

　

p

< cla>

农村卫生技术人员培训率

实际培训人数/计划培训人数×100%

　

p

< cla>

订单定向医学生培养率

实际培养人数/国家计划下达数×100%

　

p

< cla>

继续医学教育培训率

实际培训人数/计划培训人数×100%

　

p

< cla>

210

医疗

卫生

产出

医疗卫生人才培养

住院医师规范化培训率

实际培训人数/计划培训人数×100%

　

p

< cla>

全科医师规范化培训率

实际培训人数/计划培训人数×100%

　

p

< cla>

县级以上医疗条件建设水平

县级以上医疗卫生机构传染病疫情网络直报系统正常运行率

辖区内传染病疫情网络直报系统正常运行的县级以上医疗机构数/辖区实行传染病疫情网络直报的县级以上医疗机构数×100%

　

p

< cla>

乡镇级以上医疗卫生机构传染病疫情网络直报系统正常运行率

辖区内传染病疫情网络直报系统正常运行的乡镇级以上医疗机构数/辖区实行传染病疫情网络直报的乡镇级以上医疗机构数×100%

　

p

< cla>

传染病监测完成率

实际监测的传染病病种数/省要求监测的传染病病种数×100%

　

p

< cla>

艾滋病病毒感染者/病人随访检测比例

当年存活的艾滋病病毒感染者及艾滋病病人人数中实际随访且完成至少一次CD4检测的人数/当年存活的艾滋病病毒感染者及艾滋病病人人数。

　

p

< cla>

HIV哨点监测完成率

完成监测的哨点数/按国家要求设置的哨点数×100%

　

p

< cla>

新涂阳肺结核病人治愈率

治愈的涂阳患者数/涂阳患者登记数×100%

　

p

< cla>

利用传染病疫情网络对肺结核病人进行转诊和追踪总体到位率

转诊到位、追踪到位和其他到位人数/应转诊的患者数×100%

　

p

< cla>

应转诊的患者数

查重后报告患者数－住院患者数+以前报告、该期出院患者数

　

p

< cla>

信息化管理实施率

实施信息化管理县区数/全省县区数×100%

　

p

< cla>

县级及以上医疗机构死亡网络报告覆盖率

县级及以上医疗机构开展死因报告工作的个数/县级及以上医疗机构总数×100%

　

p

< cla>

慢性病患者健康管理率（慢性病包括高血压、糖尿病）

年内已管理慢性病人数/年内辖区内慢性病患者总人数×100%。

　

p

< cla>

慢性病患者规范管理率（慢性病包括高血压、糖尿病）

按照规范要求进行慢性病患者管理的人数/年内管理慢性病患者人数×100%。

　

p

< cla>

210

医疗

卫生

产出

县级以上医疗条件建设水平

重性精神疾病管理率60%以上

全省实际管理人数/15岁以上总人口×发病率×20%

　

p

< cla>

鼠疫监测黄鼠血清学检测率

实际完成黄鼠血清学监测数/年度工作任务数

　

p

< cla>

全省碘盐合格率

食盐中碘含量符合国家碘含量最新标准的盐样份数占碘含量≥5mg/kg盐样份数的百分率。

　

p

< cla>

麻风病病例救治率

接收免费救治的麻风病病例数/现患麻风病病例总数×100%

　

p

< cla>

愈后麻风病病例康复治疗率

接收康复治疗的愈后麻风病病例数/愈后麻风病病例总数×100%

　

p

< cla>

农村医疗卫生发展

标准化村卫生所建设合格率

标准化村卫生所数/村卫生所数×100%

　

p

< cla>

乡镇卫生院急救车辆配置率

配置急救车辆乡镇卫生院数/乡镇卫生院总数×100%

　

p

< cla>

乡镇卫生院一体化管理率

实行一体化管理的乡镇卫生院数/乡镇卫生院总数×100%

　

p

< cla>

村卫生室一体化管理率

实行一体化管理的村卫生室数/行政村数×100%

　

p

< cla>

标准化乡镇卫生院建设合格率

标准化乡镇卫生院数/乡镇卫生院总数×100%

　

p

< cla>

农村合作医疗乡镇覆盖率

参合乡镇数/有农村人口的乡镇数×100%

　

p

< cla>

新型农村合作医疗参合率

参合人数/农业人口数×100%

　

p

< cla>

农村合作医疗实际补偿比例

合作医疗住院补偿总金额/住院实际费用总额×100%

　

p

< cla>

农村合作医疗住院病人受惠率

获得合作医疗住院补偿人次/参合人员实际住院人次×100%

　

p

< cla>

农村合作医疗资金使用率

当年合作医疗总支出/当年合作医疗筹资总额×100%

　

p

< cla>

新农合转诊率

新农合患者到上级医院就诊人数/新农合患者在本医院就诊人数×100%

　

p

< cla>

监测标本送检及时率

全年标本及时送检总数/全年应及时送检总数×100%

　

p

< cla>

检测任务完成率

实际完成检测数/检测指标数×100%

　

p

< cla>

卫生监督情况

职业卫生监督检测计划完成率

实际监督检测企业数/年度计划数×100%

　

p

< cla>

210

医疗

卫生

产出

卫生监督情况

公共场所日常监督检测覆盖率

实际监督家数/正规单位数×100%

　

p

< cla>

餐饮单位卫生监督覆盖率

实施监督监测餐饮单位数/本地持证餐饮单位总数×100%

　

p

< cla>

消毒产品生产企业抽检覆盖率

实际抽检家数/应抽检家数×100%

　

p

< cla>

学校卫生监督检测专项完成率

实际监督检测家数/计划监督检测家数×100%

　

p

< cla>

生活饮水监督监测率

实施监督监测单位数/本地应监测单位总数×100%

　

p

< cla>

效果

群众满意率

对医疗供给满意程度

问卷调查收集数据

　

p

< cla>

对医疗条件满意程度

问卷调查收集数据

　

p

< cla>

对医疗水平满意程度

问卷调查收集数据

　

p

< cla>

对医生态度满意程度

问卷调查收集数据

　

p

< cla>

对医疗、药品价格满意程度

问卷调查收集数据

　

p

< cla>

学术推广效果

卫生学术性评审满意率

学术评审效果满意人数/参加学术评审总人数×100%

　

p

< cla>

医疗卫生知识普及率

科学医疗知识知晓率

参加测试人回答正确题数/问卷题数×100%

　

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目

编码

科目名称

指标名称

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

211

节能

环保

产出

财政投入

效率

财政投入

乘数

财政投入总额/项目投入总额*100%

　

行政运营

效率

行政运营

成本

行政运营支出/项目总支出*100%

　

基础设施建设发展水平

万人公共

绿地面积

公共绿地面积/人口数量（万人）

　

城市（镇）污水处理厂、垃圾处理场数量

反映建成投运城镇污水处理厂、垃圾处理场情况

　

重点企业环保设施建设完备率

反映重点企业环保设施(指水、气、噪声的治理设施)完备情况。

　

节能环保产业发展水平

水质量达标率

全区主要河流水质量达标断面占所有监测面总数的百分比。

　

国控重点工业污染源监督性监测完成率

对国控重点工业污染源企业开展的监督性监测次数/应进行的国控重点工业污染源监督性监测频次×100%

　

工业固体废物综合利用率

各工业企业综合利用的工业固体废物量之和/各工业企业产生的工业固体废物之和×100%

　

化学需氧量，氨氮、二氧化硫和氨氮化物排放总量控制指标完成情况

反映是否按期完成国家、省下达的污染物排放总量控制计划。

　

机动车尾气排放达标率

（年检尾气首检达标的机动车数/机动车在用数+抽检达标机动车数/抽检机动车数）×100%

　

年生活垃圾无害化处理率

无害化处理的生活垃圾量/生活垃圾产生总量×100%

　

城市环境空气质量指数AQI

空气质量优良天数

　

211

节能

环保

产出

节能环保产业发展水平

全年空气污染指数

（API）≤100的天数

　

集中饮用水水源地水质达标率

各水源持达标水量之和/饮用水源取水总量×100%

　

城市环境噪音达标区面积

在城市辖区内噪音控制在国家相关标准以内的区域面积总和。

　

森林、绿化覆盖率

某地区的森林、绿化面积/某地区的国土总面积×100%

　

单位ＧＤＰ能耗降低率

（本期单位GDP能耗—上期单位GDP能耗）/上期单位GDP能耗×100%

　

节能目标完成情况

反映是否按期完成国家、省下达的节能目标控制计划。

　

效果

满意度

社会公众对节能环保的满意度

反映社会公众对节能减排、环境保护项目实施效果的满意程度。采用社会调查方式。

　

可操作性

社会服务可操作性

环境监察标准化建设服务是否具有规范性和可操作性 。

　

可持续发展水平

长久居住的信心

反映社会公众基于环境问题的长久居住信心指数。采用社会调查方式。

　

环境污染事故变化率

反映发生环境污染事故的变化情况。

　

生态环境保护的可持续性

水流域生态保护及区域性污染防治成果应用后是否持续有利于当地生态环境保护。

　

资源利用的可持续性

区域性污染防治成果应用后使矿产资源是否可持续开发利用，资源产出效率持续提高。

　

经济效益

项目直接经济效益

环境保护专项资金成果是否有利于提高企业管理工作水平。

　

项目间接经济效益

环境保护专项资金成果对促进污染减排和生态保护是否有明显成效。

　

综合开发利用和节约资源

节能减排、生态保护及区域性污染防治成果应用是否有利于资源综合利用开发、节约资源 。

　

对地区经济发展的促进

反映节能减排对吸引投资、促进经济发展方式转变及加快经济发展的效果。采用社会调查方式。

　

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目编码

科目名称

指标等级

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

212

城乡

社区

事务

产出

财政投入

效率

财政投入乘数

财政投入总额/项目投入总额*100%

　

行政运营

效率

行政运营成本

行政运营支出/项目总支出*100%

　

生活环境改善情况

城镇化率

地区常住城镇的人口/该地区总人口×100%

　

城市空气质量率

城市空气质量合格天数/365×100%

　

人均生活用水量

全年供水总量/城市总人口

　

饮用水卫生达标率

对桶装水、自来水定期抽样调查

　

人均用气量

全年家庭用气总量/城市总人口

　

人均拥有道路面积

城市道路总面积/城市总人口

　

城市排水管道密度

城市管道总长度/城市总面积

　

每万人拥有公交数量

营运公交车辆总数/城市总人口（万人）

　

每万人拥有出租汽车数

城市拥有出租车辆数/城市总人口(万人)

　

人均公园绿地面积

城市拥有公园绿地总面积/城市总人口

　

每万人拥有公厕数

城市拥有公厕数/城市总人口(万人)

　

城乡公共交通发展情况

公交出行分担率

城市居民出行方式中选择公共交通的出行量占总出行量的比率。

　

公交优先路段比例

公交优先路段长度/路段总长度

　

道路拥挤状况

市民在路上花费的时间(小时)×365/24×365（抽样调查）

　

公交福利政策执行

老年人、残疾人、残疾军人、月票等公共交通福利/老年人、残疾人、残疾军人人数×100%

　

市民满意率

抽样调查

　

公共交通车辆万人拥有率

公共交通车辆标台数/建成区人口×100%

　

公共交通发车准点率

准点公共交通车次/全部公共交通车次*100%

　

212

城乡

社区

事务

产出

城乡公共交通发展情况

公交出行增长率

期末公交出行客运量/期初公交出行客运量-100%

　

公共交通车辆安全运行间隔里程

公共交通车辆总行驶里程/行车责任事故次数

　

公共交通车辆更新率

公共交通车辆实际更新数/应更新总数×100%

　

公共交通车辆事故率

公共交通车辆事故数/全年城市交通车辆事故数×100%

　

公共交通车辆准点率

准时到达的公共交通车辆/公共交通车辆总数×100%

　

城市人行天桥与地下通道数量

项目实施期新增城市人行天桥与地下通道的数量

　

公共交通线路重复系数

公共交通线路总长度/线路网长度

　

公交站点覆盖率

公交站点服务面积/城市用地面积×100%

　

公交线路用地面积

公交首末站场的总占地面积/公交线路数

　

车均停车、保养面积

停车场、保养场的总面积/车辆保有量

　

公交车辆完好率

完好车辆数/全部车辆数*100%

　

公交出行比例

总体上反映居民对公交的选择。

　

公共交通车辆进场率

全市公共交通停车场所能停放车辆数/公共交通车辆总数×100%

　

换乘系数

反映了线网布局、站点设置的合理程度，直接与乘坐方便性相关。

　

换乘距离

反映了线网布局、站点设置的合理程度，直接与乘坐方便性相关。

　

发车频率等

直接反映在乘客等车时间上，发车间隔太高，会影响居民选择公交，发展水平必然降低。

　

公交行车速度提高率

（项目建成后每小时行车速度-项目建成前每小时行车速度)/项目建成前每小时行车速度×100%

　

交通流量增长率

（项目建成后每小时交通流量-项目建成前每小时交通流量）/项目建成前每小时交通流量×100%

　

交通出行遵章率

项目实施期交通出行遵章率

　

212

城乡

社区

事务

产出

城乡住房

建设情况

乘客候车时间

乘客平均候车时间

　

春运期间交通事故率

根据春运期间全市道路运输企业共发生重大道路交通运输事故宗数计算。

　

路网密度

建成区内道路长度/建成区面积（道路指有铺装的宽度3.5米以上的路）

　

主干道密度

建成区内主干道长度（含城市快速路）/建成区面积

　

人均道路面积

建成区内平均每个非农户人口拥有的道路面积（道路）。

　

人均步行道路面积

建成区内平均每个非农户人口拥有的步行道路面积（道路）。

　

路面完好率

建成区内主、次干道路面完好的道路里程/主、次道路总里程×100%

　

公共基础设施受益人口数

项目实施期内抽样调查公共基础设施受益人口数

　

道路通行能力

反映道路改造后提高车辆的通行能力及行人出行的安全感等情况。通过交警部门、社会调查意见反馈。

　

道路雨污水排放能力

反映道路改造后雨污水排放效果。根据评价人员走访、问卷调查的情况进行计算。

　

廉租房、经济适用房、人才建设项目计划完成率

实际购买套数/计划购买套数×100%

　

房屋排危率

排危房屋面积/危房面积×100%

　

房屋可交付使用率

可交付使用房屋面积/空置房屋面积×100%

　

城乡道路

整修情况

道路平整度检测合格率

检查合格长度/被检查道路长度*100%

　

道路抗滑构造深度检测合格率

检测合格深度/被检测总深度*100%

　

道路混凝土强度合格率

项目实施期内道路混凝土强度合格率

　

道路主要结构尺寸合格率

项目实施期内道路主要结构尺寸合格率

　

道路厚度合格率

项目实施期内道路厚度合格率

　

212

城乡

社区

事务

产出

城乡道路

整修情况

道路宽度合格率

项目实施期内道路宽度合格率

　

道路横坡合格率

项目实施期内道路横坡合格率

　

修建道路完工率

已完工里程/项目计划里程×100%

　

设备完好率

设备完好数量（折合金额）/设备总数量（折合金额）×100%

　

道路整洁率

整洁道路条段数/抽取的检查道路总数

　

路桥养护

情况

城市道路机扫率

机械化清扫长度÷城市道路总长度*100%

　

城市道路冲洗率　

城市道路冲洗长度/城市道路总长度*100%

　

路面状况指数

以专家评分为依据

　

路面行驶质量指数

项目实施期内路面行驶质量指数

　

道路完好率

城市道路完好面积/城市道路总面积*100%

　

桥梁结构完好指数

项目实施期内桥梁结构完好指数

　

市政设施诉求处置率

市政设施诉求处理数/市政设施诉求数*100%

　

道路养护考核质量

设计评分标准，计算得分

　

养护费用减少率

（改扩建后月平均养护费用-改扩建前月平均养护费用）/改扩建前月平均养护费用×100%

　

单位里程养护费用降低率

（改扩建后每公里养护费用-改扩建前每公里养护费用）/该扩建前每公里养护费用×100%

　

城乡亮化工程发展情况

行车交通量增长率

（改扩建后行车交通量-改扩建后行车交通量）/改扩建前行车交通量×100%

　

行车速度增长率

（改扩建后行车速度-改扩建前行车速度）/改扩建前行车速度×100%

　

交通安全事故减少率

（改扩建后交通事故经济损失-改扩建前交通事故经济损失）/改扩建前交通事故经济损失×100%

　

路灯亮灯率

正常运行的路灯数量/总路灯数量×100%

　

路灯完好率

路灯完好数量/路灯总数*100%

　

单灯综合维护成本

总管养成本/总管理路灯数

　

亮化时间

亮化的时长

　

212

城乡

社区

事务

产出

城乡绿化工程发展情况

亮化率

已安装路灯的道路长度/范围内所有道路长度*100%

　

亮化设备完好率

项目实施期内调查记录亮化设备的完好率。

　

亮化设备更新率

更新设备数/设备总数*100%

　

绿化养护面积量

项目实施期内绿化养护面积

　

鲜花养护量

项目实施期内鲜花养护量

　

城区绿化覆盖率

城区绿化覆盖面积/城区总面积×100%

　

城区园林绿地率

城区内园林绿地面积/城区总面积×100%

　

人均公共绿地面积

城市公共绿地面积/城市非农业人口

　

城乡绿化工程发展情况

单位投入新增人均绿地面积

（项目实施后的人均绿地面积-项目实施前的人均绿地面积）/财政投入

　

环境效果

反映项目建成后是否对城市环境(声、光、气、水)带来短期或长期影响。

　

项目效果的持续性

反映项目对提高城市形象，提升城市品位的作用。

　

景观绿化

反映景观绿化对工程运行的影响情况。

　

绿地景观面貌优良率

综合评价（包括景观面貌植物长势、养护管理、重点有害生物防护等指标），评分达标胡比率

　

行道树面貌优良率

同上

　

行道树存活率

现有成活行道树数/原有行道树总数*100%

　

公路技术状况指数

项目实施期内公路技术状况指数

　

绿化保存率

植物栽植后成活两年以上的株数/总栽植株数*100%

　

环境卫生发展情况

项目实施后的污水处理能力增长率

（项目实施后的污水处理能力-项目实施前的污水处理能力）/项目实施前的污水处理能力×100%

　

垃圾清运投诉整改率

垃圾清运整改数/垃圾清运投诉次数

　

居民生活垃圾日产日清投诉控制量

居民生活垃圾未日产日清被投诉数量

　

生活垃圾处置指标控制率

项目实施期内生活垃圾处置指标控制率

　

生活垃圾无害化处置率

生活垃圾无害化处理量/生活垃圾产生量×100%

　

212

城乡

社区

事务

产出

环境卫生发展情况

无主垃圾投诉数

项目实施期内无主垃圾投诉次数

　

公厕整洁率

整洁公厕数/检查公厕总数*100%

　

居民化粪池责任满溢事故控制率

项目实施期内居民化粪池责任满溢事故控制率

　

小区的物业达标率

项目实施期内抽样调查所得的小区物业达标率

　

物业费收缴率

缴纳物业费的住户/应缴物业费的户数

　

物业共建知晓率

项目实施期内抽样调查所得的物业共建知晓率

　

城市监控点个数

项目实施期内的城市监控点个数

　

监控协破案件率

项目实施期内的监控协破案件率

　

防洪水平

该指标属于描述性评价指标，请说明相关情况即可。

　

土地开发效率

收购储备土地的前期费用/土地出让的费用

　

布局优化情况

通过整治建设村庄是否达到实用、美观。

　

道路硬化情况

通村及村内路网布局是否合理，主次是否分明,村内主干道是否硬化。

　

村庄绿化情况

田边、河边、路边、住宅边的绿化情况。

　

卫生洁化情况

垃圾的集中存放、及时清运，露天粪坑和简陋厕所的消除情况。

　

河道净化情况

是否有较完善的给水、排水设施，是否已恢复河道应有的功能。

　

集体活动增加情况

集体活动规模是否增大、活动方式是否优化、活动次数是否增加。

　

休闲方式改变情况

聚众赌博的参与率是否减少，阅读、娱乐等健康休闲方式是否增加。

　

邻里相处和谐状态

邻里交往、互助是否明显增加。

　

村干部的管理能力

村干部的管理目标是否明确，管理方式是否妥当，管理成效是否认可。

　

村民的民主参与意识

村民参与集体议事的意识和行为是否得到改变。

　

邻近村民的评价状况

邻近村民的评价对建设设施的评价情况。

　

周围村庄的联动效果

村与村之间的促进效应。

　

城乡交流

城乡之间的人员流动、商品交流的增进状态。

　

农民工子女在城市的教育程度

农民工子女在公立学校人数/农民工子女人数×100%

　

基础设施建设数量

开发区当年建成四通一平面积。

　

212

城乡

社区

事务

效果

经济效益

提高国民经济增长能力

GDP同期增长（当期/基期）。

　

提升项目承载能力

落地项目个数同比增长（当期/基期）。

　

提升项目质量

大项目投资额同比增长（当期/基期）。

　

促进就业

新增就业人数同比增长（当期/基期）。

　

重大节能减排

国有资本经营预算收入支持企业节能减排的数额同比增长

　

项目新增税收

反映评价年度该项目实际新增缴税金额。具体公式：评价年度缴税金额-上年度缴税金额

　

项目增加值占本地区GDP增长的比重

反映项目对GDP增长拉动作用。

　

项目新增就业人员

反映项目实际新增就业人员情况。

　

项目对投资主体发展的推动作用

反映项目对投资主体发展的推动作用情况 。

　

境外投资与技术合作

国有资本经营预算收入支持企业境外投资与技术合作的数额/企业境外投资与技术合作的利润总额×100%

　

产学研效果

产学研合作效果

年产学研合作的项目数量

　

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目编码

科目名称

指标等级

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

213

农林

水事

务

产出

财政投入

效率

财政投入

乘数

项目总投入（财政投入+其他投入）/财政投入总额×100%

可细分到农业、林业、水利等支出的财政投入乘数。

行政运营

效率

行政运营

成本

行政运营支出/项目总支出*100%

　

农民收入

情况

农户人均

纯收入增长率

项目实施后农户人均纯收入增加值/项目实施前农户人均纯收入×100%

　

农民人均

增收额

本年农民人均纯收入-上年农民人均纯收入

　

贫困人口

减少率

贫困人口减少净额/原有贫困人口数×100%

　

贫困人口

收入增长率

反映本地区年度内贫困人口的人均收入增长情况。

　

农田（鱼塘）治理产量

提高率

（项目实施后农田、渔塘产值-项目实施前农田、渔塘产值）/项目实施前农田、渔塘产值×100%

　

培训人员

收入增长情况

反映通过培训后农村劳动力收入增长情况。根据已培训人员调查问卷情况进行加权折算

　

劳动生产

率提高率

项目区实施后投入因素净差额/项目区实施前投入因素总额×100%

　

项目单位投入的收益

土地治理

面积提高率

项目实施后土地治理面积增加额/项目实施前土地治理面积×100%

　

单位投入

耕地保护量

项目实施后受保护的耕地面积/财政投入

　

单位投入的灾害减损量

项目实施后减少的灾害损失/财政投入

　

单位投入新增耕地面积

（项目实施后的耕地数-项目实施前的耕地数）/财政投入

　

单位投入新增排灌面积

（项目实施后的排灌面积-项目实施前的排灌面积）/财政投入

　

单位投入改善排灌面积

项目实施后的改善排灌面积/财政投入

　

单位新增标准农田面积

（项目实施后的标准农田面积-项目实施前的标准农田面积）/财政投入

　

生态效益

单位新增人均绿地面积

（项目实施后的人均绿地面积-项目实施前的人均绿地面积）/财政投入

　

水土流失减少量

项目实施前的水土流失量-项目实施后的水土流失量

　

213

农林

水事

务

产出

农业发展水平

培训转移率

反映通过素质培训转移农村劳动力效果情况。具体公式：通过培训后转移人数/参加培训的总人数

　

产量增长率

本年产量比上年产量增加额/上年产量×100%

　

农产品附加值提高率

项目实施后农产品附加值增加净额/项目实施前农产品附加值×100%

可细分到农、林、水等农产品

项目区农业生产总值增长率

项目区农业生产总值增加额/项目实施前农业生产总值×100%

　

支柱农业规模扩大率

项目实施后农业规模扩大净额/项目实施前农业规模×100%

　

支柱农业企业产值提高率

项目实施后农业企业产值提高净额/项目实施前农业企业产值×100%

　

单位生猪（家禽）新增出栏量

（项目实施后的生猪、家禽出栏量-项目实施前的生猪、家禽出栏量）/财政投入

　

平均产量增长率

（项目实施后农业产量-项目实施前农业产量）/项目实施前农业产量×100%

　

土地租金提高率

（项目实施后每亩租金-项目实施前每亩租金）/项目实施前每亩租金×100%

　

单位面积产量提高率

（项目实施后的单位面积产量-项目实施前的单位面积产量）/项目实施前的单位面积产量×100%

　

项目区（核心区、辐射区）内农户收入增长率

（项目实施后的项目区内农户收入-项目实施前的项目区内农户收入）/项目实施前的项目区内农户收入×100%

　

核心区年亩均产量

项目实施期捏核心区年亩均产量

　

核心区年亩均产值

项目实施期捏核心区年亩均产值

　

核心区农户亩增收

期末农户亩产值-期初农户亩产值

　

辐射区年亩均产量

辐射区年产量/辐射区面积

　

辐射区年亩均产值

辐射区年产值/辐射区面积

　

项目新增农产品收购数

项目新增农产品收购数量

　

项目年带动农民增收情况

抽样调查所得的项目年带动农民增收多少万元

　

应用高效节水灌溉技术

采用描述性评价，说明相关情况即可。

　

应用安全生产技术

采用描述性评价，说明相关情况即可。

　

213

农林

水事

务

产出

农业发展水平

应用高效生态循环模式

采用描述性评价，说明相关情况即可。

　

蔬菜标准化现代生产技术覆盖率

（设施蔬菜面积+标准化生产面积)/当年蔬菜面积×100%

　

改善灌溉面积

项目实施期内改善灌溉面积

　

新增粮食生产能力

采用描述性评价，说明相关情况即可。

　

新增农业总产值

项目实施期内新增农业总产值多少万元

　

改善生态环境

采用描述性评价，说明相关情况即可。

　

扩大良种种植面积

期末良种种植面积-期初良种种植面积

　

农户科技培训率

农户科技培训人数/颖培训农户数*100%

　

良种覆盖率

推广良种面积/基地面积*100%

　

良种推广率

良种推广面积/当年种植面积量×100%

　

示范推广率

示范辐射面积/区域相对总面积×100%

　

标准应用率

实际应用标准数/应用标准数×100%

　

标准化生产技术覆盖率

项目实施期内标准化生产技术覆盖率

　

奶牛平均单产增加量

本年奶牛平均单产量-上年奶牛平均单产量

　

乳制品加工量

反映本年乳制品加工量

　

良种体系建设站点数量

反映本年良种体系建设站点数量

　

生猪养殖增加头数

本年养殖数量-上年养殖数量

　

生猪出栏头数

反映本年生猪出栏头数。

　

生猪养殖收益增长率

本年生猪养殖收益增加额/上年生猪养殖收益×100%

　

疫苗免疫密度

免疫畜禽总数/应免疫总数×100%

　

粮食播种面积

本年度农作物播种实际面积。

　

粮食转化率

农作物加工转化量/农作物产量×100%

　

粮食转化效益比

单位农作物效益/单位农作物转化后的效益×100%

　

经济作物种植面积

本年度经济作物种植实际面积。

　

213

农林

水事

务

产出

农业发展水平

经济作物产值增加率

本年经济作物产值比上年增加额/上年经济作物产值×100%

　

经济作物单产增加率

本年经济作物单产比上年增加量/上年经济作物单产×100%

　

林果种植面积

本年度林果种植实际面积。

　

林果业加工转化率

林果业加工转化量/林果业产量×100%

　

林果业产值增加率

本年林果业产值比上年增加额/上年林果业产值×100%

　

林果业单产增加率

本年林果业单产比上年增加量/上年林果业单产×100%

　

农产品加工带动农户数

反映本年带动农户的数量。

　

农产品加工企业利税额

反映本年农产品加工企业的利税情况。

　

牲畜改良头数

反映本年改良的牲畜头数。

　

良种应用率

应用良种的畜禽出栏量/畜禽总出栏量×100%

　

优良品种提高率

本年优良品种增加数/上年优良品种数×100%

　

改良站点建设数

反映本年新建牲畜改良站点的数量。

　

新建或改扩建动物防疫站点数

反映本年新建或改扩建的防疫站点数量。

　

购置防疫设备数量

反映本年购置的防疫设备种类及数量

　

生产结构调整受益农户数

按实际受益农户数填写。

　

生产结构调整受益农户比例

受益农户数/总农户数×100%

　

蚕业养殖面积

按本年养蚕的实际面积填写。

　

蚕丝加工转化率

蚕比加工转化量/蚕丝产量×100%

　

蚕丝产值增加率

本年蚕丝产值比上年增加额/上年蚕丝产值×100%

　

天然生产淡水产品加工转化率

天然生产淡水产品加工转化量/天然生产淡水产品产量×100%

　

天然生产淡水产品产值增加率

本年天然生产淡水产品产值比上年增加额/上年天然生产淡水产品产值×100%

　

人工养殖淡水产品养殖面积

按本年人工养殖淡水产品养殖的实际面积填写。

　

人工养殖淡水产品加工转化率

人工养殖淡水产品加工转化量/人工养殖淡水产品产量×100%

　

人工养殖淡水产品产值增加率

本年人工养殖淡水产品产值比上年增加额/上年人工养殖淡水产品产值×100%

　

213

农林

水事

务

产出

农业发展水平

天然生产海水产品加工转化率

天然生产海水产品加工转化量/天然生产海水产品产量×100%

　

天然生产海水产品产值增加率

本年天然生产海水产品产值比上年增加额/上年天然生产海水产品产值×100%

　

人工养殖海水产品面积

按本年海水产品人工养殖的实际面积填写。

　

人工养殖海水产品加工转化率

人工养殖海水产品加工转化量/人工养殖海水产品产量×100%

　

人工养殖海水产品产值增加率

本年人工养殖海水产品产值比上年增加额/上年人工养殖海水产品产值×100%

　

新建防汛设施数量（含非工程设施）

按本年新建防汛设施种类逐项填写（公里、台等）。

　

　

改建防汛设施数量（含非工程设施）

按本年改建防汛设施种类逐项填写（公里、台等）。

　

新建水厂数

反映本年新建的水厂数量。

　

新建输水管道数

反映本年新建的输水管道长度。

　

新增饮水安全人口目标

反映本年新增加饮水安全人口目标数。

　

新增农机使用量

反映本年新增农用机械的数量。

　

乡办水电站数量

反映本年乡办水电站数量

　

新建节水灌溉设施数量

反映本年新建节水灌溉设施（含水柜）的数量

　

新建高效节水面积

反映本年新建高效节水面积。

　

建设农村沼气技术服务站数量

项目实施期内建设农村沼气技术服务站数量

　

每个农村沼气技术服务站覆盖沼气户数量

项目实施期内每个农村沼气技术服务站覆盖沼气户数量

　

牧区饲草料地建设

开展高效节水饲草料地建设；本年新增草原治理目标数。

　

化肥使用面积增加率

本年化肥使用面积比上年增加量/上年化肥使用面积×100%

　

化肥使用量增加率

本年化肥使用量比上年增加量/上年化肥使用量×100%

　

复合肥使用面积增加率

本年复合肥使用面积比上年增加量/上年复合肥使用面积×100%

　

复合肥使用量增加率

本年复合肥使用量比上年增加量/上年复合肥使用量×100%

　

213

农林

水事

务

产出

农业发展水平

农药使用面积增加率

本年农药使用面积比上年增加量/上年农药使用面积×100%

　

农药使用量增加率

本年农药使用量比上年增加量/上年农药使用量×100%

　

除草剂使用面积增加率

本年除草剂使用面积比上年增加量/上年除草剂使用面积×100%

　

除草剂使用量增加率

本年除草剂使用量比上年增加量/上年除草剂使用量×100%

　

新建农村沼气技术服务站的单位成本

每处服务站建设资金/覆盖沼气户数

　

大棚蔬菜种植面积增加率

本年大棚蔬菜种植面积比上年增加量/上年大棚蔬菜种植面积×100%

　

大棚蔬菜技术资金投入增加率

本年大棚蔬菜技术资金投入比上年增加量/上年大棚蔬菜技术投入量×100%

　

专业化农业合作社数量

反映本年专业化农业合作社的数量

　

专业化农业合作社资金投入量

反映本年专业化农业合作社获得资金扶持的数量。

　

特色农产品基地数量

反映特色农产品基地（“公司+基地+农户”或“基地+农户”）的数量

　

特色农产品基地资金投入数量

反映特色农产品基地资金投入量。

　

畜禽养殖场年沼气利用（折算标煤）

沼气折标煤系数×沼气产出数量（或沼气利用量）

　

森林资源保护单位面积资金投入量

项目森林资源保护面积/财政投入

　

生产结构调整受益农户数

按实际受益农户数填写。

　

农产品加工带动农户数

反映本年带动农户的数量

　

农产品加工企业利税额

反映本年农产品加工企业的利税情况。

　

改善灌溉面积

反映本年改善的灌溉面积。

　

污水处理目标实现率

项目实际达到的目标值/项目计划目标值×100%

　

年污水处理量

项目实施期捏年污水处理多少万吨

　

项目建设后使用沼液沼渣的农田面积增加量

期末使用沼液沼渣的农田面积-期初使用沼液沼渣的农田面积

　

213

农林

水事

务

产出

农业发展水平

能源建设项目农户受益率

实施监测面积/应施监测面积×100%

　

农村清洁能源利用率提高量

（地区有林地面积+灌木林面积+四旁树占地面积）/地区总面积×100%

　

森林覆盖率

（有林地面积+国家特别规定的灌木林面积）/地区总面积×100%

　

森林病虫害除害处理率

实施除害处理的林木种苗、疫木及其他林产品数量/应施除害处理的林木种苗、疫木及其他林产品数量×100%

　

森林火灾扑灭的复燃率

项目实施期内森林火灾扑灭的复燃率

　

森林火灾发生率

森林火灾面积/森林面积×100%

　

森林火灾受害者率

火灾受害森林面积/森林总面积×1000‰

　

森林火灾伤亡人数

项目实施期内森林火灾伤亡人数

　

林木成活率

林木成活面积/完成植树造林面积×100%

　

天然林保护率

被保护的天然林面积/天然林总面积×100%

　

农村饮水安全普及率

反映新增农村饮水安全人口增幅百分比，本年新增农村饮水安全人口数/总的达到农村饮水安全人口数×100%；农村饮水安全普及率累计达到的百分比，总的达到农村饮水安全人口数/农村总人口数×100%

　

能源建设项目农户受益率

项目受益农户数/全村农户总数×100%

　

农村清洁能源利用率提高量

项目建设后农村清洁能源利用率－项目建设前农村清洁能源利用率

　

专业化农业合作组织农户受益率

项目受益农户数/全村农户总数×100%

　

特色农产品基地建设农户受益率

项目受益农户数/全村农户总数×100%

　

农业科研费用占支农支出比率

农业科研费用/支农支出总费用

　

林木存活率

存活的林木数量/总植树数量

　

213

农林

水事

务

产出

农业发展水平

木材蓄积增加量

项目前后的木材蓄积量之差

　

减少洪水持续时间

项目实施前洪水持续时间-项目实施后洪水持续时间（单位：时数）

　

降低洪水水位

项目实施前洪水水位高度-项目实施后洪水水位高度（单位：米）

　

防洪能力

反映在堤防设防标准内的洪水，确保堤防不决口。按照防汛物资储备定额标准，储备防汛物资时，要确保满足一般性洪水抗洪抢险需要。

　

发布公共天气警报数量

以当地气象部门发布数据为准

　

发布公共天气预报和信息公报的数量

以当地气象部门发布数据为基础进行统计分析

　

空气质量

项目前后空气质量标准以当地气象局发布数据为准

　

警报平均提前时间

提前总天数/警报次数

　

警报准确率

以实际记录为准

　

预报准确率

以实际记录为准

　

减少由于天气原因带来的损失

以实际记录为准

　

农业规范就业的农民人数增长率

（项目后农业规范就业的农民人数-）/项目前农业规范就业的农民人数

　

渠系水利用系数

反映灌区各级渠道的运行状况和管理水平的综合性指标。具体公式：渠系末级渠道出口水量/渠系首级渠道进口水量

　

灌溉保证率

反映供水年份占总供水年数的百分比。具体公式：正常供水年数/总年数×100%

　

节水工程项目节约水量

项目区原用水量-工程实施后项目区用水量的数值

　

基本农田生态补偿额增长率

（项目后基本农田生态补偿额-项目前基本农田生态补偿额）/项目前基本农田生态补偿额

　

农民土地流转收益增长率

（项目后农民土地流转收益-项目前农民土地流转收益）/项目前农民土地流转收益

　

土地治理面积提高率

（项目后土地治理面积-项目前土地治理面积）/项目前土地治理面积

　

213

农林

水事

务

产出

农业发展水平

节水量

项目后农业用水量-项目前农业用水量

　

粮食增产率

（项目后粮食产量-项目前粮食产量）/项目前粮食产量

　

减少水土流失面积

完成植树造林后年水土流失面积-植树造林前年水土流失面积

　

森林覆盖面积提高百分点

完成植树造林后森林覆盖率-植树造林前森林覆盖率

　

木材蓄积量增加

完成植树造林后木材蓄积量-植树造林前木材蓄积量

　

林业有害生物成灾率

林业有害生物实际成灾面积/现有林和未成林面积×1000‰

　

林业有害生物防治率

防治面积/实际发生面积×100%

　

植物造林的可持续性

种植速生桉对生态环境的影响，以项目前后周边居民调查为准，指标为：改善环境、没感觉、破坏环境

　

景观绿化是否美观

以项目前后周边居民调查为准，指标为：非常美观、美观、一般、不美观

　

河道综合整治任务完成率

实际已经完成投资/用河道整治规划、设计总投资×100%

　

河道整治综合防洪排涝能力达标率

达到防洪标准河道长度/各级各类河道总长度×100%

　

河道及其滩涂资源综合利用率

全省河道管理范围内得到合理保护、开发利用面积/全省各级各类河道管理范围总面积×100%

　

河道洪泛区保护率

防洪保护区面积/防洪工程保护土地总面积×100%

　

增加蓄水能力

反映改造维修小塘坝增加蓄水量。具体公式：改善后蓄水量-改善前蓄水量

　

防止和减少灾害损失情况

（无防洪措施灾害损失-有防洪措施灾害损失）/无防洪措施灾害损失×100%

　

流域水资源、水环境普查率

已普查登记、造册的面积/辖区流域的面积总和×100%

　

水事案件查处率

水事案件查办件数/水事案件发生件数总和×100%

　

213

农林

水事

务

产出

农业发展水平

水事案件办结率

水事案件办结件数/水事案件查处件数总和×100%

　

项目区农业生产总值增长率

（项目后农业生产总值-项目后农业生产总值）/项目后农业生产总值

　

效果

经济效益

增收带动能力

项目带动周边企业、林农增收户数。

　

林业产值增加量

项目达产后每年度形成的经济产值。

　

可持续发展能力

改善农业生产条件

反映实施灌溉水利工程设施提高粮食综合生产能力。具体公式：改善后产量-改善前产量

　

满意度

农户对项目的满意程度

以项目前后周边居民调查为准，指标为：非常满意、满意、一般、不满意

　

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目编码

科目名称

指标名称

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

214

交通

运输

产出

财政投入效率

财政投入乘数

财政投入总额/项目投入总额*100%

　

行政运营效率

行政运营成本

行政运营支出/项目总支出*100%

　

基础设施建设

项目达产能力

公路：公路通行能力完成比例＝实际通行能力/设计通行能力×100%；公路平均日交通量＝公路年交通量/365（公路年交通量根据相关统计资料获取）。

　

港口：进出港航道水深达到**米，实现**船舶进出港口。

　

航道：航道达到水深**米，船闸的通过量。

　

项目功能实现率

项目满足路网改造、口岸交通、国边防公路建设、农村公路的通达或通畅等方面的情况。项目功能实现率=项目建成实现功能数量/项目设计功能数量 ×100% 实现率项目功能实现率100%得分

　

项目配套能力

说明该项目与现有工程项目配套、配套程度如何，至少列举3个以上项目。如：港口某公用道路通行能力与港口某生产泊位生产能力的配套性

　

项目完成及时率

项目完成及时率

工程完成率＝工程实际完成时间/工程计划完成时间×100%按期完成100%得1分，完成85%得0.5分，完成低于85%不得分

　

项目阶段进度符合率

工程阶段提前(延期)完成时间＝工程计划阶段完成时间-工程实际阶段完成时间

　

质量达标率

工程质量合格率

工程质量合格率＝单项工程合格数量/全部单项工程数量×100%

　

工程质量优良率

质量优良率＝单项工程优良数量/全部单项工程数量×100%

　

工程质量优良率85%得3分，工程质量合格率100%得2分，工程质量合格率85%得1分

　

工程技术指标达标率

工程技术指标达标率＝项目工程技术指标达标数量/项目共应用的技术指标数量×100%工程技术指标达标率100%得2分，90-100%得1.8分，80-90%得1.5分，工程技术指标达标率80%以下的不得分

　

214

交通

运输

产出

质量达标率

项目获奖情况

项目获奖：国家级2分，行业级1.5分，省级1分。其余奖项不计分。

　

项目操作规范性

项目立项、招标、设计、施工、监理、验收，全过程实施符合管理标准得1分，1项程序有不符合标准的得0.5分，1项程序有不符合标准的不得分

　

项目安全性

项目未发生生产安全事故、未发生一般质量事故及以上级别事故，发生前述事故的不得分

　

成本节约率

（项目实际投资总额-计划投资总额）/计划投资总额×100%

　

单位成本节约率

单位成本节约率为各单项工程单位成本节约率按单项工程实际投资额加权平均计算得出的结果。单项工程单位成本节约率=（单项工程实际单位成本-单项工程计划单位成本）/单项工程计划单位成本×100%

　

行政成本率

项目建设单位管理费/项目资金总额

　

效果

经济效益

直接经济效益

年新增运营收入

已建成项目投入运营后产生的全部收入

财务净现值

计算公式：参考有关资料（可以根据后评价等的计算结果填写）

内含报酬率

计算公式：参考有关资料（可以根据后评价等的计算结果填写）

投资回收期

静态投资回收期、动态投资回收期。计算公式：参考有关资料（可以根据后评价等的计算结果填写）

项目折旧贡献率

项目折旧贡献率=项目年新增运营收入/项目资产年折旧额

214

交通

运输

效果

效果

经济效益

直接经济效益

运营收入成本率

计算公式：运营收入成本率＝年运营和养护成本/年总收入×100%

债务覆盖率＝（年总收入－运营成本）/年还本付息总额×100%

间接经济效益

对运输能力的提高

公路：客运量、货运量；

港口：吞吐量、进出港船舶吨位、提高锚地待泊能力等；

航空：旅客吞吐量、货邮吞吐量、飞行架次

当地财政收入增长率

计算公式：根据统计资料计算得出

当地人均收入增长率

计算公式：根据统计资料计算得出

外来投资额增长率

计算公式：根据统计资料计算得出

间接经济效益

对其他行业的影响情况

如：拉动工业、商业、物流业及其他产业的情况，以及对钢材、水泥、木材、沥青、燃油等主要材料的需求情况。计算公式：根据统计资料计算得出

直接受益者

直接受益瞄准度

项目对直接受益群体的瞄准程度

214

交通

运输

效果

社会效益

直接受益者

受益覆盖率=实际直接受益群体/计划直接受益群体×100%

直接受益对象满意度

依调查问卷得出，调查问卷应包括票价合理性、运行安全性、便利性、就业等多方面

旅游

外来旅游人口增长率

根据统计数据计算

对旅游业的贡献度

表现为对旅游业、交通客运业和以饭店为代表的住宿业收入的增长率，根据统计数据计算

出行便利程度

出行到项目涉及的主要区区域的便利程度：

（1）缩短的出行距离＝项目实施前起终点的最长距离－本项目总里程；

（2）节省的出行时间＝项目实施前最短出行时间－项目实施后最短出行时间；

（3）出行速度提高比例＝项目实施后出行速度/项目实施前出行速度×100%；

（4）出行费用降低额＝项目实施前月出行费用－项目实施后月出行费用

214

交通

运输

效果

社会效益

旅游

安全情况

反映项目的年发生事故次数、死亡人数，以及滑坡情况等安全设施损毁情况

扶贫减灾

建设项目对扶贫的贡献

项目带动的脱贫情况（如县、乡、村数，人数等），根据具体情况综合评定

项目建设对减灾的贡献

项目涉及区域中受自然灾害影响人口的减少率

就业

新增加就业岗位个数

项目运营增加就业岗位及受项目影响的周边产业新增岗位个数

单位投资就业人数＝带动的就业总人数/项目投资总额

城镇化

征地、拆迁方法及效果

征地、拆迁方面有无意见分歧以及意见分歧解决的方法和效果

项目影响区域的城镇化率=城镇人口/总人口（均按常住人口计算，不是户籍人口

）

生态效益

受项目影响的景观和古迹的保护情况

区域范围为公路及铁路沿线、港口及机场所在区域。

项目环境污染程度

项目受废气、废水、废渣、噪声、粉尘、电磁等污染的严重程度，区域范围为公路及铁路沿线、港口及机场所在区域。参考国家对公路沿线环境空气、噪声等污染指标，可直接借鉴后评价结果

214

交通

运输

效果

社会效益

生态效益

项目绿化情况

区域范围为公路及铁路沿线、港口及机场所在区域。参考国家对线路绿化的有关规定，可直接借鉴后评价结果

单位投资综合能耗＝项目总能耗/项目总投资

公路项目单位投资额占用耕地＝项目占用耕地面积/项目总投资

项目对地表和地下水的影响

参考有关资料后得出

可持续效益

政策机制

项目赖以运行的政策、机制安排能否落实等

还贷能力

还贷落实率，即还贷资金责任、还贷资金来源落实情况

项目年运营成本=年维修成本+年折旧成本

社会公众或服务对象满意度

部门满意度

依调查问卷得出

企业满意度

依调查问卷得出

公众满意度

依调查问卷得出

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目编码

科目名称

指标名称

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

215

资源勘探电力信息等事务

产出

财政投入效率

财政投入乘数

项目资金总额（财政投入+其他资金投入）/财政投入资金总额×100%

　

行政管理效率

行政成本

项目行政运行支出/项目资金总额*100%

　

效果

对国民经济发展的影响

受益企业数

按实际受益企业数填写。

　

贷款贴息受益企业比例

受益企业数/企业总数×100%

　

吸引社会信贷资金量

反映本年吸引社会信贷资金量的实际数额。

　

项目投资完成率

实际完成项目投资/计划完成项目投资×100%

　

受益企业产值

指受益企业当年产值总和。

　

对社会发展示范性作用

服务对象满意度

指服务对象对资金管理工作的满意度（抽样调查）。

　

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目编码

科目名称

指标等级

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

216

商业服务业等事务（02-商业流通事务）

产出

财政投入效率

财政投入乘数

项目资金总额（财政投入+其他资金投入）/财政投入资金总额

　

财政投入适应度

本科目财政投入增长率/社会消费品零售总额增长率

　

财政投入公平指数

本科目财政投入增长率/广西总体财政投入增长率

　

在编职工年均投入

实际投入数/在编职工人数

　

行政管理效率

行政成本

项目行政运行支出/项目资金总额*100%

　

在编职工年均经费支出

人员经费支出/在编职工人数

　

基础设施建设

进点屠宰率

生猪定点屠宰数/生猪出栏数

　

检测信息录入率

检测信息录入数/信息检测数

　

民贸网点面积增长率

年度营业面积增长/民茂网点总面积

　

质量

安全事故频率

流通环节食品安全年投诉次数

　

检测信息录入及时性

该指标属于描述性评价，描述相关情况即可。

　

效果

对地区食品安全的影响

食品安全投诉率

年投诉次数

　

对流通经济的影响

民贸网点税收增长率

项目实施期内年均民贸网点税收增长率

　

流通行业发达程度

限额以上批发和零售业企业年商品销售总额/GDP

　

流通环节畅通程度

限额以上批发和零售业企业成本/商品销售总额

　

对社会发展示范性作用

区外同行参观学习人次

项目实施期内区外同行参观学习人次

　

正面报道和表扬程度

项目实施期内正面报道和表扬次数

　

216

商业服务业等事务（51—国有资本经营预算支出）

产出

财政投入效率

财政投入乘数

项目资金总额（财政投入+其他资金投入）/财政投入资金总额

　

行政管理效率

项目管理效率

项目行政运行支出/项目资金总额

　

基础设施建设

国有资本增长率

本期国有资本数/上期国有资本数-100%

　

国企海外投资增长率

　本期国企海外投资/上期国企海外投资-100%

　

质量

国企利润增长率

项目实施期内国企利润增长率

　

专利技术成果增长率

项目实施期内专利技术成果增长率

　

国企单位能耗降低率

国企单位能耗降低/上年单位能耗

　

国企安全事故发生频次

年事故频率

　

国企高新技术产值占比变化率

（本年国企高新技术产值/国企GDP）—（上年国企高新技术产值/上年国企GDP）

　

效果

对地区经济发展的影响

地区GDP

该地区项目实施年份的GDP

　

地区财政政收入增长率

该地区项目实施年份的地区财政政收入增长率

　

对国有企业的影响

国企人均利润增长

国企人均利润—上年国企人均利润

　

对社会发展示范性作用

区外同行参观学习人次

项目实施期内区外同行参观学习人次

　

正面报道和表扬程度

项目实施期内正面报道和表扬次数

　

商业服务业等事务（05-旅游业管理与服务支出）

产出

财政投入效率

财政投入乘数

项目资金总额（财政投入+其他资金投入）/财政投入资金总额

　

财政投入适应度

本科目财政投入增长率/限额以上住宿和餐饮业企业销售额增长率

　

财政投入公平指数

本科目财政投入增长率/广西总体财政投入增长率

　

在编职工年均投入

实际投入数/在编职工人数

　

行政管理效率

项目管理效率

项目行政运行支出/项目资金总额

　

行政机构效率

人员经费支出/在编职工人数

　

216

商业服务业等事务（05-旅游业管理与服务支出）

产出

基础设施建设

旅游星级饭店复核通过率

复核通过数/实际复核数

　

旅游质量有效投拆结案率

年旅游投诉有效案件结案数/全年旅游投诉有效案件数

　

旅游业收入增长率

（本期旅游收入-上期旅游收入）/上期旅游收入

　

质量

旅游投诉电话一次接通率

全年接听电话数/全年拨打总数

　

旅游投诉电话热线满意率

旅游投诉电话调查满意数/旅游投诉电话调查数

抽样

效果

对地区品牌形象的影响

区域旅游知名度

提及排前三加权数/被调查人数

抽样

区域旅游美誉度

美誉前三加权数/被调查人数

抽样

对旅游经济的影响

旅游业税收增长率

税收增加额/上年税收额

　

旅游行业发达程度

年度旅游收入/GDP

　

对社会发展示范性作用

区外同行参观学习人次

项目实施期内区外同行参观学习人次

　

正面报道和表扬程度

项目实施期内正面报道和表扬次数

　

商业服务业等事务（06-涉外发展服务支出）

产出

财政投入效率

财政投入乘数

项目资金总额（财政投入+其他资金投入）/财政投入资金总额

　

财政投入适应度

财政投入增长率/外商实际完成投资增长率

　

财政投入公平指数

本科目财政投入增长率/广西总体财政投入增长率

　

在编职工年均投入

实际投入数/在编职工人数

　

行政管理效率

项目管理效率

项目行政运行支出/项目资金总额

　

行政机构效率

人员经费支出/在编职工人数

　

基础设施建设

外商投资增长率

年投资增长额/上一年外商投资金额

　

招商质量

外商税收增长率

本期外商纳税金额/上期外商纳税金额-100%

　

外企就业增长率

本期在外企就业人数/上期外企就业人数-100%

　

效果

对地区经济的影响

外商配套带动能力

配套企业产值/外商企业产值

　

216

商业服务业等事务（06-涉外发展服务支出）

效果

对地区经济的影响

经济效益改善程度

工业增加值/外商企业产值

　

对引进外资的影响

外资签约合同金额增长率

期末外资签约合同金额/期初外资签约合同金额-100%

　

外资投资意向金额增长率

本期达成外商投资意向金额/上期达成外商投资意向金额-100%

　

对社会发展示范性作用

区外同行参观学习人次

项目实施期内区外同行参观学习人次

　

正面报道和表扬程度

项目实施期内正面报道和表扬次数

　

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目编码

科目名称

指标名称

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

217

金融

监管

等事

务

产出

财政投入效率

财政投入乘数

项目财政投入/项目总投入

　

项目资金到位情况

用计划到位时间与实际到位时间比较给分

　

项目资金拨付情况

实际资金拨付数/计划资金拨付数

　

项目资金支出情况

实际资金支出数/计划资金支出数

　

行政管理效率

行政成本

项目行政运行支出/项目资金总额

　

项目行政人员经费支出比重

项目行政人员经费支出/项目总支出

　

实际完成率

引进金融机构

引进金融机构实际完成率=（引进金融机构实际个数/引进金融机构计划个数）×100%。

反映和考核项目引进金融机构数量目标的实现程度。

引进金融机构实际个数：一定时期（本年度或项目期）内项目引进金融机构实际的数量。

　

引进金融机构计划个数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划引进金融机构的数量。

　

增设金融机构

增设金融机构实际完成率=（增设金融机构实际个数/增设金融机构计划个数）×100%。

反映和考核项目新增加或新设立的金融机构数量目标的实现程度。

增设金融机构实际个数：一定时期（本年度或项目期）内项目增设金融机构实际的数量。

　

增设金融机构计划个数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划增设金融机构的数量。

　

新设营业网点

新设营业网点实际完成率=（新设营业网点实际个数/新设营业网点计划个数）×100%。

反映和考核项目新设营业网点数量目标的实现程度。

217

金融

监管

等事

务

产出

实际完成率

新设营业网点

新设营业网点实际个数：一定时期（本年度或项目期）内项目新设营业网点实际的数量。

　

新设营业网点计划个数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划新设营业网点的数量。

　

拟上市和新上市企业

拟上市和新上市企业实际完成率=（拟上市和新上市企业实际个数/拟上市和新上市企业计划个数）×100%。

反映和考核项目拟上市和新上市企业数量目标的实现程度。

拟上市和新上市企业实际个数：一定时期（本年度或项目期）内项目拟上市和新上市企业实际的数量。

　

拟上市和新上市企业计划个数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划拟上市和新上市企业的数量。

　

拟上市企业指进入辅导期的企业。

　

效果

经济效益

项目直接经济效益

实施县域金融机构涉农贷款增量奖励政策，促进了金融机构包括农村中小企业贷款在内的涉农贷款增长的效果明显。

　

实施农村金融机构定向费用补贴政策，促进了金融机构包括农村中小企业贷款在内的贷款增长的效果明显。

　

项目间接经济效益

实施县域金融机构涉农贷款增量奖励政策，促进了金融机构支持县域经济发展的效果明显。

　

实施农村金融机构定向费用补贴政策，促进了金融机构支持县域经济发展的效果明显

　

广西预算绩效管理指标库——项目支出绩效指标

第二部分——产出指标、效果指标

科目编码

科目名称

指标名称

指标解释及评价要点

备注

一级

二级

三级

220

国土资源与气象（国土资源事务）

产出

财政投入效率

财政投入乘数

项目财政投入/项目总投入

　

项目资金到位情况

用计划到位时间与实际到位时间比较给分

　

项目资金拨付情况

实际资金拨付数/计划资金拨付数

　

项目资金支出情况

实际资金支出数/计划资金支出数

　

行政管理效率

行政成本

项目行政运行支出/项目资金总额

　

项目行政人员经费支出比重

项目行政人员经费支出/项目总支出

　

实际完成率

城市基础地形图入库率

地形图测量项目信息入库数/地形图测量项目完成数×100%

定量

规划项目阶段成果评审通过率

通过的成果数目/提交的成果数量×100%

定量

实物工作量完成率

实际调查完成面积/项目预计面积×100%

定量

城中村改造工作量测绘完成率

实际完成量/计划完成量×100%

定量

修编覆盖率

土地规划修编面积/行政区域总面积×100%

定量

地质灾害治理率

已完成治理面积/地质灾害面积×100%

定量

重点发展区基础地质调查覆盖率

重点发展区的覆盖完成面积/重点发展区面积×100%

定量

质量达标率

项目文档资料质量

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。

定性

项目等级控制测量质量

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。

定性

项目地形图质量

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。

定性

效果

经济效益

规划项目阶段性成果综合利用率

为下阶段工作提供依据的成果数目/完成的阶段性成果数量×100%

达到预期效益80%以上，满分。

调查的闲置土地数量

项目实施期内抽样调查所得的闲置土地数量

　

220

国土资源与气象（国土资源事务）

效果

经济效益

延长开发时间的闲置土地数量

项目实施期内延长开发时间的闲置土地数量

　

中间性成果利用率

修编前期工作成果利用个数/前期工作成果项目总数×100%

定量

清查已批建设用地覆盖率

清查已批建设用地面积/已批建设用地面积×100%

定量

新城区测绘成果覆盖率

测绘成果覆盖区数/新城区数×100%

定量

生态效益

基础地质原因重大工程事故发生率

基础地质原因重大工程事故次数/重大工程事故×100%

效益显著，满分。

社会效益

因测绘而发生的权属争议减少率

（上年因测绘发生的权属争议数-当年数）/上年数×100%

效益显著，满分。

使用本项目成果的单位部门增加率

（本年使用本成果的单位个数-上年数）/上年数×100%

效益一般，扣减50%分值。

可持续性影响

土地资源的可持续影响

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

社会公众或服务对象满意度

公众满意度指标

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

定性

服务对象满意度指标

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

定性

220

国土资源与气象（海洋事务）

产出

目标完成程度

设备仪器招标效果评价

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

软件系统完成质量、使用情况

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

监控中心工程完成质量

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

传输网络工程完成质量、使用情况

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

系统整体运行情况

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

完成及验收的及时性

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

设备仪器安装情况

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

软件系统建设情况

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

220

国土资源与气象（海洋事务）

效果

项目完成及时情况

监控中心建设情况

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

整体项目系统集成建设

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

项目整体及时验收

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

按系统建设方案进行项目总体验收

验收的有效性

设备仪器、软件系统、监控中心、传输网络验收

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

项目整体验收

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。　

　

质量达标程度

监测数据准确性

监测数据准确性达到（）%

　

监测数据及时性

监测数据及时性达到（）%

　

生态效益

对生态环境的影响。

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。

　

经济效益

对经济产生的影响。

该指标属于描述性评价指标，描述情况即可。

　

社会效益

数据使用范围

监测数据使用范围

　

数据使用效果

监测数据使用单位评价

　

220

国土资源与气象（地震事务）

产出

目标完成情况

目标完成率

实际完成/计划完成

　

完成质量

完成项目有建设等有关部门验收文件或检测报告并合格；建设等部门没有检测报告但认为合格；不合格

　

新增安置能力

考核项目单位避灾安置能力。

　

达到预期目标，没有达到目标的按完成的比例

　

基本设施

考核项目单位避灾安置设施条件。

　

生齐全程度活供应、卫生、男女休息室、管理场所等功能设施

　

应急物资储备

考核项目单位应急物资储备情况。

　

220

国土资源与气象（地震事务）

产出

目标完成情况

应急物资储备

有专门仓库储存应急物资并有足够的应急物资；没有专门仓库但有足够的应急物资；有专门仓库但没有足够的应急物资；没有专门仓库但有部分应急物资分；没有应急物资

　

转移安置应急预案

考核项目单位转移安置预案健全、规范情况。

　

转移安置应急预案内容规范、周密的6分；转移安置应急预案内容较为规范、周密的4分；转移安置应急预案内容基本规范、周密的2分；没有预案的0分

　

效果

满意率

服务对象满意率

项目区被调查人数中表示满意的人数/被调查人数×100%。

　

220

国土资源与气象（测绘事务）

产出

目标完成程度

目标完成率

每年完成目标任务数/每年计划完成目标任务数×100%

　

目标完成质量

每年项目验收合格批次/每年项目验收批次×100%

　

验收的有效性

项目验收机构具有权威性

　

质量管理水平

项目承揽单位有测绘资格证书，具有相应的测绘资格等级，并符合其业务范围；项目技术指标和质量检验标准符合国家《1:5000、1：10000地形图航空摄影测量外业规范》、《1:5000、1：10000地形图航空摄影测量内业规范》和《 数字测绘产品检查验收规定和质量评定 》；项目验收单位有相应资质，项目结果保管单位有相应保管条件及向社会分发的条件

　

效果

项目效益

社会效益

为政府部门宏观决策、公共管理、可持续发展、自然资源保护与开发、重大工程建设和城市化建设等提供测绘保障服务，为省级有关部门信息化建设提供基础地理信息服务

　

经济效益

通过拓展服务领域，建立共建共享机制，避免重复建设，节省大量资金；通过增值服务，促进地理信息相关产业发展；提高财政投资效益情况；为国土调查、水利建设节约投资；开发各类电子地图

　

政府信息公开选项：依申请公开

抄送：各部门预算管理处。

广西壮族自治区财政厅办公室 2013年9月 日印发

预算绩效管理整改报告篇4

2016年预算绩效自评报告

加格达奇区财政局

省财政厅绩效评价处：

按照《关于开展2016年度预算绩效管理自评考核工作的通知,我局认真对2016年这一年的预算绩效工作，并对照《黑龙江省财政厅关于印发的通知》要求对照自我考核表进行了自我评分，自我考核报告如下：

一、基础建设

（一）为了能使加格达奇区的预算绩效管理工作能有所突破与起色，我区财政局的领导费劲了心思，多次与区长及主管区长汇报预算绩效工作的可行性及实行预算绩效管理后能给加格达奇区的经济发展带来的好处，同时也得到的区领导的认可。在这样的前题下我区领导分别组织召开了会议，在会议上宣传了中央、省、地对加强预算管理的重视程度，及一些相关的文件精神，并要求我区要对此项工作重视起来，由财政局牵头要做好预算绩效管理工作，会后我区财政局也多次召开了全局职工大会，要求学习其他省、地、市的预算绩管理经验，积极探索适用与我地的预算绩效管理目体系，认真对待省里对我们工作的要求，努力争取在预算绩效管理中取得好的成绩。

（二）职责明确

加格达奇区财政局成立了由局长王辉为主任、副局长吕慧玉为副主任的预算绩效管理办公室，并成立以李秋红、江飞、于丽娟为主及有相关预算支出股室负责人为辅的成员小组。并在具体职责上分工明确，达到了省里的要求。

（三）制度建设

为了能更好的发挥预算绩效管理的最大潜能，我局在以往的工作基础上制定了内部操作的相关规定。我区已经完善所有制度做为我区预算绩效管理的依据。

（四）指标体系

为了能更加清晰明确的实施预算绩效管理，我区又分别《财政支出绩效评价指标体系》；加格达奇区预算支出项目绩效考评指标体系(分级)

（五）第三方管理

在第三方管理上，首先从评价方式上，引入专家评价。该局将专家按高级专家、专业技术专家、中级专家进行分类动态管理。财政局审定专家资格后，将专家资料登记入库，建立专家档案。该局利用专家们自身精熟的业务知识和行业从业经验对项目支出情况进行评价独立打分，对项目的绩效管理提出合理建议。
二、工作开展

（一）推进范围

2016年加格达奇区财政局对本区22个项目开展专项资金事后评价试点，并且22个项目都能按照区里的要求认真的去做这些事，并得到了区里领导的认可，也取得了很好的成效。

（二）资金规模

加格达奇区对全年资金开展绩效评价工作， 重点将上级专项资金及本级资金安排额度较大的一次性支出列入绩效范围，并对列入下年预算项目支出进行绩效以提高财政资金使用效率。

（三）管理模式

在管理模式上加格达奇区重点以项目支出为对象开展预算绩效管理试点。加区财政局2016年共对加区项目预算绩效评价数量22个，绩效评价资金2780万元，均为区级财力安排项目。

三、绩效管理

（一）绩效目标

在绩效目标的管理上，加区制定了《加格达奇区将专项资金纳入绩效管理的通知》并按预算管理相关流程对绩效目标进行严格审核，并在规定的时间内批复绩效目标，且批复的绩效目标达到了量化、可衡量的标准。

（二）绩效监控

财政局对经审核通过的所有项目绩效目标，在年度预算执行过程中，进行绩效跟踪管理，严格专项资金拨付管理制度，按照绩效目标实现程度，掌握项目资金拨付进度。

（三）绩效评价

在定期采集绩效运行的信息并进行汇总分析的前提下为确保绩效目标的如期实现，加区预算绩效管理办公室对偏离绩效目标、预期无效项目等及时的提出纠正或调整意见。

（四）结果应用

财政局将绩效评价结果作为编报和核定年度部门预算的重要依据，对绩效优良的，在下年度安排部门预算时给予优先考虑。该局通过强化财政资金使用绩效，有效遏制了预算单位日益膨胀的资金需求。同时将结果抄送政府、人大等相关部门，并在电视台予以公布。

四、宣传交流

（一）宣传报到

为了加强预算绩效管理，为了加强社会监督，我区电视台特对预算绩效管理情况及区领导的讲话进行了连续报道，并通过政府网络给予了大力宣传。

（二）理论研究

加强预算绩效管理前提下，还仍旧处在摸索学习阶段，所以还没有一个成形的理论研究体系的建立，所以现在还没有论文发表。

（三）交流培训

2016年我区财政局共组织了关于预算绩效管理的学习及培训，对我们财政内部的人员贯彻落实中央文件精神，及相关的学习资料，并要求各职工回去多从网上学习其他省、地、市的相关经验及方法，学为已用。

（四）信息交流

2016年我局将加大信息、工作动态上报力度。

（五）其他

2016年我局绩效办公室及时准确的完成省厅统一部署的工作任务。

加格达奇区财政局

2016年12月25日

预算绩效管理整改报告篇5

什么就是财政预算绩效管理

预算绩效管理就是以支出结果为导向的预算管理模式,它就是政府绩效管理的重要组成部分,有助于提高政府管理效能与建设高效、责任、透明政府。本报将连续刊登预算绩效管理的相关知识,方便读者深入了解预算绩效管理。
预算绩效就是指预算资金所达到的产出与结果。绩效预算就是以目标为导向,以项目成本为衡量,以业绩评估为核心,具体来说,就就是把资源分配的增加与绩效的提高紧密结合的预算系统。
一、预算绩效管理的内涵
1、利用绩效管理理念、方法等对现有的预算管理模式的改革与完善。
2、主线就是结果导向,预算的编制、执行、监督等,要以年初定的绩效目标为依据,围绕绩效目标实现扩展工作。
3、核心就是强化支出责任,“用钱问效,无效问责”,不断提高财政部门与预算部门的支出责任意识。
4、特征就是全过程,表现形式就是五个环节紧密相联,即绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价实施、评估结果应用的有机统一。
5、定位就是政府绩效管理的重要组成部分,属于政府绩效管理范畴。目的就是改进预算管理、控制节约成本、优化资源配置,为社会提供更多、更好的公共产品服务,提高预算资金使用效益。
二、预算绩效管理的分类
1、按预算资金的性质,可分为预算收入绩效管理与预算支出绩效管理。
前者以预算收入为对象,以收入规模、质量、结构等为主要内容,以提高预算收入对政府履职保障程度为目的。
后者以支出为对象,以支出的性质、范围、投入、产出、效果等为主要内容,以提高预算支出的经济性、效率性、效益性、公平性为目的。
2、按预算支出的范围,可分为基本支出预算绩效管理、项目支出预算绩效管理与部门整体支出预算绩效管理、财政预算绩效管理。
3、按预算支出的功能,可分为各种功能性支出预算绩效管理。按照一般公共服务支出、教育支出、科学技术支出、医疗卫生支出、社会保障与就业支出、农林水事务支出等分类,相应形成各类支出功能的预算绩效管理。
三、预算绩效管理与政府绩效管理
政府绩效就是指政府及其部门履行自身职责的行为及其产出的结果与社会经济影响,包括政府成本、政府效率、政治稳定、社会进步、发展预期等多方面的含义。政府绩效管理作为一种新型的行政管理模式,主要就是指通过建立科学合理的政府绩效评估指标体系与评估机制,对政府及其工作人员履行职能、完成工作任务以及实现经济社会发展目标的过程、实绩与效果实行综合考核评价,并根据考评结果改进政府工作,降低行政成本,提高政府效能。
预算资金就是政府履职的物质基础与体制保障。由于现代预算制度就是政府公共支出的核心,体现了政府的主要职能与施政理念,因此,预算绩效既就是衡量政府绩效的主要指标,也就是影响政府其她功能性绩效的关键因素。预算资金使用的高效、责任、透明又就是政府履职高效、责任、透明的前提。国家推行预算绩效改革的主要目的,就就是配合新公共管理运动,有效提高政府的行政绩效。
可见,预算绩效管理与政府绩效管理在根本目的上就是一致的,预算绩效管理就是为政府绩效管理服务的,就是政府绩效管理的有机组成部分,甚至可以称作政府绩效管理的核心。
四、加强预算绩效管理的意义
加强预算绩效管理,有利于提高预算管理水平,增强单位支出责任,提高公共服务质量,优化公共资源配置,节约公共支出成本,就是深化行政体制改革的重要举措,也就是政府科学化、精细化管理的重要内容,对于加快经济发展方式的转变与与谐社会的构建,促进高效、责任、透明政府的建设具有重大的政治、经济与社会意义。

预算绩效管理整改报告篇6

其他补充说明：相关概念及预算管理改革关键词

一、财政的基本内涵

1．基本概念。财政是以国家为主体的分配活动，是国家政权活动的重要组成部分。“财政管理”是一种以国家为主体的经济行为，是政府集中一部分国民收入用于满足公共需要的收支活动，其本质是国家为实现其职能，凭借政治权力参与部分社会产品和国民收入的分配和再分配所形成的一种特殊分配关系。

2．财政本源及性质。财政是伴随国家的产生而产生的，财政活动是一种历史悠久的经济现象。现代意义上的“财政”一词起源于西欧，自日本明治维新以后传入中国。据考证，我国政府文献中最初启用“财政”一词，是在1898年戊戌变法“明定国是”诏书中，其中有“改革财政，实行国家预算”的条文，是当时维新派在引进西洋文化思想指导下，间接从日本“进口”的。

财政是一个经济范畴，也是一个政治范畴，一般具有下列共性：即财政分配的国家主体性、无偿性、强制性和社会性，这是财政分配区别于其他经济分配的主要特征。

3．财政的职能作用。现代财政的最主要特征是取之用民、用之于民，现在人们一般从公共财政的概念来理解财政的职能，主要包括资源配置、收入分配、调控经济和监督管理四项。

党的十八届三中全会明确提出：财政是国家治理的基础和重要支柱，科学的财税体制是优化资源配置、维护市场统一、促进社会公平、实现国家长治久安的制度保障。这是党中央对财政职能地位的重新定位，体现了财政的政治属性。从历史经验来看，从国际的一般规律来看，从现代国家治理的基本要件来看，财政确实是处在一个基础性的地位，发挥着支撑性的作用。英国历史学家汤因比说，“人类历史上的重大变革，背后隐藏的基本上是财政原因”。习总书记听取财税改革汇报时指出：“财税体制对维护我国改革发展稳定大局实在是太重要了”，他在讲话还引用了北宋著名文学家政治家苏辙的一句话“财者，为国之命而万事之本，国家兴衰，事业成败，常必由之”，并且明确提出，这次财税体制改革是整个改革的基础和支撑。

二、政府预算体系

我国现行政府预算体系包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算四本账。国务院关于深化预算管理制度改革的决定（国发〔2014〕45号，以下简称《决定》）提出要明确四本预算收支范围，建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，政府的收入和支出全部纳入预算管理。一是加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。二是加大国有资本经营预算资金调入一般公共预算的机制，财政部提出，2020年调入比例要达到30%。三是逐步取消城建税、排污费、探矿权和采矿权价款、矿产资源补偿费等专款专用的规定，统筹安排上述领域的经费。

三、零基预算

是指对财政收支计划，不考虑以前的水平，重新以零为起点而编制的预算。零基预算强调一切从计划的起点开始，不受以前各期预算执行情况的干扰，使年度预算建立在一个科学、合理的基础之上。

四、部门预算

部门预算是指与财政部门直接发生预算缴款、拨款关系的国家机关、社会团体和其他单位，依据国家有关法律、法规规定及其履行职能的需要编制的本部门年度收支计划。

编制部门预算要做到“一个部门一本预算”，具体包括四个方面的内容：一是部门预算的编制主体是部门，部门要对编报的部门预算负责；二是部门所有收支都要编入部门预算，体现综合预算的原则；三是部门本级及其所有下属单位，包括各个级次的行政、事业单位的收支都要编入部门预算，单独反映；四是部门本级及其下属单位所有收支要按照有关政策规定，细化到具体的预算项目和相应的政府收支分类科目。

五、项目预算

是指预算单位为完成其特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外编制的年度项目支出计划，是部门预算的重要组成部分。单位专项公用经费和发展性支出都需要落实到具体项目并编制项目预算。

六、全部财政收入

是指某行政区域内，各级政府（包括上级）财政收入的总和。全部财政收入是税收收入和非税收入的总和，可完整体现一个国家和地区的综合财政经济实力。

七、一般公共预算收入

指某行政区域内，剔除上级分享税收后留成给当地政府的预算收入。一般公共预算收入属于地方政府所有，可以直接用于地方事务和建设支出，是反映各级政府财政能力的主要指标，是地方财力的重要组成部分之一。

八、财政支出

是政府为了实现其职能，由财政部门按照预算计划，向有关部门和方面支付财政资金的活动。财政支出反映财政资金的分配关系，体现政府的活动范围和方向，也反映财政在经济生活和社会生活中的地位。当前财政支出根据支出功能分类，主要包括：一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、援助其他地区支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、其他支出等。

九、基本支出和发展支出

基本支出指保障单位机构正常运转、完成日常工作任务的财政支出，包括人员经费和日常公用经费两部分。发展支出指为完成特定行政工作任务或事业发展目标安排的财政支出，包括基本建设、有关事业发展专项支出、专项业务费、大型修缮、大型会议等项目支出。

十、预期性

针对现行预算收入定任务、下指标以及由此带来的预算执行顺周期问题，改革明确提出年度收入预算从约束性转向预期性。《预算法》第36条规定，“各级预算收入的编制，应当与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接”；第55条规定，“各级政府不得向预算收入征收部门和单位下达收入指标”。《决定》进一步明确提出“收入预算从约束性转向预期性，根据经济形势和政策调整等因素科学预测”。在具体征管要求上，《决定》要求“做到依法征收、应收尽收，不收过头税”。

十一、预算公开

预算公开被视为《预算法》修订的最大亮点，《决定》对预算公开提出了明确要求。一是按规定范围公开，除涉密内容外，政府预决算和部门预决算全部按要求予以公开。所有财政资金安排的“三公”经费都要公开。各级政府、各部门、各单位的政府采购情况及时向社会公开。财政部将要制发的预算公开办法进一步规定，逐步将预算政策制度、基层民生支出、地方政府债务、预算绩效信息等也进行公开。二是按规定标准公开，政府预决算支出全部细化公开到功能分类的项级科目，专项转移支付预决算按项目按地区公开，部门预决算支出细化公开到功能分类的项级科目，并逐步按基本支出和项目支出公开。通俗地讲，就是要公开到让公众知道政府的钱花到哪些方面，具体用到什么地方。三是按规定时限公开。政府预算在人大批准后20日内公开，部门预算在财政批准后20日内公开。四是实行公开问责。未依照规定对有关预算事项进行公开和说明的，负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员要被追究行政责任。预算公开将使政府预决算和部门预决算全部置于透明状态，便于社会公众监督。

十二、跨年度预算平衡机制

针对收入预算转向预期性之后可能造成预算执行中出现赤字，改革提出要建立跨年度预算平衡机制。《预算法》第66条规定，各级一般公共预算设置预算稳定调节基金，年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金，出现短收要通过调入预算稳定调节基金、减少支出等方式实现收支平衡。《决定》进一步规定，政府性基金预算和国有资本经营预算如出现超收要结转下年安排，如出现短收要通过削减支出实现平衡。

十三、中期财政规划管理

为增强财政对中长期重大事项的宏观调控能力，《决定》从五方面强化中期财政规划管理。一是财政部门会同各部门研究编制三年滚动财政规划，对未来三年重大财政收支情况进行分析预测，对规划期内一些重大改革、重要政策和重大项目，研究政策目标、运行机制和评价办法。二是中期财政规划要与国民经济和社会发展规划纲要及国家宏观调控政策相衔接。三是强化三年滚动财政规划对年度预算的约束。四是推进部门编制三年滚动规划，加强项目库管理，健全项目预算审核机制。五是各部门规划中涉及财政政策和资金支持的，要与三年滚动财政规划相衔接。

十四、预算约束

为增强各级政府预算执行刚性，预算管理改革强调要硬化预算约束。《预算法》第13条规定，“经人民代表大会批准的预算，非经法定程序，不得调整。各级政府、各部门、各单位的支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出。”《决定》进一步提出硬化预算约束的四方面明确要求：一是年度预算执行中除救灾等应急支出通过动支预备费解决外，一般不出台增加当年支出的政策，一些必须出台的政策，通过以后年度预算安排资金。二是及时批复部门预算，严格按照预算、用款计划、项目进度、有关合同和规定程序及时办理资金支付，涉及政府采购的应严格执行政府采购有关规定。三是规范预算变更，各部门、各单位的预算支出应当按照预算科目执行；不同预算科目、预算级次或者项目间的预算资金需要调剂使用的，按照财政部的规定办理。四是严格硬化债务预算约束，防范道德风险。

十五、支出进度

针对当前财政支出进度偏慢、资金难以及时发挥效益的现实，《预算法》第59条第3款要求“各级国库应当按照国家有关规定，及时准确地办理预算收入的收纳、划分、留解、退付和预算支出的拨付。”《决定》则对及时准确执行支出进度做出了明确规定：一是按因素法分配且金额相对固定的转移支付，提前下达比例要达到90%。二是预算经人代会批准后，财政部门应当在20日内向各部门批复预算，各部门收到批复后15日内向所属各单位批复预算。中央对地方的一般性转移支付和专项转移支付应当在全国人民代表大会批准预算后，分别在30日内、90日正式下达。省级政府接到中央转移支付后，应当在30日内下达。县级以上地方各级预算安排对下级政府的一般性转移支付和专项转移支付，应当分别在预算批准后的30日和60日内下达。

十六、支出绩效评价

财税改革对支出绩效问题非常关注，《预算法》和《决定》都提出了明确要求：一是逐步将绩效管理范围覆盖各级预算单位和所有财政资金。二是将绩效评价重点由项目支出拓展到部门整体支出和政策、制度、管理等方面。三是将“评价结果作为制定财政政策、安排年度预算、编制三年滚动规划、调整支出结构、分配转移支付资金的重要依据”。四是“完善绩效评价报告制度和绩效问责制度，加大绩效信息公开力度。”

十七、国库现金管理

国库现金管理，是在确保国库资金安全完整和财政支出需要的前提下，对国库现金进行有效的运作管理，实现国库闲置现金余额最小化、投资收益最大化的一系列财政资金管理活动。为实现财政资金保值增值，新一轮财税体制改革要求完善国库现金管理。《预算法》第59条第5款规定“各级政府应当加强对本级国库的管理和监督，按照国务院的规定完善国库现金管理，合理调节国库资金余额。”《决定》和中央财税体制改革方案也明确做出“合理调节国库资金余额”的规定。财政部近期进一步发文明确，“财政专户资金保值增值操作要严格按照财库〔2013〕46号文件规定的方式进行。”上述规定意味着，各级政府可继续采用定期存款、购买国债、协定存款和通知存款等国库现金管理方式，实现国库闲置现金余额最小化和投资收益最大化。

十八、结余结转资金管理

结余资金是指同各级财政有缴拨款关系的行政事业单位、社会团体、企业在预算年度结束时，尚未列支出的财政拨款资金。财政结转资金是指结转的财政结余资金中有专项用途、需继续安排使用的资金。一般来说，结转资金可跨年度使用。针对目前一些项目资金多年结转不用的问题，《决定》明确规定，“各级政府上一年预算的结转资金，应当在下一年用于结转项目的支出;连续两年未用完的结转资金，应当作为结余资金收归财政。”这就是说，各级政府连续两年未用完的结转资金将不再继续结转，要转为结余资金收回财政重新安排。

十九、政府综合财务报告制度

现行政府财务报告制度无法全面反映政府综合财务状况，难以为预算公开、发行债券以及宏观调控提供有效信息支持，因此《决定》提出逐步建立权责发生制的政府综合财务报告制度：一是研究制定政府综合财务报告制度改革方案、制度规范和操作指南，建立政府综合财务报告和政府会计标准体系，研究修订总预算会计制度。二是待条件成熟时，政府综合财务报告向本级人大或其常委会报告。三是研究将政府综合财务报告主要指标作为考核地方政府绩效的依据，逐步建立政府综合财务报告公开机制。

二十、一般性转移支付增长机制

为平衡地区间基本财力、增强地方政府统筹安排资金的能力，《决定》提出从三方面完善一般性转移支付增长机制：一是增加一般性转移支付规模和比例，逐步将一般性转移支付占比提高到60%以上。二是明显增加对革命老区、民族地区、边疆地区和贫困地区的转移支付。三是中央出台增支政策形成的地方财力缺口，原则上通过一般性转移支付调节。

二十一、专项转移支付定期评估和退出机制

针对现行专项项目繁杂、资金分散、重复投入和低效浪费等问题，《预算法》和《决定》都对专项转移支付的清理整顿和规范做出相关规定：一是对目标接近、资金投入方向类同、资金管理方式相近的专项转移支付予以整合。二是市场竞争机制能够有效调节的事项不得设立专项转移支付，严格控制引导类、救济类、应急类专项转移支付，逐步取消竞争性领域专项资金，现有竞争性领域专项凡属“小、散、乱”以及效用不明显的要坚决取消，保留的要压缩或实行零增长。三是严格控制新增项目和资金规模。

二十二、转移支付

分税制财政体制下，上级政府对下级政府财政转移支付由一般性转移支付和专项转移支付构成。其中一般性转移支付主要是财力性转移支付，包括均衡性转移支付、革命老区、民族和边境地区转移支付、调整工资转移支付等；专项转移支付是规定用途的转移支付，主要用于教育、社会保障、农业等方面。

二十三、财政转移支付同农业转移人口市民化挂钩机制

为有效促进城乡人口有序流动和新型城镇化健康发展，十八届三中全会和《决定》先后提出研究建立财政转移支付同农业转移人口市民化挂钩机制。财政部表示，对于财政转移支付制度同国家户籍管理制度改革挂钩问题，财政政策设计已经具备了一定的基础，财政部将结合户籍制度改革、公共服务改革以及国家信息化建设步伐，进一步完善财政转移支付的机制和办法。

二十四、专项转移支付分配方式

目前，我国专项资金分配主要采用行政性分配直接投入的方式，难以充分发挥市场经济的决定性作用，故《决定》明确提出要改进专项转移支付分配方式：一是减少行政性分配，意在减少政府直接投入。二是引入市场化运作模式，这就为推行政府购买服务、股权投资等间接投入方式提供了基本政策依据。三是逐步与金融资本相结合，这就为引导带动社会资本增加投入、推行政府与社会资本合作提供了重要的政策支持。对于地方政府而言，运用财政杠杆调节经济社会发展的手段将更加灵活多样。

二十五、配套资金

当前，我国专项资金配套要求较多，地方政府难以满足相关要求，易引发挤占项目、多头申报以及预算虚假配套等财经纪律问题。为此，《预算法》第16条第4款规定，上级政府在安排专项转移支付时，不得要求下级政府承担配套资金。《决定》进一步提出，在明确中央和地方支出责任的基础上，认真清理现行配套政策，并提出两方面具体要求：一是对属于中央承担支出责任的事项，一律不得要求地方安排配套资金。二是对属于中央和地方分担支出责任的事项，由中央和地方按各自应分担数额安排资金。考虑到中央将进一步上收部分事权和支出责任，故地方政府配套必然呈减少趋势。

二十六、收付实现制

收付实现制是以款项的实际收付为标准来处理经济业务，确定本期收入和费用，计算本期盈亏的会计处理基础。在现金收付的基础上，凡在本期实际以现款付出的费用，不论其应否在本期收入中获得补偿均应作为本期应计费用处理；凡在本期实际收到的现款收入，不论其是否属于本期均应作为本期应计的收入处理；反之，凡本期还没有以现款收到的收入和没有用现款支付的费用，即使它归属于本期，也不作为本期的收入和费用处理。

二十七、权责发生制

权责发生制又称应收应付制原则，是指以应收应付作为确定本期收入和费用的标准，而不问货币资金是否在本期收到或付出。也就是说，一切要素的时间确认，特别是收入和费用的时间确认，均以权利已经形成或义务（责任）已经发生为标准。

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