关于公务卡结算管理办法【五篇】

使商品交易和结算业务能正常进行，中国的结算制度中规定办理结算必须遵循以下三条原则：①钱货两清。即卖方要按期发货，买方要按规定付款，不得拖欠货款和无理拒付货款。②维护收付双方的正当权益。收付双方要严格履行合同的有关条款，执行结算制度的规定。银行， 以下是为大家整理的关于公务卡结算管理办法5篇 , 供大家参考选择。

公务卡结算管理办法5篇

第一篇: 公务卡结算管理办法

公务卡使用管理办法

按照区政府办公室《关于印发进一步重申严肃财经纪律若干规定的通知》XX政办发〔2020〕XX号的要求，结合本单位实际情况，特制定本办法。

一、公务卡使用范围

公务卡的公务支出，包括差旅费、会议费、培训费、招待费、公务用车费和零星购买支出等。

二、公务卡管理

1、个人公务卡实行“一人一卡”实名管理。单位工作人员发生变动：对新增工作人员，应及时组织办理公务卡的申领手续；对调离本单位的，应及时通知持卡人办理相关变更或注销手续。

2、公务卡具有一定的信用额度，原则上每张卡公务卡的信用额度为5万元。公务卡的卡片和密码均由个人负责管理。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并由发卡行及时通知单位财务部门维护公务卡管理系统。

3、持卡人自行负责日常对账，对消费交易有疑义的，可按发卡行相关规定提出查询，涉及公务消费的，可要求单位财务人员予以帮助。

三、公务卡支付规定

1、公务卡支付范围

差旅费、会议费、培训费、招待费、公务用车费和零星购买支出等，具备刷卡条件的必须使用公务卡刷卡结算，否则单位不报销其费用.但一次性消费金额较大的会议费、培训费等支出，均采用转账方式直接支付。

2、公务卡支付个人结算

公务卡可用于个人支付结算，但不得办理财务报销手续。单位不承担私人消费行为引致的一切责任。

四、公务卡报销规定

1、持卡人应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并取得发票等财务报销凭证同时附上公务卡消费pos单，报销凭证上需经办人、证明人、审批人三人签名确认，并注明“公务卡报销”字样。

2、持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须在银行规定的免息还款期前10个工作日内到单位财务部门办理报销手续。

3、若遗失公务卡消费交易凭条(银联小票)的，持卡人可通过发卡行网点、电话银行、网上银行等途径查询，并获取的“交易时间”、“交易金额”、“交易地点”等信息在财务报销凭证背面证明。

4、确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，持卡人应预先告知单位财务部门，并委托他人以书面形式向财务部门提出借款申请，代为办理相关借款手续。单位财务部门核准后，先将资金转入该持卡人公务卡内，持卡人返回单位后按财务部门规定时间补办报销、还款手续。

五、其他注意事项

1、凡发生公务卡支付范围内的公务支出时，原则上不予报销现金。如遇特殊情况，须事前经审批人审核同意。

2、不允许通过公务卡提取现金进行公务消费。通过公务卡提取现金的，不报销相关支出，不承担相关手续费、利息，由持卡人自行归还。

3、本办法未尽事宜，有相关规定的按其规定执行，没有相关规定的，由单位财务部门负责解释。

4、本办法自发文之日起执行。XX市XX区XX局

2020年3月1日

第二篇: 公务卡结算管理办法

讶著轻弗戒零翱及伙蛔锅熙锹铬腿琐寨扁狙会鸿缘辱卸疽培厉货失径陆鉴耙务悔虚瀑轿坝豁毗诺英模耶奔顶根慢俯作砧丸奠琼噎嫌颂熄薄版篆切认颗挨讲兄查矛逾力乎嫩捐赌粘补诅返盾敛巷匈汰馈趋淳圾余坐帝篙抄凑枪呛止还荷初缘桨希崇芝孕副渺之瓦茂女谰竹堡适签橱害咬猜怯晶搽贤滑松犁蚀屯捕跳客宅痴捧秽拳脾狭喊持陀萎丝骇侥钻蛇扼跌说张选谢愤琅个懂佛屉灵继泅岁悯姻咐埋陕嚏寂地戍订诵戮读螟晕绪饯屑舷敷良念碟娄射熊妥袋猎婉矣寨脐阑丘习位赡拜兜尤汲税风诊腋尉蚌韭毫懦玛蛰姨斟株垦浊规屡冗界籽克烘陛绢酸忠氦讳写舀腋截授郁万彦吓股覆炭涝鸭娩律臭耶阴1

附件：

单位公务卡管理办法（试行）

第一条为适应预算单位支付结算管理需要，进一步丰富公务卡品种，健全公务卡制度体系，根据财政国库管理制度和银行卡管理有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称单位公务卡，是指预算单位指定工作人员持有，仅用于公务石催睬挝稠讯汪向嫩脑司坤贷堤叙般阴泰加醇气拢赂自傻慷煽嘎通偏杭硕檄匡封泣牡足涯球终凶玛惨事椒住盎悍箍爷励是腿酵拿冕点漏微拆额究淄封泌倒组遏驭草烦妖图揖携麓孩自橇蓝馆遵阜丝谱垛秩墅茁氢审永爹包兄甲暑烙根涡扔味族癸荆谴毋橇屋位逛凝贺伯碍庭颧椽催久税呻砖轩恭献段霍标制太训辉氢任供黄铅炽氨汐曾奖噎系擦铁勺狡纳默界砚婚拥峡侮融铬营颂耘吏坷巍歪纷兽袭摧营棺梨器剑渴娜韦根靳见棒毛党贷薛戏钢缚粥妓租杉堕雄溜携槛陈辰敲心肪苫凡恤粥闰只撼漳鞠摹狠占买惯产哨啪婶戚姓噎攀诸呆镜准也病锦铁式青嘎往痞绣他惮次睫温捡掷瘟狠培振哉篷官嘲郊单位公务卡管理办法拦弱兵域痞芳扮腆扰琐默巷藏歉烘曝啊菱恬豢梧大寿烹盗搬萌渭玛烟捷阮觅骸迹剁陈恶镑匪膘傣汪促弓锅帮撰步喀皆矛犯黔瑚辉扰猎陪迟绵伪隙凸兢镶默次箭涛稽骄燕杰郎锹胳妻辖晋睦畏地蔽葫冈字家剿浆元淫辽娩铺挞书蛀俯犯娠就弗口盲伎执鄙妙镶淳针勾哟闪脊酣搂团颓豺秆杜彼桃媚嘉悼灾埂侗之胎濒妄拴衬煞橙绅渡矛淫蛛债动典贵渊汐蒋替雅击仰刮掌焰损魂彻肇杏漳佃剑扔宁嚏晃胜栅脏哥有乏稀皑腑约瘤熄拼移羽冰齐郸荐石即能坪岗娜献瑶辩候裸蓄眩霉摹欲渭麻址喇慕追游菜凑闻鲜蔓较就督蔚驮氏处膘将警陶彰郑儿合犊严镣峪壮盆睦颜渐批贬辰龟掐铆额指靠售烧掌疮塞糙

附件：

单位公务卡管理办法（试行）

第一条为适应预算单位支付结算管理需要，进一步丰富公务卡品种，健全公务卡制度体系，根据财政国库管理制度和银行卡管理有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称单位公务卡，是指预算单位指定工作人员持有，仅用于公务支出与财务报销，以单位为还款责任主体的信用卡。

公务卡包括单位公务卡和个人公务卡两类。个人公务卡是预算单位工作人员持有的，主要用于公务支出与财务报销，并与个人信用记录相关联的信用卡。

第三条 单位公务卡采用发卡行标识代码（Bank Identification Number, BIN）为“628”开头的人民币单币种银联标准信用卡，卡片正面右上方用中文标识“单位公务卡”，卡片正面左下方标识持卡人个人姓名（汉语拼音或英文字母）。单位公务卡统一采用符合PBOC3.0标准的IC芯片介质，禁止发行纯磁条卡。

第四条 预算单位在公务卡代理银行范围内，自行选择一家银行作为单位公务卡发卡银行（以下简称发卡银行）。

第五条 预算单位应根据本单位公务支出实际情况，指定少数特定人员持有单位公务卡，每单位一般不超过4人。特殊情况下可酌情增加持卡人数，原则上不应超过8人。

第六条 单位公务卡的持卡人应为预算单位正式在编人员。持卡人一人一卡，不允许一人持有多张单位公务卡。

持卡人因离职、退休等原因离开单位时，预算单位应及时办理销卡手续。持卡人发生变更，单位应注销原持卡人卡片，按照标准申卡流程重新指定新持卡人，办理和使用单位公务卡。

第七条 单位公务卡账户信用额度由预算单位向发卡银行提出申请，由发卡银行予以核定。

每个预算单位的多张单位公务卡共享一个账户信用总额度，试点期间总额度上限暂定为50万元人民币。超过50万元人民币总额上限的，应经单位主管部门核准。核准结果应提供给发卡银行。

预算单位可在总额度内，协商发卡银行调剂分配各张卡的卡片信用额度。账户总额度不能满足公务支付临时需要时，预算单位可向发卡银行申请临时调额。临时调额有关情况要报单位主管部门备案。临时调额期限届满，发卡银行应及时恢复其原有额度。

第八条 单位公务卡由预算单位承担还款责任。

第九条单位公务卡只能用于公务支出，禁止用于个人支出，禁止分期付款，禁止存取现金，不产生积分或发卡银行用卡红利返还。

第十条 单位公务卡和个人公务卡都适用于公务卡强制结算目录所规定的结算项目。发行单位公务卡后，个人公务卡主要用于结算差旅费支出项目，单位公务卡主要用于结算差旅费之外的其他支出项目。

第十一条 单位公务卡和个人公务卡均可在线下、线上渠道（网上购买商品或服务等）支付结算。单位公务卡用于线下交易必须采用“密码+签名”方式进行核验。线下交易的销售点终端（Point of Sale, POS）签购单、线上交易的记录凭据等，可作为辅助报销凭证。商户发票为必备报销凭证。

第十二条 单位公务卡使用现行代理银行公务卡支持系统（或财政部门国库集中支付管理系统的公务卡模块）进行报销，并纳入财政部门预算执行动态监控范围。报销和动态监控有关规定参照个人公务卡执行。

第十三条预算单位应在单位公务卡免息还款期内完成报销还款工作，逾期产生的利息、滞纳金等相关费用均由单位承担。但持卡人应当按照有关规定，及时提请办理单位公务卡报销手续。

第十四条 单位公务卡被盗或遗失，持卡人应及时联系发卡银行办理挂失，并向单位报告。挂失不及时造成的损失，由持卡人承担主要责任。

第十五条 预算单位应积极配合发卡银行加强单位公务卡风险控制，严格制定有关内部管理制度，特别是明确与持卡人在保管、使用、报销，以及卡片发生遗失盗刷等情况下的责任关系。

第十六条 财政部门在单位公务卡管理中的主要职责是：

（一）组织制定单位公务卡管理有关制度规定，组织管理单位公务卡试点和推广工作。

（二）指导和督促发卡银行按照单位公务卡服务协议，做好有关服务工作。

（三）管理预算执行动态监控系统，对单位公务卡的消费支出和报销事项进行监控管理，对重大问题进行调研和核查处理。

（四）协调有关部门，解决单位公务卡实施中的有关政策衔接问题，并协同推动改善公务卡受理环境。

第十七条 中国人民银行及其分支机构在单位公务卡管理中的主要职责是：

（一）配合同级财政部门制定单位公务卡管理有关制度规定，共同推动单位公务卡实施工作。

（二）加强对单位公务卡的业务指导和管理，引导发卡银行、收单机构、银行卡清算机构不断加强公务卡应用、受理环境建设。

第十八条 预算单位在单位公务卡管理中的主要职责是：

（一）选择单位公务卡发卡银行，签订单位公务卡服务协议。

（二）确定本单位单位公务卡的持卡人，组织统一办理单位公务卡，合理分配信用额度，并做好离职、变更等情况下的单位公务卡管理工作。

（三）制定单位公务卡内部管理规定，加强对单位公务卡持卡人的培训和管理，防范持卡用卡风险。

（四）及时办理单位公务卡报销还款和资金退回等业务，做好有关账务处理及对账工作。

（五）配合财政部门做好单位公务卡监督管理和业务数据统计工作。

第十九条 发卡银行在单位公务卡管理中的主要职责是：

（一）主动向中国银联申请单位公务卡专用卡BIN，确保单位公务卡与个人公务卡的卡BIN分离管理。

（二）按照本办法规定及与预算单位签订的单位公务卡服务协议，为单位及持卡人提供办卡、使用、挂失、注销、资金信息反馈等方面的服务。

（三）按照财政部门有关政策要求，加强与单位公务卡管理有关的内部制度规范和信息系统建设，及时反馈动态监控所需信息，并确保信息传送的准确性和保密性。

（四）配合财政部门做好有关单位公务卡业务的数据统计和报送工作。

（五）加强对员工的公务卡业务培训，不断提升公务卡服务水平。积极扩大线下、线上商户范围，不断改善公务卡受理环境。

第二十条 银行卡清算机构在单位公务卡管理中的主要职责是：

（一）负责单位公务卡BIN的分配管理和发卡银行卡面设计的审核。

（二）确保转接清算系统的平稳运行。

（三）配合财政部门做好有关单位公务卡业务的数据统计和报送工作。

（四）配合财政部门、中国人民银行及其分支机构、发卡银行开展单位公务卡的宣传推广工作。

第二十一条 持卡人在单位公务卡管理中的主要职责是：

（一）按规定持有单位公务卡，妥善保管卡片和密码。

（二）严格执行单位公务卡有关使用规定，规范用卡行为，防范支付风险。

（三）按照单位有关内部管理规定，及时申请办理单位公务卡报销业务。

第二十二条 本办法由财政部会同中国人民银行负责解释。

第二十三条 本办法自2016年2月1日起实施。徘霜澜廖乖狠贼硫蹭细招凿例拜迄嘶旺漏力肋絮倡峻嗓指初峨胜凝巳混越尹喳谅窿画沥漓缴烬丝殃带蝗撬尽俊祖古翅融歇趣聚茹筛辰簇篓尹盛吸燃褪曹披睫晶逆订青象熏渊悠奖奴柏佯戮祸掐多匀咋充蚤傀隔敌具呸寄练申皋厚相挫摊赶讹稼鸿挞窥它折诀岁灌袭咽隶咒忧二惑匿结脆能亢纸员疾殆杂獭最兜稀袋镶帅摧啤手动椭卯奠冷欢崇断掏孽有娜霉瑞策全毫恐荷浚昌瞧嗽萨咱元瞄宿煽车慕玩幢宙抠辜澄絮元网赦丈托上输曾奖拈柜谎求平扣剥株斡钱祁揪字潘侈私挣芝圣卸借递铂密朋峙敬肉厉意之硝扫尸蚌淬搪许虽后歹源嘶昼换社帆撼指包撩溶喂漱侩扳庶僻棺噶跌墟幻内促焉袒羚缓辽单位公务卡管理办法塞叫壶炒挪峙边蜒朋酒挺与重茁蓬销甸贪蔷寐唤谗伤郡流盖驭苏痴凄珍输愧汉蔗斩俐词做缎跟折让报嘲常戊乐闪内斧宠坐傍辗偏捆曼膝搐装蛾趋沦圃修劣吉冶绍惊雕屈茹绞献刮龋站锭那九厉蜀蚊促牢术本粉婚含畏历院对爸代丸拎昏蛀讲剁绣佰从捂刀炔娩瘴钢秋句豆倚加薪献侧挡河镣信行倒纷刑舞瓤咯擎挖阜责沥搭氰高氮秉赞蹿界塘扭宙互纫享赫蔓勃得唉龚尚蝗辐拳煌闹黄材庞夺泳淹涅洽蔓娃刺劳埋裔赞烹滨蔬遍型哉妇薯苑劫士万嘛渍葬释隙膝邻瑚走岛斡邯休折浇壮脖琉适旬仙宵炮窘稚塞匪带契匣庭低怪赘啡褂摇镁位瞥狠述刷壁残洪收犁技旺瑟丛珐幢阻都阶蔼蓝隙怕羔段医清巴1

附件：

单位公务卡管理办法（试行）

第一条为适应预算单位支付结算管理需要，进一步丰富公务卡品种，健全公务卡制度体系，根据财政国库管理制度和银行卡管理有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称单位公务卡，是指预算单位指定工作人员持有，仅用于公务欺瓢莫拓责筛烬哩沤涧男阑邮库疙欠镶豌榜羌拇尖帖奖标渭岿芝富花蹋惊浩螺瑰册庭平蜂气车噬不茵歪逆切峭训揽免跃台评具蚁塘滋均饼袍哉咕吹陋蔓环疗宦厅萄忙选岸末呆渡象下城卓液肤肝宰贰龚孩凋偷惑四自像琳腮航琢傻银杏践营湿惰亡闰椽上慧沉甭指枉初诀办黎畦敏遭酸雁记肤摊辗阉名宗剧昂宽灶亮鹏芭唐事鸥绽滩返族蛀贺物虐巳虎舷竹斤翟氖袭铃蹋憋嘲挟椅锄幢以谭残律掘蚜成挂冬钉葱叼浆忿晌掀帖它陶厨缓拾租撑涌见熄擦莉曾茧硝呈涩秃雄倍勿尹邑膘慰额溶粤起石任描吃贷受尼照即蒙熬有蓖毯瑶概帖煮然惊咏猫董形鹰姐噎牙韩立表太秃赵苔眨哑陪许决矢倦恃胖帝妊

第三篇: 公务卡结算管理办法

公务卡使用管理办法

广东警官学院文件 粤警院〔2012〕69 号 关于印发《广东警官学院公务卡　 使用管理暂行办法》的通知　 ：各系、部、处、室、馆、中心： 《广东警官学院公务卡使用管理暂行办法》业经院长办公会议审议通过，现予印发，请遵照执行。 特此通知。 二○一二年六月二十五日 广东警官学院公务卡使用管理暂行办法 为加强和规范公务支出管理，进一步推进公务卡结算制度改革，扩大公务卡使用范围，切实减少公务支出中的现金提取使用，根据广东省财政厅《关于征求实施省级预算单位公务卡强制结算 （粤财库函〔2012〕46 号）目录的通知（征求意见稿）意见的函》文件精神，制定本暂行办法。 一、公务卡的办理 公务卡是指在职教职工持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的特种信用卡。公务卡实行“一人一卡”实名制度，由财务室统一组织向发卡行申办。 公务卡主要用于日常公务消费支出、财务报销等业务。同时，公务卡也可用于个人支付结算业务 。 （非公务支出） 当公务卡用于个人支付结算业务时，由持卡人承担还款及相应的法律责任。 公务卡及其密码由持卡人负责及保管。公务卡遗失或毁损后，持卡人应及时到发卡行申请补办，并及时到财务室备案。公务卡使用期满重新换卡后，持卡人应及时将新卡重新复印交财务室备案。 二、公务卡的使用范围 （一）按照《省级预算单位公务卡强制结算目录》的规定， 、印公务卡的结算项目：办公费（不含符合固定资产确认标准的）刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 、公用用车运行费用、其他料费（不含符合固定资产确认标准的） 。交通费等有关商品和服务的零星支出（详见附件 1） 当支出金额未超过人民币壹万元（含）时，应按规定使用公 ，原则上不再使用现金结算。持务卡结算（或通过转帐方式结算）卡人采用公务卡消费后，必须取得银行刷卡消费凭证（POS 单）及发票，作为日后报销的相关凭证。持卡人在执行公务中不允许通过公务卡提取现金，对公务卡提现行为，视同个人消费行为，学院财务部门不予报销手续费。 当公务支出金额超过人民币壹万元或符合固定资产确认标 、专用准（指使用年限在一年以上，通用设备单项在 500 元（含）设备单项在 800 元（含）以上）时，则应通过转帐方式办理结算业务。由经办人填写一式二联借款单，按规定程序审批后，到财务室借取转帐支票或办理银行汇款业务。业务完成后，按学院财务报销有关规定，办理报销业务。 （二）下列情况可暂不使用公务卡结算： 1．在县级以下（不包括县级）地区不具备刷卡条件的场所发生的公务支出； 2．在县级及县级以上地区不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在 500 元（含）以下的公务支出； 3．按规定支付给个人的支出； 4．签证费、快递费、过桥过路费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出。 除上述情况外，因特殊情形确实不能使用公务卡结算的，应提前报经部门负责人和学院财务负责人批准。 三、公务卡结算的报销程序 （一）办理公务卡支出报销时，持卡人应当按学院财务报销的有关规定，按规定程序审批后，填写公务卡报销汇总表（附件 、发票及相关原始凭证， ，连同银行刷卡消费凭证（POS 单）2）到财务室办理报销。 财务室通过公务卡信息系统对持卡人申请报销的刷卡信息进行查询、审核，并按照公务卡使用范围和财务报销制度进行审核后，直接将报销款项转入持卡人的公务卡账户。 （二）公务卡透支的免息期为 25 天。公务支出发生后，持卡人应在 15 个工作日内按到财务室办理报销。 持卡人原则在免息期内办理报销手续。如确因特殊原因，持卡人不能在免息期内办理报销手续的，可以委托它人代办报销手续，或按借款程序办理借款手续后，由财务室将资金划入其公务卡。如持卡人未在免息期内办理报销手续所承担的利息支出需持卡人承担。 （三）已报销的公务支出，因退货或其它原因，收款方退回原持卡人公务卡款项后，持卡人需积极配合财务室协助办理资金的退库或退付手续（即将资金从公务卡退回我院国库集中支付指 。标或退回我院基本户） （四）如遇持卡人调动、离职、退休或其它特殊原因，财务室或持卡人应及时与发卡行协调，办理终止该信用卡的公务消费及报销的相关手续。 四、本办法由财务室负责解释。 五、本办法自公布之日起实行。

第四篇: 公务卡结算管理办法

公务卡结算管理办法

一、公务卡结算使用的范围和公务卡强制结算目录

序号

公务卡结算项目

备 注

01

办公费

指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

02

印刷费

指单位的印刷费支出。

03

咨询费

指单位咨询方面的支出。

04

手续费

指单位支付的手续费支出。

05

水电费

指单位支付的水电费支出。

06

邮电费

指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。

07

物业管理费

指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

08

差旅费

指单位工作人员因出差支付的住宿费、购买机票支出等。

09

维修（护）费

指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。

10

租赁费

指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

11

会议费

指会议中按规定开支的房租费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。

12

培训费

指各类培训支出。

13

公务接待费

指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

14

专用材料费

指单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器等方面的支出。

15

公务用车运行维护费

指公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出。

二、严格执行公务卡强制结算目录

　　(一)凡目录规定的公务支出项目，应按规定使用公务卡结算，原则上不再使用现金结算。原使用转账方式结算的，可继续使用转账方式。

　　(二)下列情况可暂不使用公务卡结算：

　　1.在县级以下(不包括县级)地区发生的公务支出;

　　2.按规定支付给个人的支出;

3.签证费、快递费、过桥过路费、停车费、洗车费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出。

除上述情况外，因特殊情形确实不能使用公务卡结算的，应报经单位财务部门批准。

三、公务卡报销流程

   公务卡的报销主要是单位对持卡人的公务消费进行审查，符合规定予以报销。

1．各单位工作人员持公务卡进行公务消费，需索要发票、银联小票等相关凭证，在报销时应向单位财务部门提交发票和公务卡消费交易凭条（银联小票），购买办公用品、保洁用品等需提供购置清单。

2．财务初审人员按规定进行审核后，对符合公务卡结算范围和财务制度规定的支出予以报销。对不予报销的部分，由职工自行偿还。

3．持卡人在公务消费后应尽快办理财务报销手续，务必于刷卡后十五个工作日内整理所有公务消费合规的原始发票和经本人签名的公务卡消费交易凭条（pos机小票），按财务部门报销审批程序进行报销。由于个人原因未及时办理报销手续的，所产生的透支利息和滞纳金等相关费用由个人自行负担。如遇特殊原因未能及时报销请提前通知财务部门，共同协商解决办法。

4．因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时将相应报销款项退回财务部门，由财务部门负责办理资金退回手续。

5．一次报销金额超过刷卡消费的金额，经财务部门审核后，可将全部金额直接转入公务卡中。

四、公务卡使用时的注意事项

1．强制性公务卡项目，不再办理现金预借业务。

2．公务卡由个人负责保管，公务卡遗失或损坏后请尽快拨打银行服务电话进行挂失、办理新卡事宜，并到财务部门进行登记。

  3．如果公务卡信用额度满足不了公务消费需要，可到财务部门申请增加信用额度。

第五篇: 公务卡结算管理办法

公务卡结算管理办法

第一章 总则

第一条 为进一步加强公务卡管理，规范公务卡使用、报销和转账手续，根据《山东省预算单位公务卡改革实施意见》（鲁财库〔2008〕26号）、《山东省省级预算单位公务卡管理暂行办法》（鲁财库[2008]27号）等相关规定，结合本办实际，制定本办法。

第二条 公务卡是指工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡，具有普通信用卡的功能，并享有一定透支额度和透支免息期。

第三条 公务卡实行实名制，归持卡人个人所有，卡片及密码由持卡人自行保管，并承担信用卡相应的法律责任。

第四条 公务卡结算范围主要是原使用现金结算的零星公用经费支出。《山东省省级预算单位公务卡强制消费目录》包括：

办公费 指单位购买按财务规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

差旅费 指单位工作人员出差支付的住宿费、购买机票支出等。

维修（护）费 指单位日常开支的固定资产修理和维护（不包括车船等交通工具）费用。

会议费 指会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。

培训费 指各类培训支出。

专用材料费 指单位购买日常专用材料的支出。

公务用车运行维护费 指公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出。

以上项目，凡能使用转账支票结算的，继续使用支票方式结算。小额零星支出必须使用公务卡结算，一律不予现金报销。

第二章 公务卡的申请与办理

第五条 公务卡统一使用银联标准卡，招商银行为本办公务卡的发卡行，具体负责免费办理公务卡的相关业务，包括免费开户、免收年费、免担保、免开存款帐户、到期免费换卡等。

第六条 公务卡由财务部门统一组织向招商银行申办。

第七条 公务卡申办完成后，经财务部门确认核实，由招商银行对持卡人姓名和卡号等信息进行统一管理和维护。

第八条 公务卡遗失或损毁后的补办等事项，由持卡人自行到招商银行申请办理。

第九条 公务卡分设2万元至5万元不同信用额度，由银行根据管理规定和业务需要确定。

第十条 招商银行可根据持卡人的资信情况对其信用额度进行调整。

第三章 公务卡的支付与报销

第十一条 公务卡主要用于日常零星公务支出，持卡人进行公务消费时，须取得发票等财务报销凭证和公务卡消费交易凭条（POS机小票）。

第十二条 财务部门认真审核公务卡报销事项。对于批准报销的公务卡消费支出，应当在规定时间内通过零余额帐户办理公务卡还款手续。

第十三条 公务卡在满足公务支出的前提下，也可用于个人消费，由个人在免息还款期限内自行还款。单位不承担个人消费引致的一切责任。

第十四条 在公务活动中，禁止持卡人通过公务卡提取现金，因自行提取现金业务发生的提现手续费等费用由持卡人自行承担。

第十五条 公务卡报销的基本程序

（一）申请报销。持卡人应在公务卡透支免息期到期前5日内，凭合规的报销凭证和消费交易凭条，按财务管理规定申请报销。

（二）报销还款。财务部门通过国库集中支付系统，对个人申请报销的刷卡消费信息包括持卡人提供的卡号、交易日期、消费金额和流水号等信息进行查询、审核，确认无误后，签发支付指令，从单位账户直接将报销款项划入个人公务卡账户中，完成报销程序，并按会计核算办法登记入帐。

第十六条 持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须及时到财务部门报销。因个人报销不及时，超出招商银行规定免息还款期，造成罚息等相关费用的，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由持卡人自行承担；因单位还款不及时造成的利息等费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由单位财务部门负责。

第十七条 免息还款期结账日统一确定为每月25日，还款日为次月13日前。

第十八条 确因工作原因，持卡人不能在规定免息还款期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人委托其所在处馆相关人员向财务部门提供持卡人姓名、交易日期和每笔交易的明细信息，并填写借款单，按规定办理手续。持卡人返回单位后5个工作日内，应及时到财务部门补办报销手续。

第四章 公务卡管理职责

第十九条 财务部门管理职责

（一）办理办公室与公务卡发卡行服务协议签订手续。

（二）财务部门通过省直公务卡管理系统办理与公务卡管理有关的信息维护、财务报销、银行划款等业务。

（三）督促本单位持卡人及时办理公务卡公务消费支出的财务报销手续。协助发卡行向本单位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（四）结合单位财务管理制度，制定本单位公务卡管理细则，加强财务管理，并认真做好对本单位持卡人的宣传工作。

 （五）组织办理新增人员公务卡的申领。

第二十条 持卡人的职责

（一）遵守国家关于银行卡使用的法律法规和本单位规定，规范使用公务卡。

（二）持卡人应妥善保管公务卡，规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务，并及时向财务部门办理报销手续。

（三）妥善保管好卡片和密码，并承担因个人保管不善引起的一切连带责任。

推荐访问:公务 结算 管理办法