酒店财务稽核工作轻松吗13篇

酒店财务稽核工作轻松吗13篇酒店财务稽核工作轻松吗　　财务稽核员--进行饭店稽核工作　　财务稽核员--进行饭店稽核工作人事总务部工作职责文件编号：GN-HRO-W-005版次：1-1页数下面是小编为大家整理的酒店财务稽核工作轻松吗13篇,供大家参考。

篇一：酒店财务稽核工作轻松吗

　　财务稽核员--进行饭店稽核工作

　　财务稽核员--进行饭店稽核工作人事总务部工作职责文件编号：GN-HRO-W-005版次：1-1页数：主要职责：协助人事主任进行饭店稽核工作。职位：稽核员级别：D工作时间：工作关系：工作大纲：1.协助人事副理保持人事部门的高效平稳运行，并确保所有政策及程序都得到严格执行。2.根据上级要求对酒店各部门员工进行每日经营服务理念、仪容仪表和电话礼仪的稽核。3.完成上级交给的其他专项稽核，如饭店信息、推广活动等。4.协助人事部安排跟进有关员工活动。5.根据酒店专项要求进行5S稽核，并提交报告。6.主导完成酒店日常5S稽核工作并提交报告。7.协助酒店节能工作的落实情况进行稽核。8.参加部门例会。9.完成上级布置的其他任务。

　　核准:审查:8小时/天上司：人事副理工作区域：办公室/培训教室/饭店下属：无制定:人事总务部工作职责文件编号：版次：页数：GNHRO-W-0051-1职位名称：稽核员决策/问题的处理：(工作中遇到问题或突发事件,主管能独立决策或需请示上级给予正确方向)内容原则和限制1.确保酒店规章制度的落实1.按照酒店/部门既定之政策及程序2.具体实施稽核2.依照人事副理之具体安排酒酒店内部工作项目与关系：(与酒店其它部门有直接工作联系需经常接触者)工作项目需要的信息信息来源2.5S稽核2.各部门营业信息2.各部门工作项目提供的信息信息接收1.每日稽核报告1.稽核结果1.人事副理酒店外部工作项目与关系：(需要接触的与工作有关的人际关系)工作项目交际目的1.经营服务理念稽核1.饭店经营服务理念1.饭店

　　人事总务部工作职责文件编号：版次：页数：GN-HRO-W0051-1工作职责规范---稽核员类别基本要求基本常识1.基本礼节礼貌2.熟悉饭店各部门的基本运作情况交际技巧1.与员工接触保持友善礼貌态度之能力2.与各部门保持良好关系之能力工作经验良好的人际沟通及协调技巧学历(或培训两年以上大型饭店工作经验经历)性格中专或以上学历外貌身材人际沟通能力强，原则立场强年龄相貌端正，具备良好的礼仪修养语言20-28其他普通话标准，有粤语会话能力懂电脑操作备注主管可根据实际工作的需要增加或更改员工的工作原则和职责.人事总务部工作职责文件编号：版次：页数：GN-HRO-W-0051-1项次流程步骤核计划地点、被稽核人4.实施稽核情况与当事人做初步确认稽核报告报告，并就某些异常情况做书面汇报-按被稽核部门设立稽核档案失项目，请被稽核对象改进，同时开出缺失纠正单，确认复核日期，并根据复核日期进行复核-针对稽核项目对被稽核人或地点实施提问式、模拟式、观察式稽核高峰期到营运部门稽核应采用观察法，避免干扰对客服务要点说明计划，安排每日之稽核项目-准备稽核表、稽核工具等服务语述文明礼貌用语-照相机配备-电脑1.参照月度/每日稽-根据部门既定之月度稽核2.准备稽核资料3.选择稽核时间及-合理安排稽核计划，对客5.

　　就所稽核之异常-对被稽核人或单位提交缺6.向部门主管提交-根据稽核结果，提交稽核7.设立稽核档案

　　扩展阅读：国际酒店财务部稽核岗位职责1工作范围复核夜间审核员所做的报表，跟办一切不符合规定的表单，向管理当局提供正确的营业收入报表。主要职责1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。3、复核餐厅等各营业点收入的准确性。4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处理。5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总。6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表，与同行对比。检查团队、公司、个人的信用。9、负责餐饮帐单、各类票据、餐券的消号及控制工作。10、完成收银员长短款报告。

　　11、负责与各部门沟通，进行相关手续的申请或补办，确保相关表单按酒店规定流程操作。12、检查团队、公司、个人的信用。

　　13、月底负责对各类表单进行存档，并完成月结报告送会计部。14、忠于职守，秉公办事，不断补充完善现行审核制度。

　　15、将所有错误或问题在留言本上记录，以便各领班、收银领班跟办或督促跟进。16、做好保密工作，维护酒店及消费者利益。

　　服务质量1、接受、分析各部门提出的要求，改进、改善管理工作方法。2、在部门内树立“为前台服务，为员工服务”的工作理念，尽可能为员工特别是前台员工提供方便。把困难留给自己，把方便让给员工。3、热爱本职工作，不断钻研业务，力求在工作中不断创新。相关联系内部联系：相关经营部门外部联系：资格教育：大专以上教育证书：会计员职称

　　工作经历：①在星级酒店做过收银三年以上②能独立建立收入核算流程，并指导前台收银的收入信息管理其他：有服务意识、有沟通能力。做事仔细，有耐心，思维灵敏，有工作责任心。六、夜间核算员A、与前台接待密切接触，随时解决前台操作的帐务问题。B、对餐饮、客房、前厅、康乐部发生的帐务问题，当班能解决就自己解决，不能解决，通过工作移交，写清楚交日审处理。C、接受前厅部相关人员对夜审的纪律要求。前厅部也应将夜审的工作情况，及时反馈给财务部门。七、日审：A、核对前台收银员报表、夜审报表与总出纳报表一致。B、控制及核销前台宾客帐单和税务发票，审核连号帐单及发票。C、每月底与总帐、前台收银系统核对应收帐款余额，打印余额表明细，分送相关部门，并编制应收帐款帐龄分析表。D、根据夜审交班本上的记录，对涉及前台收银的事务进行落实。

　　E、将重大事项告知前厅经理、餐饮经理等相关部门经理。F、审核日报的过程中，发现餐厅、厨房有疑问，与其沟通。

　　G、酒店各项优惠政策及推销活动的流程，应及时通知日审，以利审核。

　　职位描述所属岗位：日（夜）间核算员所属部门：财务部工作清单1.每天早上上班从报表抽屉中分别将前台及综合收银员的报表取出进行分类整理。（1）将每个前台收银员的报表按类别一一摆放整齐：各类零散杂项确认单、洗衣单、房间酒吧消费单、餐厅取菜单、商场销货单、大堂吧酒水单、预付订金暂收款收据、退款结帐帐单、现金结帐帐单、信用卡结帐帐单（按信用卡种类分别归类）、支票或汇票结帐帐单、转AR帐单以及转财务部帐帐单、退帐（调整帐）帐单、款待资料或帐单等。（2）将每个综合收银员报表按付款类别一一摆放整齐，包括现金、支票、信用卡（按类别分门别类）、转AR帐、转财务部帐、转前台客人房间、款待等。

　　（3）将酒店其余营业点送来的帐单和报表归类，如商务中心杂项确认单和报表等。

　　（4）将前台和综合收银的信用卡帐单按卡的种类统计出总数，分别与信用卡签购单以及相关

　　电脑数核对。（5）整理各类取消单，注意其完整性，并有取消人认可签字，存档。2.进行具体的前台核数，大致步骤如下：（1）将零散杂项确认单归类，统计各类总数，分别与电脑中前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对，做到项目、金额全部准确，具体包括交通费、赔偿费、垫付款手续费以及娱乐部的转房间收入等。（2）将洗衣单按干/水洗分别累计总数，核对洗衣费和加收的手续费金额是否正确（特别是转房间的帐），并与洗衣房报表及电脑中前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对。（3）将房间酒吧消费单累计总数，与管家部迷你吧日报表及电脑中前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对。（4）将商务中心帐单分别累计总数，与商务中心报表及电脑中“交班报表”中的“BOS帐务

　　交班表”进行核对，如有出入及时查找原因并纠正，注意商务中心各类收入，如复印、打字、传真、票务手续费等各项目计算是否有误，如有必要还要登记商务中心纸张使用情况。

　　（5）将商场收银员手工报表及销货单、大堂吧酒水单与电脑中前台收银“收款员输帐报表”

　　相关数据分别进行核对，如有出入及时查找原因并纠正；如有转房间或转AR帐的，要将单据复印作为凭证放入相应客人资料袋内。

　　（6）将中、西餐厅、宴会厅、康乐部等各个点“转前台”帐单和“转AR帐”帐单分别累计总

　　数，与“交班报表”的“综合收银交班表”中的“交班报表”以及前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对，如有出入及时查找原因并纠正；对每一张转房间和转AR的帐单必须仔细审核，包括核对取菜单、酒水单，以及客人签字等。

　　（7）将预付订金暂收款收据及现金结帐帐单分别累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”

　　相关数据进行核对。（8）将退款结帐帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”相关数据核对，注意检查每张帐单有否客人或领班签字认可，所附暂收款收据是否完整及相符。（9）将支票帐单累计总数，与前台收银“收款员

　　输帐报表”相关数据核对。（10）复核信用卡结帐帐单，注意每张签购单金额是否与所附帐单一致、内卡有无抄身份证号

　　码、手工压印的签购单的有效期及授权事宜等。（11）将前台转AR帐帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”核对，注意凭证齐全（订房单、客人入住登记表、费用明细单等）或是否有授权人签字认可。（12）每日零点过后以零点为分界线在电话计费系统中打印出当日客房话费总帐单，剔除前台收银已入的，将当日未入的电话费输入相应房间，如遇出入较大的话费，请示大堂经理跟办；还需打印当日酒店各部门自用电话报表留存汇总。（13）每日0点前后管家部会将电脑中房间出租间数与实际的核对情况通报给审核员，以保证营业收入的准确性，如发现问题也可及时作出更改。（14）通过“报表专家”的“帐务审核”的“审核宾客”的“本日离店在店客人报表”查询延迟退房情况；通过“报表专家”的“前厅接待”的“当前客人”的“本日将离”查询应退未退情况；通过“报表专家”的“前厅接待”的“预定客人”的“本日应到未到报表”查询应到未到情况。

　　（15）通过“房租预审及入帐”来审核房价，逐一检查各房价和类型是否相符、正确，如有异

　　常及时提醒前厅部员工进行复查及更正，或让他们提交相关的有效优惠申请单备查；审核自用房、免费房是否符合相关规定。（16）前厅部应完成“房租预审及入帐”，并按规定程序完成电脑的“夜间稽核”工作，打印

　　相关稽核报表初本交日审。（17）将退帐（调整帐）帐单以及退帐审批单累计总数，与打印出来的“稽核报表”的“入帐员调整明细表”核对，注意凭证齐全（退帐审批单、费用的明细单等）并有同意人签字认可。（18）审核“稽核报表”的“入帐员冲帐明细表”，以检查各个收银员的对冲帐情况。（19）审核“稽核报表”的“换房或改房价报表”，以检查相关电话费的入帐情况。（20）将“稽核报表”中的“现金收入表（简）”或“现金收入汇总表”相关数据与收银员的缴款登记表进行核对，如有长短款及时在登记表上注明，检查每位收银员缴款是否有见证人签字，金额书写是否规范等。（21）审核其他相关报表：应收宾客帐款余额表、应收记帐款余额表、餐饮转帐明细、换房或

　　改房价报表、入帐员冲帐/调整明细表、夜间稽核工作底稿（日报和月报）、各部门收入日报表、自用房报表等。

　　（22）仔细核对每张旅店业发票记帐联的填开金额是否与所附帐单一致；分别累加并核对当天

　　上交的所有旅店业发票的记帐联和存根联的开票总金额是否一致并做好记录工作，以控制发票的使用情况。

　　3.进行具体的综合收银核数，大致步骤如下：（1）检查各营业点收银员报表上、下角是否一致，每一种结帐方式帐单是否齐全，帐单、发票控制表是否完整，帐单、发票张数及起始号码是否与实际相符，取菜单/酒水单收款联张数是否与实际相符，这一工作在整理帐单、报表时就可完成。（2）检查每一张帐单内容是否与所附的取菜单、酒水单一致，人数是否正确。（并将现金、支票/汇票、信用卡帐单后的入厨单拆下另行存放，注意如帐单与入厨单有出入，需保留入厨单以便日审跟办时有据可查）。（3）帐单如附有发票记帐联，需复核其填制是否符合有关规定，并统计每一班收银员的发票

　　记帐联总张数及总金额是否与上交的发票存根联一致，以检查收银员的发票使用情况。（4）检查报表上折扣控制表登记情况，包括折扣金额是否正确，折扣原因是否合理（如客人

　　持折扣卡消费，有否压印或抄写卡号并让客人签字；如折扣是在餐厅职员权限范围内，则是否有授权人签字认可）。

　　（5）检查报表上款待明细表记录情况，以及款待是否有“款待折让申请单”并有认可人签名，

　　如有必要请日审跟办；检查转AR帐和转财务部帐是否有凭证或授权人签字；检查帐单或取菜单、酒水单上更正等是否有人签字。

　　（6）将宾馆工作帐中的免费早餐券金额与实际收到的免费早餐券张数进行核对，正确后用手

　　工房费予以冲消；免费早餐券总张数还需与昨晚的住店客人总数进行核对，如超过需询问前厅接待是否有多发餐券现象及是否有人同意。

　　（7）对“交班报表”的“综合收银交班表”中的“餐单汇总表（所有）”进行条件过滤，审核

　　综合收银员的折扣、优惠、全免及赠送情况。（8）将不同结帐方式的帐单分别累计总数并打印纸带装订在帐单最前面，包括现金、支票/

　　汇票、各类信用卡、转前台、转AR帐、转财务部帐等，要求各个总数与“交班报表”的“综合收银交班表”中的“交班报表”相关数据完全一致。

　　（9）汇总所有款待的取菜单、酒水单等，并按食品、酒水等分类填制“款待明细表”。

　　（10）核对各营业点上交的取菜单、酒水单、康乐区域消费单、商场销货单等的收款联与复核联的数量是否一致，并编制“单据记录表”，以加强成本的控制，如有出入及时查找原因并留言日审。

　　（11）对所有取消帐单进行审查，看有无有效批准人签字。4.清点

　　1.根据综合收银总的交班报表复核餐厅及各营业点各结帐方式的电脑报表数、手工报表数及帐单金额数三者是否完全一致。

　　1．根据前台收银总的交班报表复核前台各结帐方式及预付定金的电脑数与帐单金额数是否完全一致。

　　2．复核餐厅及各营业点帐单，包括帐单的更改、折扣等情况，是否有授权人批准或有效凭证，如有必要让餐厅收银领班负责跟办事宜。

　　3．做各个营业点帐单张数及号码的汇总，如帐单有断号使用现象需注明。

　　4．复核款待、转AR帐等是否符合酒店相关政策，是否有授权人或当事人签字认可，如有必要与相关部门沟通进行跟办。

　　5．复核“款待明细表”的填制是否有误，并做好“款待分类汇总表”。

　　7..对各个酒吧上交的酒水进、销、存日报表数与各营业点实际的酒水收入进行核对，如有疑问及时跟办。

　　8.复核内/外商场销货单、大堂吧酒水单、快餐厅取菜单等，检查总数是否与报表及电脑数一致。9.复核商务中心、洗衣、客房冰箱酒水及各类杂项收入，检查单据与报表数及电脑数是否一致。10.复核前台的退帐（调整帐）和退款帐单，注意凭证是否齐全，是否注明原因并有酒店授权人签字批准，如需补办手续及时通知各部门文员跟办以达到内部控制目的。11.复核信用卡报表，按信用卡签购单上的金额逐笔登记，并与总出纳作好签购单及相关清机纸带的交接工作；如夜审有关于信用卡未办事项应及时做好跟办工作。12.复核昨晚房价，检查每个房间的房价是否有误，在跟办夜审遗留事项的同时要进一步做好房租的审核工作。

　　13.复核各类发票的填开情况，包括金额是否有误，内容是否正确等，如有疑问及时跟办；每用完一本发票需及时统计其开票总金额。

　　14.做好餐饮帐单、餐饮发票、旅店业发票、各营业点杂项确认单、洗衣单的消号工作，如有断号使用需及时指出，让收银领班负责查找或说明情况；如有单据确实因员工失职而引起失少，需由责任人作出相应赔偿；作废单据或发票需由领班以上注明原因且签字，并保持其完整性。15.检查酒店自用帐户的使用情况，包括复印、传真、长途电话、洗衣等内容：复印、传真等自用帐数据由商务中心提供；长途电话自用明细帐由夜审打印；洗衣自用报表由洗衣房提供。如自用审批不符合要求需及时跟办，并填写各种明细表，最后再汇总出自用帐总数。

　　16.根据各收银员现金/支票/汇票的电脑报表、收银员缴款汇总表及实际缴款情况，编制“现金/支票/汇票月报表”和“收银员长短款报表”；对收银员的短款进行追收工作。20.做好每日欢迎果篮个数及级别的统计工作。

　　21.编制“餐饮部分类日报表”以及“营业收入日报表”，要保证数据的完整、正确和真实性。22.把跟办好的退帐（调整）单、各种自用帐户单、款待明细表、餐饮部分类日报表及营业收入日报表一并交主管审核后再交财务部经理、总经理审批。

　　23.做好康乐部每日转帐金额的统计工作（包括转前台数及刷信用卡数），并对他们的杂项确认

　　单进行消单工作，以便核对并最终进行结帐工作。24.做好餐饮部承包部分如野味、烧烤等每日售出金额的核对及记录工作，编制相应复核表以便定时与他们结算。25.做好免费早餐券的领用记录工作，检查作废早餐券的回收情况。26.做好保密工作，不得将酒店有关经营方面的任何数据泄露出去，以维护酒店及消费者的利益。27.月底负责对一个月以来的所有表单进行打包存档，并完成月结报告送会计部。包括：a)打印一系列月报表，包括夜间稽核工作底表（月报）、客房统计表、销售来源分析月报等。b)根据营业收入日报表完成营业收入月报表、现金/支票/汇票月报表、信用卡月报表、转财务收月报表、款待分类汇总月报表、欢迎果篮记录表、发票金额统计月报表等。c)分部门汇总一个月以来复印、传真、长途电话、洗衣等自用帐户。30.与各部门核对有关单据的领、用、存数量，如管家部的洗衣单、杂项确认单，商务中心的杂项确认单等。友情提示：本文中关于《财务稽核员--进行饭店稽核工作》给出的范例仅供您参考拓展思维使用，财务稽核员--进行饭店稽核工作：该篇文章建议您自主创作。

篇二：酒店财务稽核工作轻松吗

　　篇一:稽核会计岗位职责稽核会计岗位职责

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　　图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示,点此查看篇二：会计稽核员岗位职责会计稽核员岗位职责一、严格遵守《会计法》和统一的医院财务制度、会计制度和各项财经纪律。二、财务部门内部要建立稽核制度，稽核员不得兼任出纳工作。三、稽核员要坚持四项基本原则，严格执行各项财经制度,在稽核各个环节上把好关。四、稽核原始凭证的合法性、合理性、正确性、完整性，报帐手续是否完善，是否符合核算的要求。五、稽核记帐凭证中科目、内容、金额、附件是否准确和完整。六、稽核财务总帐、明细帐的结算、核对余额，做到帐帐相符。七、定期与物资管理部门就帐务结算出入库，库存余额的查核工作,做好总帐与分类帐相符。八、审核各种月度会计报表、年报及其他报表内容。九、发现问题要查明原因，应及时采取措施处理。十、服从科领导工作安排,协助搞好科内团结合作和医院财务管理工作的改革，保持工作区内整洁，完成各项临时性工作。篇三:财务部稽核人员工作流程及岗位职责财务部稽核工作流程及岗位职责说明部门:财务部直接上司：出纳职位名称:财务部稽核岗位职责：

　　要求掌握收银的工作内容及工作程序,以正确的方式考核营业收入情况。组织并负责公司营业收入的审核和统计工作，保证公司每日收入的真实性、准确性,负责处理各种收款业务，做好单据的审核，整理并负责保存，为公司及有关部门提供有关公司各项收入的可靠资料和信息.做好公司所有员工的工资核算工作，尽力为公司控制人力成本。

　　工作内容:1.审核前场账务是否正确,统计公司营业收入凭证，保证公司营业收入的真实性、正

　　确性、发现问题及时处理，并向领导汇报。2.与收银台保持经常性的联系，通过报表及时反映收银工作状况，并协助收银处理存

　　在的问题，提出改进意见和方法，以达到指导、规范收银工作的目的。3.审核每日的酒水单，日营业报表，业绩表等,核对其赠送、超送、折扣等是否正确

　　并符合规定，核对每笔消费单据与其上缴的附件单据中的数据是否一致，若有销售人员业务需要所产生的超折扣、赠送等的须有相关领导签字确认，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时作出处理，确保营业收入的正确反映，将核对无误的单据、报表整理、分类、汇总公司营业收入账单,编制业绩对比表、业绩汇总表、台位费表和月营业报表等。4.核对销售部门的业绩及产生的比例，严格把关.5.检查各类账单、收据、报表和各类协议等档案资料的管理情况，建立健全的管理制度和措施。检查、控制各类账单收据的领用和回收环节，保证各环节的完整性和合法性.6.负责清点并统计每月应收账款的账单及数据，为应收账款的及时回收提供依据。7.负责督导收银员严格执行公司的各项规章制度，负责制订收银员员工的培训计划并组织实施。8.每天下午四点前按照公司的提成制度核算好前一日营销人员的业绩提成,并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核。9.每月十号前按照公司的工资标准核算好上月所有工作人员的工资，并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核。10.完成财务领导交办的其他工作.注意事项：1.建立和实施科学的聘用、培训、轮岗、考核、淘汰等人事管理制度，保证职工具备相应的工作胜任能力（相关财务人员原则上3年轮换一次）2.自觉接受上级部门的检查指导,并按其要求不断的完善制度、改进工作。提高工作积极性，严格杜绝自由散漫、工作作风飘浮的不良作风；无特殊原因禁止上下班迟到、早退；杜绝上班时间玩游戏、看电影等现象，发现一次，降为c级工资，并处罚100元，举报者奖励100元.

　　3.每月需上交工作总结一份稽核员签字日期财务经理签字日期篇四:财务部审核员岗位职责财务部审核员岗位职责审核员主要是经证实具有实施审核的个人素质和能力的人员，下面来介绍一下财务部审核员岗位职责一、岗位名称：审核员二、岗位级别：员工三、直接上司：财务部主管四、下属对象：五、主要职责:1、审查记帐的完整和合法依据，包括科目对应关系，借贷是否平衡,数字金额等项目;同时审核记帐凭证与原始单据是否齐全和合符规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐凭证内容一致。2、严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算,均要拒绝办理，并及时向会计主管或财务经理报告。3、编制年度、季度、月度会计报表，并做出编表说明。4、协助会计主管编写每月的财务分析报告，对经营收入影响较大的项目，要单独做出分析.5、月终做出汇总平衡表，并与各明细分类帐核对.6、装订记帐凭证、会计报帐表、各种帐册，并分类编制。7、对消费帐单严格审查，发现问题及时与各部门联系,或上报总经理。六、任职条件:1、热爱本职工作,工作勤恳,认真负责.2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。3、中专文化程度身体健康,精力充沛.篇五:国际酒店财务部稽核岗位职责1工作范围复核夜间审核员所做的报表，跟办一切不符合规定的表单，向管理当局提供正确的营业收入报表。主要职责1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。3、复核餐厅等各营业点收入的准确性.

　　4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处理。

　　5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总.

　　6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。

　　7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本

　　8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表,与同行对比。

　　检查团队、公司、个人的信用.

　　9、负责餐饮帐单、各类票据、餐券的消号及控制工作。

　　10、完成收银员长短款报告。

　　11、负责与各部门沟通，进行相关手续的申请或补办，确保相关表单按酒店规定流程操

　　作.

　　12、检查团队、公司、个人的信用。

　　13、月底负责对各类表单进行存档，并完成月结报告送会计部.

　　14、忠于职守,秉公办事，不断补充完善现行审核制度。

　　15、将所有错误或问题在留言本上记录,以便各领班、收银领班跟办或督促跟进。

　　16、做好保密工作,维护酒店及消费者利益。

　　服务质量

　　1、接受、分析各部门提出的要求,改进、改善管理工作方法。

　　2、在部门内树立“为前台服务，为员工服务"的工作理念,尽可能为员工特别是前台员工

　　提供方便.把困难留给自己，把方便让给员工.

　　3、热爱本职工作,不断钻研业务，力求在工作中不断创新.

　　相关联系

　　内部联系：相关经营部门

　　外部联系：

　　资

　　格

　　教育:大专以上教育

　　证书：会计员职称

　　工作经历：①在星级酒店做过收银三年以上

　　②能独立建立收入核算流程，并指导前台收银的收入信息管理

　　其他：有服务意识、有沟通能力。做事仔细，有耐心,思维灵敏,有工作责任心。

　　六、夜间核算员

　　a、与前台接待密切接触,随时解决前台操作的帐务问题。

　　b、对餐饮、客房、前厅、康乐部发生的帐务问题,当班能解决就自己解决，不能解

　　决，通过工作移交，写清楚交日审处理。

　　c、接受前厅部相关人员对夜审的纪律要求。前厅部也应将夜审的工作情况,及时反

　　馈给财务部门。

　　七、日审:a、核对前台收银员报表、夜审报表与总出纳报表一致。b、控制及核销前台宾客帐单和税务发票，审核连号帐单及发票。c、每月底与总帐、前台收银系统核对应收帐款余额，打印余额表明细,分送相关部门，并编制应收帐款帐龄分析表。d、根据夜审交班本上的记录，对涉及前台收银的事务进行落实。e、将重大事项告知前厅经理、餐饮经理等相关部门经理.f、审核日报的过程中，发现餐厅、厨房有疑问,与其沟通。g、酒店各项优惠政策及推销活动的流程，应及时通知日审,以利审核。职位描述所属岗位:日（夜)间核算员所属部门:财务部工作清单1.每天早上上班从报表抽屉中分别将前台及综合收银员的报表取出进行分类整理。(1）将每个前台收银员的报表按类别一一摆放整齐：各类零散杂项确认单、洗衣单、房间酒吧消费单、餐厅取菜单、商场销货单、大堂吧酒水单、预付订金暂收款收据、退款结帐帐单、现金结帐帐单、信用卡结帐帐单(按信用卡种类分别归类）、支票或汇票结帐帐单、转ar帐单以及转财务部帐帐单、退帐（调整帐）帐单、款待资料或帐单等。（2）将每个综合收银员报表按付款类别一一摆放整齐,包括现金、支票、信用卡（按类别分门别类）、转ar帐、转财务部帐、转前台客人房间、款待等。（3)将酒店其余营业点送来的帐单和报表归类，如商务中心杂项确认单和报表等。（4）将前台和综合收银的信用卡帐单按卡的种类统计出总数,分别与信用卡签购单以及相关电脑数核对。（5）整理各类取消单，注意其完整性，并有取消人认可签字，存档。2.进行具体的前台核数，大致步骤如下:(1）将零散杂项确认单归类,统计各类总数，分别与电脑中前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对，做到项目、金额全部准确，具体包括交通费、赔偿费、垫付款手续费以及娱乐部的转房间收入等.(2）将洗衣单按干/水洗分别累计总数，核对洗衣费和加收的手续费金额是否正确(特别是转房间的帐），并与洗衣房报表及电脑中前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对.

　　（3）将房间酒吧消费单累计总数，与管家部迷你吧日报表及电脑中前台收银“收款员输帐报

　　表”相关数据进行核对。(4）将商务中心帐单分别累计总数，与商务中心报表及电脑中“交班报表"中的“bos帐务交班表”进行核对，如有出入及时查找原因并纠正，注意商务中心各类收入，如复印、打字、传真、票务手续费等各项目计算是否有误,如有必要还要登记商务中心纸张使用情况。（5）将商场收银员手工报表及销货单、大堂吧酒水单与电脑中前台收银“收款员输帐报表”相关数据分别进行核对,如有出入及时查找原因并纠正;如有转房间或转ar帐的，要将单据复印作为凭证放入相应客人资料袋内。（6)将中、西餐厅、宴会厅、康乐部等各个点“转前台”帐单和“转ar帐”帐单分别累计总数，与“交班报表"的“综合收银交班表”中的“交班报表”以及前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对，如有出入及时查找原因并纠正;对每一张转房间和转ar的帐单必须仔细审核,包括核对取菜单、酒水单,以及客人签字等.(7）将预付订金暂收款收据及现金结帐帐单分别累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对。（8）将退款结帐帐单累计总数,与前台收银“收款员输帐报表”相关数据核对，注意检查每张帐单有否客人或领班签字认可，所附暂收款收据是否完整及相符。（9)将支票帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”相关数据核对。(10）复核信用卡结帐帐单，注意每张签购单金额是否与所附帐单一致、内卡有无抄身份证号码、手工压印的签购单的有效期及授权事宜等。（11)将前台转ar帐帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表"核对,注意凭证齐全(订房单、客人入住登记表、费用明细单等)或是否有授权人签字认可。（12）每日零点过后以零点为分界线在电话计费系统中打印出当日客房话费总帐单,剔除前台收银已入的,将当日未入的电话费输入相应房间，如遇出入较大的话费,请示大堂经理跟办；还需打印当日酒店各部门自用电话报表留存汇总.（13）每日0点前后管家部会将电脑中房间出租间数与实际的核对情况通报给审核员,以保证

　　营业收入的准确性,如发现问题也可及时作出更改。(14)通过“报表专家"的“帐务审核”的“审核宾客”的“本日离店在店客人报表”查询延迟退房情况；通过“报表专家”的“前厅接待"的“当前客人"的“本日将离”查询应退未退情况；通过“报表专家”的“前厅接待”的“预定客人”的“本日应到未到报表”查询应到未到情况.（15)通过“房租预审及入帐”来审核房价，逐一检查各房价和类型是否相符、正确，如有异常及时提醒前厅部员工进行复查及更正,或让他们提交相关的有效优惠申请单备查;审核自用房、免费房是否符合相关规定.（16）前厅部应完成“房租预审及入帐”，并按规定程序完成电脑的“夜间稽核”工作，打印相关稽核报表初本交日审。（17)将退帐（调整帐）帐单以及退帐审批单累计总数，与打印出来的“稽核报表"的“入帐员调整明细表”核对，注意凭证齐全（退帐审批单、费用的明细单等）并有同意人签字认可.(18）审核“稽核报表”的“入帐员冲帐明细表”，以检查各个收银员的对冲帐情况.（19）审核“稽核报表"的“换房或改房价报表”，以检查相关电话费的入帐情况。（20）将“稽核报表"中的“现金收入表（简)”或“现金收入汇总表"相关数据与收银员的缴款登记表进行核对，如有长短款及时在登记表上注明，检查每位收银员缴款是否有见证人签字，金额书写是否规范等.（21）审核其他相关报表：应收宾客帐款余额表、应收记帐款余额表、餐饮转帐明细、换房或改房价报表、入帐员冲帐/调整明细表、夜间稽核工作底稿（日报和月报)、各部门收入日报表、自用房报表等.(22）仔细核对每张旅店业发票记帐联的填开金额是否与所附帐单一致；分别累加并核对当天上交的所有旅店业发票的记帐联和存根联的开票总金额是否一致并做好记录工作,以控制发票的使用情况。3.进行具体的综合收银核数，大致步骤如下:(1）检查各营业点收银员报表上、下角是否一致，每一种结帐方式帐单是否齐全，帐单、发票控制表是否完整，帐单、发票张数及起始号码是否与实际相符，取菜单/酒水单收款联张数是否与实际相符，这一工作在整理帐单、报表时就可完成。

　　（2）检查每一张帐单内容是否与所附的取菜单、酒水单一致，人数是否正确.(并将现金、支

　　票/汇票、信用卡帐单后的入厨单拆下另行存放，注意如帐单与入厨单有出入，需保留入厨单以便日审跟办时有据可查）.

　　（3)帐单如附有发票记帐联,需复核其填制是否符合有关规定，并统计每一班收银员的发票

　　记帐联总张数及总金额是否与上交的发票存根联一致,以检查收银员的发票使用情况。(4)检查报表上折扣控制表登记情况，包括折扣金额是否正确，折扣原因是否合理（如客人持折扣卡消费，有否压印或抄写卡号并让客人签字；如折扣是在餐厅职员权限范围内，则是否有授权人签字认可）。（5）检查报表上款待明细表记录情况,以及款待是否有“款待折让申请单”并有认可人签名，如有必要请日审跟办；检查转ar帐和转财务部帐是否有凭证或授权人签字；检查帐单或取菜单、酒水单上更正等是否有人签字.（6)将宾馆工作帐中的免费早餐券金额与实际收到的免费早餐券张数进行核对，正确后用手工房费予以冲消；免费早餐券总张数还需与昨晚的住店客人总数进行核对，如超过需询问前厅接待是否有多发餐券现象及是否有人同意。(7)对“交班报表”的“综合收银交班表”中的“餐单汇总表（所有）"进行条件过滤，审核综合收银员的折扣、优惠、全免及赠送情况。(8）将不同结帐方式的帐单分别累计总数并打印纸带装订在帐单最前面，包括现金、支票/汇票、各类信用卡、转前台、转ar帐、转财务部帐等，要求各个总数与“交班报表”的“综合收银交班表"中的“交班报表"相关数据完全一致.（9)汇总所有款待的取菜单、酒水单等，并按食品、酒水等分类填制“款待明细表”。(10）核对各营业点上交的取菜单、酒水单、康乐区域消费单、商场销货单等的收款联与复核联的数量是否一致，并编制“单据记录表”，以加强成本的控制，如有出入及时查找原因并留言日审。（11)对所有取消帐单进行审查,看有无有效批准人签字。4.清点1.根据综合收银总的交班报表复核餐厅及各营业点各结帐方式的电脑报表数、手工报

　　表数及帐单金额数三者是否完全一致。

　　1．根据前台收银总的交班报表复核前台各结帐方式及预付定金的电脑数与帐单金额数是否完全一致。

　　2．复核餐厅及各营业点帐单，包括帐单的更改、折扣等情况，是否有授权人批准或有效凭证,如有必要让餐厅收银领班负责跟办事宜。

　　3．做各个营业点帐单张数及号码的汇总，如帐单有断号使用现象需注明。4．复核款待、转ar帐等是否符合酒店相关政策,是否有授权人或当事人签字认可,如有必要与相关部门沟通进行跟办。5．复核“款待明细表”的填制是否有误，并做好“款待分类汇总表”。7。.对各个酒吧上交的酒水进、销、存日报表数与各营业点实际的酒水收入进行核对,如有疑问及时跟办。8.复核内/外商场销货单、大堂吧酒水单、快餐厅取菜单等，检查总数是否与报表及电脑数一致。9.复核商务中心、洗衣、客房冰箱酒水及各类杂项收入，检查单据与报表数及电脑数是否一致。10。复核前台的退帐(调整帐）和退款帐单，注意凭证是否齐全，是否注明原因并有酒店授权人签字批准,如需补办手续及时通知各部门文员跟办以达到内部控制目的。11。复核信用卡报表，按信用卡签购单上的金额逐笔登记，并与总出纳作好签购单及相关清机纸带的交接工作；如夜审有关于信用卡未办事项应及时做好跟办工作.12。复核昨晚房价,检查每个房间的房价是否有误,在跟办夜审遗留事项的同时要进一步做好房租的审核工作.13。复核各类发票的填开情况,包括金额是否有误，内容是否正确等，如有疑问及时跟办；每用完一本发票需及时统计其开票总金额。14。做好餐饮帐单、餐饮发票、旅店业发票、各营业点杂项确认单、洗衣单的消号工作，如有断号使用需及时指出,让收银领班负责查找或说明情况；如有单据确实因员工失职而引起失少，需由责任人作出相应赔偿;作废单据或发票需由领班以上注明原因且签字,并保持其完整性.15。检查酒店自用帐户的使用情况，包括复印、传真、长途电话、洗衣等内容：复印、传真等自用帐数据由商务中心提供；长途电话自用明细帐由夜审打印；洗衣自用报表由洗衣房提供。如自用审批不符合要求需及时跟办，并填写各种明细表,最后再汇总出自用帐总数。16。根据各收银员现金/支票/汇票的电脑报表、收银员缴款汇总表及实际缴款情况，编制“现金/支票/汇票月报表”和“收银员长短款报表”；对收银员的短款进行追收工作.20.做好每日欢迎果篮个数及级别的统计工作。21.编制“餐饮部分类日报表"以及“营业收入日报表”，要保证数据的完整、正确和真实性。

　　22.把跟办好的退帐（调整）单、各种自用帐户单、款待明细表、餐饮部分类日报表及营业收入日报表一并交主管审核后再交财务部经理、总经理审批。

　　23。做好康乐部每日转帐金额的统计工作（包括转前台数及刷信用卡数),并对他们的杂项确认

　　单进行消单工作，以便核对并最终进行结帐工作.24.做好餐饮部承包部分如野味、烧烤等每日售出金额的核对及记录工作，编制相应复核表以便定时与他们结算。25.做好免费早餐券的领用记录工作，检查作废早餐券的回收情况。26.做好保密工作，不得将酒店有关经营方面的任何数据泄露出去,以维护酒店及消费者的利益.27。月底负责对一个月以来的所有表单进行打包存档,并完成月结报告送会计部.包括：a)打印一系列月报表，包括夜间稽核工作底表(月报)、客房统计表、销售来源分析月

　　报等.b)根据营业收入日报表完成营业收入月报表、现金/支票/汇票月报表、信用卡月报

　　表、转财务收月报表、款待分类汇总月报表、欢迎果篮记录表、发票金额统计月报表等。c)分部门汇总一个月以来复印、传真、长途电话、洗衣等自用帐户.30。与各部门核对有关单据的领、用、存数量,如管家部的洗衣单、杂项确认单，商务中心的杂项确认单等。篇六：稽核会计岗位说明书稽核会计岗位说明书

　　图片已关闭显示,点此查看图片已关闭显示，点此查看篇七：采购稽核员的岗位职责采购稽核员的岗位职责图片已关闭显示,点此查看图片已关闭显示,点此查看图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示,点此查看篇八:财务部总稽核岗位职责总稽核岗位说明书三、工作关系图片已关闭显示，点此查看图片已关闭显示，点此查看

　　图片已关闭显示,点此查看图片已关闭显示，点此查看职责一:审批各种款项的支出工作依据(与该岗位工作紧密相关的规范、制度、标准）：中国远洋物流公司财务管理办法中国远洋物流公司会计核算管理办法大连中远物流有限公司预算管理办法大连中远物流财务工作规范大连中远物流有限公司资金管理办法大连中远物流有限公司各项支出管理办法大连中远物流有限公司租用个人车辆管理办法大连中远物流有限公司通讯费用管理办法大连中远物流有限公司差旅费管理办法等有关管理办法五、工作权力人事权力：财务权力:对所有的支出进行审批权工作权力：对不符合规定的支出拒付权六、工作责任对公司每一项成本费用、业务款项的支出负责七、任职资格教育程度/经验1．学历:大专2．专业：财会3．工作经验：从事财务工作8年以上4．外语语种与水平：能借助工具阅读本专业的外文资料5．计算机水平：能使用办公软件和办公操作系统，进行文字、图表、办公信息的处理业务知识与技能6．业务知识：1．熟悉会计核算、财务管理、成本核算、财务分析等相关知识与方法。2．熟悉财务电算化的相关知识和财务软件。3．熟悉业务整体运作流程。4．掌握与公司管理有关的税务、法律等基本知识。7．技能：1．具备较强的分析、判断能力.特殊要求

　　8．性别:/9．年龄:/10．11．政治面貌:/其他：/八、关键绩效指标（kpi）票据的规范性篇九：稽核员岗位职责稽核员岗位职责1、办理现金支付工作和内部银行结算业务。2、正确做好现金和银行日记账.3、严格按照财务制度规定审核报销票据.4、保管库存现金和各种票据。5、清缴各种账务费用。6、编制内部银行对账调节表。7、及时向部门领导汇报资金情况。8、完成领导交办的其它事项。

篇三：酒店财务稽核工作轻松吗

　　酒店财务工作心得体会多篇

　　酒店财务工作心得体会120__年已经过去，回顾201_年的财务工作，财务部在公司领导的带领下，认真遵守财务管理相关条例，按照实事求是，严以律己，圆满完成了20___年酒店的财务核算工作。现将201_年的年度总结如下：一、思想方面：思想比较稳定，为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用，我在遵守财务制度的前提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的作用。二、工作方面：1、严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作。按照每月份的工作计划，按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。2、从前台收银到复核、出纳，每个环节紧密衔接，相互监控，发现问题，及时上报。对收据及发票的领、用、存进行登记，并认真复核管理。3、对日常采购价格进行核对，并每天对原材料的出入进行审核。4、财务部严格遵守公司规定，由会计人员监督，定期对出纳库存现金定期进行盘点盘查，现金收支能严格遵守财务制度，做到现金管理无差错。

　　5、尊重领导，团结同事，不计较个人利益，以理服人。三、其他工作：1、每月准时上报统计局数据。2、及时填制酒店的纳税申报表，按时申报纳税。3、按时参加公司召开的行政例会。4、按公司的要求，审核工资表，并及时发放。对于人员工资变动情况，及时与人事部沟通并解决。5、参加财政局会计人员继续教育的培训，不断提高自身的业务素质，更好的为企业服务。四、明年工作设想及需要改进方向：过去的一年是紧张而繁忙的一年，__年做了很多工作，但同时也存在着不足，现结合__年财务工作，将财务工作设想如下：1、进一步加强财务、会计核算工作，将财务基础工作进一步做实做细。2、增强财务计划管理，加强计划执行情况的分析与控制，加强财务事先参与决策工作，从源头做好财务管理工作，为领导决策提供有用的决策信息。3、进一步加强财务日常监督工作，从每笔收支入手严格执行上级相关的政策和规章制度。4、进一步加强内部部门间的沟通、协调工作，严格按着部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，为领导分忧，解难。5、加强财务人员业务学习和培训，全面提升业务水平。

　　6、加强财务人员既当家又理财的财务意识，推动整体财务工作再上新的台阶。

　　时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史，一年中，财务工作有很多成绩和不足，这些应该是明年财务管理重点思考和解决的主题，作为财务人员，我要加强管理，规范经济行为，我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，不断的提高自己管理水平，为建立建全更好的工作机制而努力奋斗。

　　酒店财务工作心得体会2__年，是酒店稳步成长的一年，是酒店提升管理服务的一年，也是成绩辉煌的一年。在这个即将过去的年度里，财务部紧紧围绕"强化经营能力、拓展营销渠道、完善制度流程、控制成本能耗、提升服务水平"的经营思路，遵照王总关于"严格制度、完善流程、加强监督、提高质量"的要求，在成长中努力拼搏，内部管理紧抓工作难点、重点，不断提高员工自身素质和服务技能，克服种种困难，完成了各项工作任务，取得了一年更比一年好的骄人战绩。一、主要经营指标完成情况二、经营管理方面__年，在王总和杨总的关心指导下，财务部员工基本能够完成各项工作任务，按月进行财务核算，坚持完成各项日常工作，服从酒店工作安排，配合完成酒店新员工入职培训，积极组织参与酒店各次各项活动，随做好各种财务保障工作，全年无安全事故发生，保证了酒店全年整体安全生产的顺利进行，总体来说主要完成以下几方面工作：1、制度建设和流程管理：一年来，我们对酒店财务制度和工作流程

　　进行了重新修订，明确了各自岗位职责，完善各种流程工作，加强各流程的可操作性，并根据岗位需求设计、制作、印刷各类经营用表单，使部门内部、部门之间、部门与监管部门的流程运作顺畅，为经营决策提供了准确、详实的依据。

　　2、补充完善酒店薪酬制度：通过服务销售奖的制定、核算、执行发放，体现同岗不同酬，多劳多得的竞争薪酬制度，合理地配合了酒店工资薪酬改革。

　　3、会计账务的规范和整理：借助中支内审查账的时机，财务部首先进行了问题自查，后又针对内审查出的问题及时认真地进行处理和改正，拼弃原有的问题和存在的不足，而达到整体账务的规范性;并结合经营的需要制定了新的更适用的会计科目，逐月进行账务规范，以更好地完整地核算经营状况。

　　4、经营报表的分析和变动：根据经营需要，合理改变报表格式及内容，以便更明确反映各种收入项目;对各季度经营情况进行总结和分析，了解处理存在的问题，为以后经营提供有力借鉴和参考依据。

　　5、加快往来资金运转：制定完善相应的应收应付账款归集和传递程序及加以表格规范，理清每月应收账款数量，防止死账、呆账发生，加快资金回笼;加强与供应商的联系和协作，保障酒店物资供应，提供后备经营需求。

　　6、加强账务审核监督：严格监督控制酒店财务政策和财务程序的执行情况，对任何违反酒店财务制度并使酒店遭受损失的任何行为及时坚决予以制止，切实保证酒店利益不受损害。

　　7、建立合理物资流转程序：合理节能降耗，管理各种材料物资，有效控制成本，合理核算各种收入成本，监督各种材料物资的购进、发出和保管，建立起各种相关流程和明细台账及记录，加强仓库物资清理整顿和管理，加强出入库手续管理，建立物品存放、使用等程序。

　　8、加强安全检查监督：树立安全防范意识，安全事故无大小，件件危害皆大，增强安全检查力度，防范各类安全隐患，做到季季大查、月月小查、处处细查、各方面盘查，涉及财物、食品、卫生、办公、操作、环境、人身等各种安全，防患于未然，制定了部门安全检查规范，保证了财务部安全经营，全年无安全事故发生。

　　9、提高科技操作程度，拓展酒店新业务：依靠本酒店有利办公条件，加强系统操作，加强日常经营系统审核监督，严格监管酒店管理系统的操作及流程操作，认真执行各种表单的操作规程，审查各种收入支出账单，严格按照财务制度要求进行监控和审查原始凭证、现金和物资的出入等;规范系统账户设置，为开展贵宾卡业务和其它新业务奠定基础，使酒店操作、管理再上新台阶。

　　三、今后努力的方向其一要发扬团队精神，公司经营不是个人行为，个人能力必竟有限，如果大家拧成一股绳，就能做到事半功倍。其二要学会与部门、领导之间的沟通，财务部牵带着酒店每一个点和面，日常业务和每个部门打交道。多听听部门意见与建议，及时发现纠正问题，充分有效发挥会计的监督职能，及时反馈信息给领导层，变被动为主动。其三还要不断学习业务，多方学习会计新涉及的金融、税务、计算机

　　应用、公司法、企业管理等诸多领域，才能更利于今后的工作。总的来说，我们财务部做为酒店的后勤部门，我们积极并刻配合着酒

　　店的各种工作。虽然我们进行了很多方面工作，但由于有些制度流程还在探索使用中，有些流程虽然建立了但操作还不够顺畅，还有些流程还要顺应经营进行适时调整，虽然我们也在不断地开展民主评议和员工座谈会，促进企业民主管理，但我们还有许多地方做得不到位，所以在以后新的年度里，我们会继续加强学习，努力地不断完善理顺基础制度流程，加大监管力度，合理控制成本能耗，不断提高我们的服务质量，增强管理参与力度，提高我们的管理水平，制定岗位量化考核标准，体现各岗位实时工作状态，督促岗位尽职尽责地投入工作当中去，让我们紧密团结起来，共同努力，让我们的酒店蒸蒸日上地持续发展，永远立于不败之地。

　　酒店财务工作心得体会3春去秋来，四季轮回，酒店已经迈进一个新世纪。我们财务部也有了一个全新的开始，人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，带队的任务落在我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在领导的正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我们逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高，我觉得有必要对这半年多的工作做一简单的回顾。一、作为非盈利部门，合理控制成本(费用)，有效地发挥企业内部监督职能是我们上半年工作的重中之重。年初，为了加强会计基础工作的规范性，完善酒店的管理机制，财务部制定了新的《管理细则》。细则中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。我们通过对细则的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反

　　复消化、严格把关。在出纳环节中，我们强调一定要坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中，我们依据细则中的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。通过这半年的实践，我们的工作取得了显著的成效。数字是最有说服力的，在销售额与上年同期基本持平的情况下，三费(管理费用、销售费用、财务费用)却比去年同期下降了20.8%.通过实际工作，我们都深刻的意识到加大成本控制的力度，尽快推出相应制度的必要性。

　　二、财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表，但大家以苦为乐，从来没有怨言，工作干得有声有色。为了提高员工的荣誉意识，针对酒店出台的工资考核制度，我们相应地制定了内部员工工资考核方案，由部门经理依据员工的岗位描述对其平时的表现进行综合评判并作为参考递交会计主管。考核制度的实行有效地调动了大家的积极性，充分发挥了企业的奖励机制，合理地利用了人力资源。

　　三、为了更好的与部门沟通，我们在完成本职工作的同时，发扬协作精神，积极配合总经办顺利完成了20_年工商年检的工作，为随后通过企业贷款证年审做好了铺垫。为了配合物流中心录入费用，我们及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作。为了更好地核算营销部门的盈亏，为酒店完成销售计划提供依据，我们及时记录每一笔到款，准确记录货款的清欠并周期性地与营销人员的往来帐进行核对，并做到营销、财务、物流中心数据口径一致。

　　四、为了培养自身的综合能力，取人之长、补己之短。我们定期进行小组讨论、学习企业会计制度，大家互相交流心得，熟悉各岗位的工作流程，把问题摆在桌面上。由员工转达给部门经理，再由部门经理转达给主

　　管，主管根据汇总上来的意见与建议做出相应的措施。酒店财务工作心得体会4时光匆匆，不知不觉，20_年已经过去了一半，在酒店总经理以及各

　　部门负责人鼎力支持配合下，财务部全体员工团结一致，紧密配合，顺利完成了上半年财务工作任务。现对财务部上半年主要工作情况做以下总结和剖析，向酒店总经理及各职能部门负责人做以下汇报：

　　第一部分上半年主要工作及阶段性成绩1、规范财务管理，年初协助总经办重新修订了酒店全年度目标执行计划，认真编制了酒店财务总预算和各职能部门的财务收支预算，对酒店计划指标进行了认真考核、分析;对财务收支两条线的执行情况进行了检查，监督。2、资金管理是财务管理的一部分，是有关资金的获得和使用的管理工作，财务部严格执行现金、银行管理制度，定期核对收入、应收应付往来;协助相关部门及时催收应收账款，规避酒店资金在外循环，提高酒店流动资金使用率。3、酒店财务漏洞绝大多数就是由于没有严格的财务稽核导致而成的，为了杜绝各种漏洞，发挥财务职能监督作用，稽核人员根据中软酒管系统，按“权责发生制”从各营业点收银到审核、出纳、每个环节精密衔接，相互监控，每天按照稽核流程严格处理当天的事务，及时进行结账处理，发现问题及时解决。4、每月按时上报财务报表，定时召开财务分析会，将酒店成本费用以及各经营部门的物料消耗情况进行分析，并及时将信息反馈到各相关部

　　门。5、定时安排成本会计、采购员、厨房大佬对市场行情询价，月底对

　　各营业点进行实地盘点，做到账实相符。6、按时完成了酒店营业执照、组织机构代码证的年检工作及酒店重

　　要资质的归档整理，顺利通过20_年税务汇算清结。第二部分目前工作存在的缺陷分析1、培养员工成本意识，建立勤俭节约的企业文化酒店的成本是否控制得好，归根到底取决于员工的个体行为。酒店业

　　人员流动性相对较大，老员工的作风对新员工的行为影响也较大，这就需要建立企业勤俭节约的文化。企业文化的建立是一个长期的过程，酒店经理、主管的榜样作用非常重要。只有当酒店的每一位员工都自觉地节约一张纸、一滴水、一度电，酒店才能真正地做到成本最低。

　　2、制定成本预算成本预算是成本控制的量化表现。只有对每一项成本项目制定了具体的指标，并且对此进行考核，成本控制才有了现实的目标。预算要针对每个部门的特点，在可控成本的范围内，给出相应的成本指标。预算指标要合理并且要有挑战性。指标过于苛刻，实践中无法完成，也就失去了努力的动力;若指标过于宽松，很容易实现，那也失去了控制的意义。3、实施成本控制、拟定节约奖惩条例每个月要召开成本分析会，对与预算差异大的成本项目进行分析，找出原因，以便对成本控制的薄弱环节及时进行改正。对于成本预算指标完成好的部门，给予奖励;对于未完成成本预算指标的，相应给予惩罚。

　　4、建立成本监督体系通过创建勤俭节约的良好企业文化，制定合理的成本费用考核奖惩制度和完善的监督检查制度，建立全面的成本控制体系。才能降低酒店成本，提升经济效益，从而提高酒店竞争力、实现酒店的可持续发展。5、规范成本费用的核算严格按《旅游、饮食服务业会计制度》设置和使用会计科目，区分经营部门的主营业务成本和费用，区分管理部门的费用和经营过程中发生的财务费用，按记账程序认真审核记账凭证;第三部分下半年工作基本思路及重点1、加强财务专业知识的学习下半年在紧张工作之余通过视频讲座，不定期学习会计专业知识，学习税收管理专家宋洪祥老师的讲课，通过学习获得有利于酒店投资以及经营管理的税费政策，为酒店的经营决策和今后的财税管控、合理避税明确方向;2、打造积极向上团队作为一个部门负责人对下属应做到“察人之长、用人之长、聚人之长、展人之长”充分发挥部门员工主观能动性和工作积极性，提高团队整体素质，打造一个业务全面、工作热情高涨团队，3、挖掘内部潜力开源节流统计酒店近两年以来POS机刷卡记录，根据市场行情寻求手续费低的合作银行，及时增加POS机的安装，调整费率，为酒店节省费用开支。

　　4、加速流动资金使用率加强酒店财务管理，规范费用报销审批流程;拟定货币资金管理制度;协助销售部对有合同、无合同的合作往来单位，及时对账并拟定催收联系函，加大应收账款的催收力度。5、完善酒店资产管理对酒店整体及各部门设备实施收集素材，集中、整合登记，建立固定资产卡片、低值易耗品——-在用清单，根据使用部门和存放地点落实到责任人。6、规范财务核算正确核算各职能部门收入、成本、毛利、固定费用和变动费用，编制经营状况一览表，测算酒店盈亏平衡点，使财务核算工作更加合理、真实、可靠。及时为总经理提供、准确、完整的财务信息。(附：经营状况一览表、酒店盈亏平衡点)7、目标成本控制进行目标成本管理分类：客房部、餐饮部、棋牌室、大堂吧，商铺，按部门分类细化主营业务成本和各项费用：A、降低单位固定费用，其途径是提高客房出租率，通过出租数量的增加来降低每间客房分摊的固定费用。B、控制单位变动费用，主要是按照客房消耗品标准费用(即消耗品定额)控制单位变动费用支出。消耗定额是对可变费用进行控制的依据，对一次性消耗品的配备数量，要按照客房的出租情况落实到每个岗位和个人，领班和服务员要按规定领用和分发各种消耗品，并作好登记，以便对

　　每人所管辖的客房消耗品数量进行对比和考核，对费用控制得好个人要给以奖励，对费用支出超出定额标准的要寻找原因，分清责任。对由于主观因素造成的超标准支出要给以一定处罚。通过对固定费用和变动费用的有效控制和管理，就能达到降低消耗，增加盈利的目的。

　　C、对各项费用办公费、应酬费、绿化费、电话费、财务手续费适当控制，为来年各部门的成本、费用控制考核提供参考数据。

　　酒店财务工作心得体会5回顾_年的财务工作，财务部在酒店老总的直接领导及集团财务部的指导下，认真遵守财务管理相关条例，按集团财务部要求实事求是，严以律己，圆满完成了_年酒店的财务核算工作及各项经营指标的完成。积极有效地为酒店的生产经营提供了有力的数据保证。促进了生产经营的顺利完成，为经营管理提供了依据。主要有以下几个方面：一、会计基础工作方面为了确保财务核算在单位的各项工作中发挥准确的指导作用，我们在遵守财务制度的前提下，认真履行财务工作要求，正确地发挥会计工作的重要性。总结各方面工作的特点，制定财务工作计划，扎实地做好财务基础工作，年初以来，我们把会计基础学习及集团下达的各项计划、制度相结合，真实有效地把会计核算、会计档案管理等几项重要基础工作放到了重要工作日程上来，并按照每月份工作计划，组织本部门人员按月对会计凭证进行了装订归档，按时完成了凭证的装订工作。严格按照会计基础工作达标的要求，认真登记各类账簿及台帐，部门内部、部门之间及时对帐，做到帐帐相符、帐实相符。二、会计管理方面

　　1、资产管理：酒店_年8月试开业，资产众多，价值极大。针对这种情况，我们在按会计制度要求进行资产管理的基础上，更加有条不紊地坚持集团的各项制度，严格执行集团财务部下发的资产管理办法及内部资产调拨程序。认真设置整体资产账簿，对帐外资产设置备查登记，要求各部门建立资产管理卡片建全在用资产台帐，并将责任落实到个人，坚持每月盘点制度，对盘亏资产查明原因从责任人当月工资中扣回。在人员办理辞职手续时，认真对其所经营的资产进行审核，做到万无一失。

　　2、债权债务管理：对酒店债权债务认真清理，每月及时收回各项应收款项，对员工赔偿物品及电话费超支等个人挂帐均在当月工资中扣回，做到清理及时，为公司减少损失。

　　3、监督职能：加大监控力度，主要表现在如下几个方面：(1)财务监控从第一环节做起，即从前台收银到日夜审、出纳，每个环节紧密衔接，相互监控，发现问题，及时上报。(2)对日常采购价格进行监督，制定了每月原材料采购及定价制度(菜价、肉价、干调、冰鲜)，酒水及物料购入均采用签订合同的方式议定价格。对供应商的进货价格进行严格控制，同时加强采购的审批报帐环节及程序管理，从而及时控制和掌握了购进物品的质量与价格，及时了解市场情况及动态。(3)加强客房部成本控制：一、要求客房部加强对回收物品及客房酒水的管理，对未用的一次性用品及时回收，建立二次回收台帐;二、对客房酒水销售要求编制酒水销售日报，及时了解酒水进销存情况，从而控制成本并最终降低成本。

　　4、货币资金管理：财务部严格遵守集团财务规定，由会计人员监督，定期对出纳库存现金进行抽盘，并由日审定期对前台收银员库存现金进行抽盘，现金收支能严格遵守财务制度，做到现金管理无差错。

　　三、对内、对外协调方面1、对内：协助领导班子控制成本费用开支，一、编制费用预算，为各部门确定费用使用上限，督促各部门从一点一滴节省费用开支;二、合理制定经营部门收入、成本、毛利率各项经营指标，及时准确地向各级领导提供所需要的经营数据资料，为领导决策提供了依据。协助各部门建帐立卡，提供经营部门所需数据资料及后勤部门的费用资料。对本部门所属的收银及电脑维护员认真教育，督促其尽力配合经营部门的工作。2、对外：及时了解税收及各项法规新动向，主动咨询税收疑难问题。与税务人员多了解，多沟通，为酒店为个人提供合理避税的依据。四、其他工作：1、在酒店筹备阶段，为使开业后部门工作顺利进行，财务部编写了本部门各岗位工作职责及有关部门业务配合工作流程。规范会计内部各岗位工作程序及步骤，起草各种管理制度，并监督检查落实。对本部门所属收银进行了系统全面的理论知识及实际业务培训，同时督促电脑维护员积极对前台接待及收银进行酒店管理软件的使用培训，为试营业的顺利开展奠定了坚实的基础。2、团队建设：熟悉和掌握员工的思想状况、工作表现和业务水平。定期召开部门协调会议。每月评选优秀员工，组织员工参加各项活动。3、及时填制酒店的纳税申报表，按时申报纳税，遇到问题及时与集

　　团财务部进行沟通并解决。4、按时参加集团召开的财务例会，根据集团财务部召开的财务工作

　　会议的工作布署，及时安排对往来的清理及固定资产的清理工作。5、积极配合集团财务部及审计部联合检查工作，做好各项解释工

　　作。6、按照集团货币资金管理办法，按时上报资金收支计划，合理使用

　　资金。并按时上报资金日报表，定时将款项送存银行。7、及时按照集团的要求，审核工资表，并及时发放。对于人员变动

　　情况，及时与人事部沟通并解决。8、对收据及发票的领、用、存进行登记，并认真复核管理。9、参加集团组织的会计人员继续教育的培训，不断提高自身的业务

　　素质，更好的为企业服务。10、完成并运行部门的运行手册，按月对员工进行绩效考核，提高部

　　门人员的素质，每月评比本部门形象大使1名。11、做好20_年收入、费用计划及经营计划。五、工作心得及存在的不足总结_年财务部所做的工作，基本完成了集团下达的各项工作目标，

　　在日常工作中也顺利完成了酒店领导交办的各项任务。尤其是在资产管理及付款审核环节做得较好，原因主要在于认真执行了资产管理制度及付款审批制度。但是在很多方面有所欠缺，主要表现在监督力度还需加强，与部门之间的配合尚欠默契。在明年的工作中，财务部将更加坚持在_年实际工作中证明行之有效的工作方法，同时在工作方法上进行改进，继续完

　　善进货及采购环节的工作流程，减少纰漏，严格把关，更好的控制酒店的成本及费用。加大业务学习力度，加强对本部门人员的业务培训，提高工作效率，及时与各部门沟通，做到即要能解决细节问题又能促进工作的全面开展。对于各部门的台帐勤检查、勤监督，及时核对，多配合，相互协作，给领导当好参谋，使财务工作在明年更上一个台阶。

篇四：酒店财务稽核工作轻松吗

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　　酒店财务稽核年终工作总结

　　导读：本文是关于酒店财务稽核年终工作总结，希望能帮助到您！

　　引酒店财务稽核年终工作总结要恩么写？接下来是小编为你带来收集整理的文章，欢迎阅读！

　　酒店财务稽核年终工作总结（一）春去秋来，四季轮回，酒店迎来了展新的一年，已经迈进一个新世纪。我们财务部也有了一个全新的开始，人员结构有较大的调整，人员基础薄弱，基本上都是新人、新岗位，带队的任务落在我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在所长的正确引导下，在李董事长、许总经理的指导下，在各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我们逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高，我总结回顾了入职这4个多月的工作经验及工作中存在的不足：一、会计基础工作方面：1、作为非盈利部门合理控制成本费用有效地发挥酒店内部监督职能是我们工作的重中之重。为了加强会计基础工作的规范性，完善酒店的管理机制，我们先着手制定了新的财务部各岗位的岗位职责及工作流程。细则中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。我们通过对细则的学习、讨论把各项条款逐一与实际业务联系在一起找问题找漏洞并反复消化、严格把关。在凭证审核环节中我们依据细则中的规定认真审核每一张凭证不把

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　　问题带到下个环节。通过实际工作我们都深刻的意识到加大成本控制的力度，尽快推出相应制度的必要性。

　　2、财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表但大家以苦为乐从来没有怨言工作干得有声有色。为了提高员工的荣誉意识，针对酒店出台的考核制度，我们也相应地制定了内部员工考核方案，考核制度的实行有效地调动了大家的积极性。

　　3、为了更好的与部门沟通我们在完成本职工作的同时，发扬协作精神积极配合酒店安排，积极参与别部门临时加班工作。

　　4、为了培养自身的综合能力取人之长、补己之短。我们定期进行小组讨论，大家互相交流心得熟悉各岗位的工作流程把问题摆在桌面上。汇总大家的意见与建议做出相应的整改措施。

　　5、为使部门工作顺利进行，规范会计内部各岗位工作程序及步骤，起草各种管理制度，并监督检查落实。对本部门所属收银进行了系统全面的理论知识及实际业务培训。

　　二、会计管理方面：1、由于酒店经营多年，资产众多，之前对资产管理没有及时的跟进，导至酒店没有一套各部门完整的资产清单，对资产管理造成比较麻烦的问题。针对这种情况，我们投入大量的时间及人力对各部门的各类资产进行实物大盘点，重新设置了各部门的资产帐薄，对帐外资产设置备查登记，要求各部门建立资产管理卡，建全各类在用资产台帐，并将责任落实到人，坚持每月盘点制度。对管理人员办理辞职手续时，认真对其所管理的资产进行盘点移交。2、加大监控力度，主要表现在以下几个方面：①财务监控从

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　　第一环节做起，即从收银到审计、出纳，每个环节紧密衔接，相互监督，发现问题及时上报。②对日常采购价格进行监督，采取不定时的市场询价，发现价格波动较大及时查明原因并马上处理，10月份部门果断的对存在明显违规的采购员方玉艳进行处理。同时加强采购的审批报帐环节及程序管理，从而及时控制的掌握了购进物品的质量与价格，及时了解市场情况及动态。③货币资金管理，建立了由会计人员监督，定期对各收银点、出纳现金、备用金进行盘查，现金收支严格遵守财务制度，做到现金管理无差错。

　　三、收银吧台管理方面：1、部门对收银、吧员加强沟通能力的培养，把所谓沟通定义为疏通彼此的意见。这种沟通包括两个方面，跨部门间的沟通，本部门内的沟通。把酒店是一个整体，把沟通的目的不是谁输谁赢的问题，而是为了解决问题，解决问题的出发点是酒店的利益，部门利益服从酒店利益，这些思想灌输到每个员工。2、培养员工的能力，培养下属是一项基本的重要的工作。下属永远只做那些领导有检查的事。让下属会做事，能做事，教会下属做事，是部门的重要职责。一个部门的强弱，不是领导能力的强弱，而是所有下属工作的强弱。3、熟悉和掌握员工的思想状况，工作表现和业务水平。定期召开部门协调会议，每月评选优秀员工，组织员工参加各项活动。四、采购管理方面：1、及时采购，确保经营管理正常有序，采购部作为酒店后勤保障的重要组成部门之一，我们坚持在日常工作中以“搞好采购

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　　工作，保障经营需要”为工作原则，树立经营部门第一，酒店声誉形象为上，物美价廉为主的工作意识，并努力完成酒店下达的各项工作任务。

　　2、货比三家，确保采购物品物美价廉，为最大限度的降低酒店经营成本，实现物美价廉，部门在日常工作中坚持对餐饮部所需原材料进行每周一次的市场调查及定价，对出现价格波动较大的原材料进行了及时的调整，同时部门对所有入库物资严格按酒店标准进行验收并做好质量记录，对不合格产品做到了及时的退货、更换，有效降低了酒店经营成本。

　　五、存在的问题：1、部门在服务上还达不到酒店的要求，有时态度生硬，灵活度不够。2、会计后勤人员由于经验和专业水平不足，有很多地方做的不到位，不够熟练，经常提供的数据没办法及时准确。3、财务监督执行力度还不够强，虽然部门各项规章制度比较完整，但在实际工作中，由于多方面的原因，力不从心，在财务监督中存在着执法不严的现像。4、部门理论学习有待加强，当工作忙、矛盾多、压力大时部门人员会经常出现急躁情绪，有时不注意工作方式和方法，与各部门的沟通有待加强。5、采购部在日常采购工作中，缺乏较强的计划性，没有全面系统的安排好采购计划，从而有时导致采购较为零乱。6、二线为一线服务的意识还有待于进一步提高。部门还尚有应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资

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　　产实物性管理的建章建卡方面，在各项管理费用的控制上，在规范财务核算程序、统一财务管理表格方面，在更及时准确地向酒店领导提供财务数据、实施财务分析等方面。在财务工作中我们也发现酒店的一些基础管理工作比较薄弱；日常成本费用支出比较随意；这些应是我们在20XX年财务管理要着重思考和解决的问题。

　　酒店财务稽核年终工作总结（二）光阴似箭、岁月如梭，转眼之间一年过去了，新的一年已经开始。回顾一年来的工作，本人在市政府和办公室的正确领导下，在各兄弟处室和同志们的大力支持和积极配合下，我与本科室人员团结奋进，开拓创新，为政府的财务工作提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务。现将本人一年来的工作情况简要工作总结。一、加强政治业务学习，努力提高自身素质。我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大。为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行好职责，就必须不断的学习。因此我始终把学习放在重要位置。本人认真学习马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、******“七一”讲话和“三个代表”的重要思想，自己无论是在政治思想上，还是业务水平方面，都有了较大提高。工作中，能够认真执行有关财务管理规定，履行节约、勤俭办社;处处率先垂范，廉洁勤政，务实开拓。二、爱岗敬业、坚持原则，树立良好的职业道德。在工作中，自己按照发展要有新思路，改革要有新突破，开放要有新局面，各项工作要有新举措的要求，在工作中要能够坚

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　　持原则、秉公办事、顾全大局，以新会计法为依据，遵纪守法，遵守财经纪律。认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守，尽职尽责的工作，工作上踏实肯干，服从组织安排，努力钻研业务，提高业务技能，尽管平时工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务，主动利用会计的优势和特长，给领导当好参谋，合理合法处理好一切财会业务，对办公室所有需要报销的单据进行认真审核，为领导审批把好第一关，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报，认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求，科目设置准确、帐目清楚，会计报表准确、及时、完整，定期向领导汇报财会业务执行情况，并能协调好会计中心与各单位之间的关系，除按时完成本职工作之外还能完成一些临时性工作任务。

　　三、合理安排收支预算，严格预算管理单位预算是机关完成各项工作任务，实现计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好政府办的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据政府办的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各部门意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。充分发挥了资金的使用效益，确保了政府办各项工作的顺利完成。四、重视日常财务收支管理

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　　收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办一切事业方针的体现。为了加强这一管理，我们建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，对一些创收积极进行催收，使得政府办能够集中财力办事业。

　　通过财务科认真落实执行，收效非常明显，在经费相当吃紧的形势下，既保证了政府办一系列正常业务活动和财务收支健康顺利地开展，又使各项收支的安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，极大地提高了资金的使用效益，达到了增收节支的目的。

　　五、认真做好年终决算工作年终决算是一项比较复杂和繁重的工作任务，主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表等。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导本单位预算执行工作的重要资料，也是编制下年度政府办财务收支计划的基础。所以我们非常重视这项工作，放弃周末和元旦假期的休息时间，加班加点，认真细致地搞好年终决算和编制各种会计报表。同时针对报表又撰写出了详尽的财务分析报告，对一年来的收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。

篇五：酒店财务稽核工作轻松吗

　　2022年酒店财务稽核年终工作总结引酒店财务稽核年终工作总结要恩么写？接下来是为你带来的文章！

　　酒店财务稽核年终工作总结（一）春去秋来，四季轮回，酒店迎来了展新的一年，已经迈进一个新世纪。我们财务部也有了一个全新的开始，人员结构有较大的调整，人员基础薄弱，基本上都是新人、新岗位，带队的任务落在我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在所长的正确引导下，在李董事长、许总经理的指导下，在各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我们逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高，我总结回顾了入职这___个多月的工作经验及工作中存在的不足：一、会计基础工作方面：1、作为非盈利部门合理控制成本费用有效地发挥酒店内部监督职能是我们工作的重中之重。为了加强会计基础工作的规范性，完善酒店的管理机制，我们先着手制定了新的财务部各岗位的岗位职责及工作流程。细则中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。我们通过对细则的学习、讨论把各项条款逐一与实际业务联系在一起找问题找漏洞并反复消化、严格把关。在凭证审核环节中我们依据细则中的规定认真审核每一张凭证不把问题带到下个环节。通过实际工作我们都深刻的意识到加大成本控制的力度，尽快推出相应制度的必要性。2、财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表但大家以苦为乐从来没有怨言工作干得有声有色。为了提高员工的荣誉意识，针对酒

　　店出台的考核制度，我们也相应地制定了内部员工考核方案，考核制度的实行有效地调动了大家的积极性。

　　3、为了更好的与部门沟通我们在完成本职工作的同时，发扬协作精神积极配合酒店安排，积极参与别部门临时加班工作。

　　4、为了培养自身的综合能力取人之长、补己之短。我们定期进行小组讨论，大家互相交流心得熟悉各岗位的工作流程把问题摆在桌面上。汇总大家的意见与建议做出相应的整改措施。

　　5、为使部门工作顺利进行，规范会计内部各岗位工作程序及步骤，起草各种管理制度，并监督检查落实。对本部门所属收银进行了系统全面的理论知识及实际业务培训。

　　二、会计管理方面：1、由于酒店经营多年，资产众多，之前对资产管理没有及时的跟进，导至酒店没有一套各部门完整的资产清单，对资产管理造成比较麻烦的问题。针对这种情况，我们投入大量的时间及人力对各部门的各类资产进行实物大盘点，重新设置了各部门的资产帐薄，对帐外资产设置备查登记，要求各部门建立资产管理卡，建全各类在用资产台帐，并将责任落实到人，坚持每月盘点制度。对管理人员办理辞职手续时，认真对其所管理的资产进行盘点移交。2、加大监控力度，主要表现在以下几个方面：①财务监控从

　　及时了解市场情况及动态（范本）。③货币资金管理，建立了由会计人员监督，定期对各收银点、出纳现金、备用金进行盘查，现金收支严格遵守财务制度，做到现金管理无差错。

　　三、收银吧台管理方面：1、部门对收银、吧员加强沟通能力的培养，把所谓沟通定义为疏通彼此的意见。这种沟通包括两个方面，跨部门间的沟通，本部门内的沟通。把酒店是一个整体，把沟通的目的不是谁输谁赢的问题，而是为了解决问题，解决问题的出发点是酒店的利益，部门利益服从酒店利益，这些思想灌输到每个员工。2、培养员工的能力，培养下属是一项基本的重要的工作。下属永远只做那些领导有检查的事。让下属会做事，能做事，___下属做事，是部门的重要职责。一个部门的强弱，不是领导能力的强弱，而是所有下属工作的强弱。3、熟悉和掌握员工的思想状况，工作表现和业务水平。定期召开部门协调会议，每月评选优秀员工，___员工参加各项活动。四、采购管理方面：1、及时采购，确保经营管理正常有序，采购部作为酒店后勤保障的重要组成部门之一，我们坚持在日常工作中以“搞好采购工作，保障经营需要”为工作原则，树立经营部门

　　做好质量记录，对不合格产品做到了及时的退货、更换，有效降低了酒店经营成本。

　　五、存在的问题：1、部门在服务上还达不到酒店的要求，有时态度生硬，灵活度不够。2、会计后勤人员由于经验和专业水平不足，有很多地方做的不到位，不够熟练，经常提供的数据没办法及时准确。3、财务监督执行力度还不够强，虽然部门各项规章制度比较完整，但在实际工作中，由于多方面的原因，力不从心，在财务监督中存在着执法不严的现像。4、部门理论学习有待加强，当工作忙、矛盾多、压力大时部门人员会经常出现急躁情绪，有时不注意工作方式和方法，与各部门的沟通有待加强。5、采购部在日常采购工作中，缺乏较强的计划性，没有全面系统的安排好采购计划，从而有时导致采购较为零乱。6、二线为一线服务的意识还有待于进一步提高。部门还尚有应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资产实物性管理的建章建卡方面，在各项管理费用的控制上，在规范财务核算程序、统一财务管理表格方面，在更及时准确地向酒店领导提供财务数据、实施财务分析等方面。在财务工作中我们也发现酒店的一些基础管理工作比较薄弱；日常成本费用支出比较随意；这些应是我们在___年财务管理要着重思考和解决的问题。

　　酒店财务稽核年终工作总结（二）

　　光阴似箭、岁月如梭，转眼之间一年过去了，新的一年已经开始。

篇六：酒店财务稽核工作轻松吗

　　酒店稽核工作体会酒店工作体会(精选多篇)

　　工作中要处理好与上级、平级与下级的关系，是需要通过更多的实践和亲身经历才能协调好的。在这一个多月时间里，在这方面基本上还做的还很少，还有很多的路要走，这方面将是我以后工作中最需要学习的地方，不仅仅是通过书本，还要通过向领导以及同事学习，弥补自己这方面的不足。

　　3.沟通方面，由于之前在五号楼工作，与八号楼的员工接触不多，对他们不是非常了解。现在来到八号楼要和他们一起工作，必须和大家互相了解，建立良好的工作氛围，因此这一个月来我加强与大家的沟通，对每个员工都有了一定的了解。但是由于八号楼员工多，且年龄跨度大，性格迥异，难度还是比较大的，我也在试着寻找和每个人沟通的方法。让自己尽快的融入到这个大班组。

　　4.与客沟通，做了领班后，与以前做接待时与客沟通的方法与心态要不一样，不再是仅仅与客沟通，然后交给领班，现在要独挡一面，自己想到最好的方式处理客人的不满和疑问，并且还要在员工面前起到带头作用，维护酒店的形象和利益。这一个月来也有每天试着与分管楼层的客人进行沟通，从最简单的询问客人的住店感受到解决向客人索赔问题、投诉问题。开始觉得很难，不知怎么开口，慢慢的放下心去感受与客人沟通的快乐。

　　领班的工作繁琐复杂，通过这一个月来的实践，感觉的确不那么容易，但初试皮毛，在陈主管和其他领班的帮助下，慢慢也

　　理顺了一些头绪。我相信接下来的两个月，我会更加努力，让大家都能认可我的工作。

　　酒店工作心得体会（2）：工作心得:本人从开始工作到现在已有一年半的时间，在这期间，我学到了许多，也悟到了许多。主要有以下几点：1.扎实的专业知识是你提高工作水平的坚实基础.在学校学习专业知识时,可能感觉枯燥无味,但当你工作以后,你才会发现专业知识是多么的重要.如我学的机电一体化.机械原理,机械制图,电气知识这些是必须知道的,因为在日常工作中要处处用到.但我要想提高我的工作效率,工作质量,这些知识只是知道是远远不行的,而是要精通.做为生产技术,在我们公司来说就是设备方面的权威,若没有扎实的机械知识,在这方面你怎能服人那?遇到设备问题怎能快速有效的解决呢?2.学好一门外语是你增加工资的资本.学我们机电这一行的,也就是理科生,不注重外语的学习,只要是考试能通过就可以了,而没有想到在以后的工作中会用到.你在一外资企业工作,不会一门外语是行不通的,不会外语,你就无法和老板交流,沟通.你只能闷着头的干(和一个哑巴没有什么区别).干了什么?干的怎么样?老板根本不知道，那他怎么认可你呢?你在这个公司又怎么发展那?3.不但有良好的工作态度,而且要有很好的表现力.中国有句俗语:“踏踏实实做人,老老实实做事.”在今天,只是老老实实,勤勤恳恳做事是不够的,你还要学会适时地,恰当地表现自己.让老板

　　知道你做了什么,让老板知道你的存在是必要的!这样你才有发展的的可能,别人才会认可你,承认你!

　　4.团结协作,善于沟通.团结协作指的是部门内部.你这个部门肯定不止你一个人,作为部门担当,你若想把本部门的事做的出色,那你必须把部门成员团结起来,发挥集体的力量,那样才能事半功倍!善于沟通是指部门之间.任何一个公司都是由众多部门组成的.部门之间的沟通是必要的也是必须的.像我们公司,工场包括制造课,生产技术课,质量课和生管课.我们生技课是为制造课提供技术指导和设备维护的服务的;我们做的初品(试生产品)又要经过质量课检验合格后才能量产;生管发行新产品看板时又要委托我们先做初品等等.和任何一个部门沟通不好都会遇到不必要的麻烦.所以,团结、沟通是非常必要的!总之，用知识武装起自己来，学会做人，学会做事。你才能成功!

　　时间过的真快，转眼间，在海规生物科技有限公司的实习马上要接近尾声了。在这半年多的时间，我学到了很多东西，不仅有学习方面的，更学到了很多做人的道理，对我来说受益非浅。做为一个刚踏入社会的年轻人来说，什么都不懂，没有任何社会经验。不过，在老师和师姐的帮助下，我很快融入了这个新的环境，这对我今后踏入新的工作岗位是非常有益的。除此以外，我还学会了更好地与别人沟通，更好地去陈述自己的观点，说服别人认同自己的观点。相信这些宝贵的经验会成为我今后成功的最重要的基石。实习是每一个大学毕业生必须拥有的一段经历，它

　　使我们在实践中了解社会，让我们学到了很多在课堂上根本就学不到的知识，也打开了视野，增长了见识，为我们以后更好地服务社会打下了坚实的基矗s0100

　　这次在海规生物技术(上海)有限公司为期7个月的实习生活，对我而言有着十分重要的意义。它不仅使我在理论上对生物技术这个领域有了全新的认识，而且在实践能力上也得到了提高，真正地做到了学以致用。刚接触论文课题时，我对自己能否完成它曾表示怀疑，也为自己长期存在的惧怕动物的心理所左右。可是，现实的脚步声却是那么地清晰、有力。在一次次理论与实践相结合的过程中，在老师们悉心指导下，我不但对elisa有了系统的理解，从无数次的失败中吸取了宝贵的经验教训，而且随着时间的推移，自己的意志也得到了磨练，恐惧心理也逐渐地消失了。我时刻提醒自己，唯有不断努力，才能与时俱进。总之，这次实习的意义，对我来说已不再是完成学分、完成毕业实习的任务，而是在开启“生命之旅”大门的过程中迈出了第一步。我一定会好好地珍惜这个机会，并为自己所喜爱的生物科技努力贡献自己的聪明才智。

篇七：酒店财务稽核工作轻松吗

　　酒店稽核经理岗位职责（共4篇）

　　第1篇：酒店稽核员岗位职责酒店稽核员岗位职责1、酒店稽核岗位职责1、严格遵循客用现金支付的有关规定报销，然后转交财务总监、总经理审批。2、对支付不同种类的货款时，需认真核对有关凭证付款依据以采购定单为准，如发现采购订单、收货记录，购货发票等互相之间有差异时应同有关部门及时核对清楚后方可生效。3、同酒店长期合作的供货商，并遵守送货后付款的有关记录，如有差异及时调整以减少月底集中对帐的工作量。2、国际酒店财务部稽核岗位职责1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。3、复核餐厅等各营业点收入的准确性。4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处理。5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总。6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表，与同

　　行对比。检查团队、公司、个人的信用。9、负责餐饮帐单、各类票据、餐券的消号及控制工作。10、完成收银员长短款报告。11、负责与各部门沟通，进行相关手续的申请或补办，确保相关

　　表单按酒店规定流程操作。12、检查团队、公司、个人的信用。13、月底负责对各类表单进行存档，并完成月结报告送会计部。14、忠于职守，秉公办事，不断补充完善现行审核制度。15、将所有错误或问题在留言本上记录，以便各领班、收银领班

　　跟办或督促跟进。16、做好保密工作，维护酒店及消费者利益。3、酒店夜间稽核员岗位职责①与总稽核员监督所有出纳员点算浮动现金。②编制每日营业报告。③核查餐次数目及所有食品、饮品销售的一般账单。④编制营业状况的摘要说明，作为记入营业日记账的资料。⑤管理餐厅单据及会计账，并确保有关费用的过账正确无误。⑥实施现金及发票系统的内部管制。4、酒店稽核人员岗位职责1、负责对收款进行督导。2、核查酒店的收益及编制每日收益报告书。3、审校现金收入及单据，编制每日的营业报告。

　　4、检查定价是否合适，及证实未来房间的租用率。5、检查酒店高级职员的账单签署是否合适，并依照管理部门的指示对所有未付款账单进行核准。6、控制餐厅账单及会计账号的发出，实施内部现金管制及账目系统的内部管制。5、酒店稽核员岗位职责1、完成具体指定的数据统计分析工作；

　　2、编制并上报统计表，建立和健全统计台帐制度；3、协调管理统计信息系统，维护和更新统计数据平台；4、做好统计资料的保密和归档以及产品的录单工作；5、做好网站后台的审核工作。第2篇：酒店经理岗位职责酒店经理岗位职责一、督导完成餐厅日常工作，编制员工出勤表，检查员工的出勤状况、仪表、个人卫生。二、负责制定餐厅经理服务规范、程序、推销策略并组织实施。要求业务精益求精，不断提高管理水平。三、主动与宾客沟通，热情待客，态度谦和，妥善处理宾客的投诉，不断提高服务质量。四、领导餐厅全面质量管理小组严格检查餐厅服务质量，把好餐厅产品的每一关。五、加强对餐厅的财产管理，掌握控制好物品的使用情况，减少

　　费用开支和物品损耗。六、加强现场管理，营业时间坚持在第一线，及时发现解决服务

　　中出现的问题。七、及时检查餐厅设备情况，建立物资管理制度，并做好维护保

　　养工作，做好餐厅安全防火工作。八、负责餐厅美化工作和清洁卫生工作，抓好餐具、用具的清洁

　　消毒工作。九、根据季节差异，宾客情况，与厨师商议，制定特别菜单。十、定期召开餐厅员工会议，检讨近期服务情况。十一、重视员工的培训工作，定期组织员工学习服务技巧技能。加

　　强对员工进行酒店意识，推销意识的训练。定期检查做好培训记录，并对员工进行考核。

　　主管岗位职责一、负责员工的考勤、考评。根据员工的表现进行表扬、奖励或处罚。对餐厅经理负责。二、检查员工的仪容、仪表，以符合要求三、根据每天的工作情况和接待任务安排部署工作。四、正确处理宾客的投诉和工作中出现的其他问题，对于处理不好的及时上报给经理。五、了解宾客的生活习惯、要求及定餐情况。六、开餐前集合全体下属，交代订餐情况，宾客的要求以及特别注意的事项。

　　七、检查工作人员的餐前准备工作是否完善，餐厅的布局是否一致。备餐间、台椅、花架、餐柜。门窗、灯光等是否光洁明亮。调味品、配料是否备好。对于不符合标准的，督促员工尽快调整。

　　领班岗位职责一、负责检查服务员的仪表仪态，使之达到标准要求。二、明确餐厅主管所分配的工作，领导本班服务员做好开餐前的准备工作，注重检查用品、物品是否齐备、清洁、有无破损。检查桌椅的摆放是否规范。按照领班检查表逐项检查，发现问题及时反映。三、监督服务员的工作程序，工作方法，及时纠正发现的问题。保证服务工作符合酒店标准。四、如果有重要宾客或服务员人手不够时，要亲自服务。五、开餐后，注意观察宾客的用餐情况，随时满足宾客的各种要求。迎宾员岗位职责一、遵守上下班制定，提前30分钟到岗，做到不迟到、不早退。二、按规定着装，化淡妆。三、为客人服务时应彬彬有礼，态度和蔼可亲，面带微笑。使用礼貌用语。四、主动热情为进出的每一位宾客拉门。五、及时参加班前会及平时的业务培训，服从领导指挥。六、了解每日的客人就餐情况并做记录。熟悉各包厢、台号的位置，热情正确的引导客人就位。

　　七、熟记常客的姓名及单位。要热情、准确地招呼客人。服务员岗位职责一、熟悉工作情况。二、做好上班前后的楼面准备工作。积极检查备用餐具是否齐全、餐台上的器具及所需品是否整齐、齐备。三、工作时，口勤、眼勤、手勤、脚勤，及时了解宾客心态需求。四、拥有牢固的业务操作知识。五、主动、热情接待宾客、服务周到、礼貌、有耐心。六、语言文明、有问必答。七、责任心强，具备独立处理事务的能力，及时上报发现的问题。班前、班后善于提出问题。及时传达宾客提出的意见。八、配合领导工作，服从领导领班，团结同事。善于处理同事协助。九、不断坚强业务知识学习，掌握服务技能。传菜员岗位职责一、按规定着装，做好每日开餐前的准备工作。检查好开餐所需物品是否齐全。二、熟记各类菜的佐料单。熟记单号、包厢位置，以及下单上菜时间，上菜顺序。三、及时参加班前会，熟记班会内容，积极主动配合好服务员的工作。四、完成好上级领导安排的一切任务。

篇八：酒店财务稽核工作轻松吗

　　酒店稽核员工作描述

　　酒店稽核员工作描述

　　JOBDESCRIPTION

　　职位：稽核员部门：财务运作部

　　报告：稽核领班监督者：

　　筹备者：总会计师日期：二〇**年三月

　　批准者：zz日期：

　　签收者：日期：

　　关系：

　　直接上级：稽核领班

　　直接下级：

　　概述：

　　职责与任务：

　　职责：

　　1、每天按各班次收银员送审的原始单、帐单、核查数据是否准确，并核对该班次营业报表；

　　2、检查各班次送审的单据是否按酒店的有关规定或协议执行；

　　3、审查前厅部输入电脑的房价、服务费是否正确，若有错误，及时通知前台部更改；

　　4、审查各餐厅、娱乐部门以及前台收银班组所输入电脑的住店客人挂帐数据是否符合，房号有否错误；

　　5、审核每天对外结算的帐目和单据（包括旅行社团队、合约单位、散客），数据是否正确，各种单据是否齐全无误；

　　6、每晚通过电脑把各点输入的数据做平，以保证月尾月结报表正确、准时；

　　7、根据各部门、班组已审核的营业日报综合，协助稽核主管做出当天全酒店营业收入日报表，并报送有关人员；

　　8、对每天审核出待查事项和未按规定办理的内容和数据，必须做出详细审核报告，并在第二天由稽核主任上报信贷经理；

　　9、负责保管各部门、班组的班次报表及其附件单据，并向有关部门报送相关的单据、报表。

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篇九：酒店财务稽核工作轻松吗

　　酒店管理会所酒店财务审核程序1

　　酒店收入审计工作程序

　　酒店收入审计工作程序收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务账户中。它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：（一）夜审班前准备班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类,主要有三部分:1、前台客房结账单及收银日报表。2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。（二）夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。3、打印出“今日非平账离店报表”，审核非平账离店的原因，确认责任人。4、打印出“今日调整账目表”审核调整账目的原因，调整账目单需负责人签字。酒店管理会所

　　酒店财务审核程序2

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　　5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账（未结账部分）账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结账时注意；如果是转错房间，则要立刻调整。6、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）。7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准备。8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结账表），完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。9、数据整理。10、出具夜审报表：A、编制“××宾馆营业日报表”。B、编制“今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。C、填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的要注明清楚，填写时要认真。11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。（三）日审工作流程1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处理；及时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上，最后将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否齐全，然后按照账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表酒店管理会所酒店财务审核程序3

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　　客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客账（包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议账）的汇总表。4、核对餐厅结账单：1）核对餐厅结账单时应注意；账单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，如果不符，要找收银员查明原因，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改原因，并由厅面管理人员签名证实，收银员应起监督作用。2）核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。3）打折手续应完整：用宾馆优惠卡打折的，要在账单上注明卡号及客人签名；如果是宾馆管理人员为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要注意收银员所打的折扣是否正确，如果不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。4）免费接待是否符合标准：各级管理人员在宾馆免费接待，签单的权限应对照各级管理人员权限表。查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待，如果发现接待超标，应立即找其补办手续，否则上报财务经理处理。5、核对其他部门的缴款凭证及收费单：其他部门（包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅等）的收银员在营业结束后，根据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。1）收费单的核销及管理：收费单必须按号顺序使用，审计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原因，及时催交。作废单必须有领班以上人员签字方可。2）核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商务中心采集机器上的数据，做到账实相符。6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表：酒店管理会所酒店财务审核程序4

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　　负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应立即修改，并追究夜间审计员责任。7、审计主管同日审人员要经常到各营业点进行检查：检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作，营业款是否如实反映，现金是否如实上缴。如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即纠正，并将情况及处理意见及时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止情况再发生，确保宾馆不受损失。8、报表装订：按日期顺序将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始账单装订成册，封面上注明起止日期存档。（四）账务处理工作流程1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。收入凭证的编制方法是：借：应收账款——客账应收账款——街账——明细应收账款——团队银行存款贷：营业收入应付账款——电话费2、街账、客账分配表统计街账、客账包含外单位宴会挂账、员工私人账、优惠卡及应回而未回账单等内容，收入核数员每天要填写街账、客账统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一账户中。作到日清月结，为月末填写街账、客账汇总表做准备。酒店管理会所酒店财务审核程序5

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　　3、客人清算应收款后账务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收账款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数员便根据客人付款内容及金额，每天进行账务处理：在编制记账凭证前，首先查明该公司账号、账项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。4、超60天应收款挂账催款根据月结应收款对账单记录及账项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂账客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的账项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收账款排除障碍。5、负责将编制的记账凭证输入财务电脑系统。酒店财务工作程序一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知酒店管理会所酒店财务审核程序6

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　　领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。输入完毕后即可等待客人结帐。（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。5、结帐时客人出示优惠卡（或者厅面管理人员给予客人打折）要求打折时，厅面人员应将优惠卡（或者管理人员签名）和两联帐单交收银员按程序办理打折，如果厅面人员只将一联帐单交收银员，收银员可以不给予办理。6、作废或修改帐单时应由相关人员说明作废或调整原因，并签上姓名，在由厅面管理人员证实后，将修改单和作废单（两联）交收银员送财务部审计审核。7、由于种种原因，客人需要滞后结帐的，须先请厅面管理人员认可担保，然后将其转入财务部应收帐款。8、宾馆总经理、副总经理招待客人或销售部人员，经领导批准招待客户时须使用内部帐单，帐单请领导签字后转入财务部审计审核。9、收银员在本班次营业结束，后应做单班结帐；在本日营业工作结束后，应做总班结帐。仔细核对当日的用餐情况及收入情况，并填写“东（西）园餐厅核对表”。（四）单、总班结帐酒店管理会所酒店财务审核程序7在每班结束后，要做单班总结；在当日业务结束后，要做总班结帐。直接点击“单。总班结帐”按钮，电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，根据所需，打印出报表。（五）当日、历史帐目查询“当日帐目查询”是指未平帐和最近三天的帐目，直接点击“当日帐目查询”按钮，电脑会自动查找出所需帐目。“历史帐目查询”是指以前产生的帐目，操作方法同上。（六）发票管理1、每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得由他人代领和代核销，核销时作废的页号折开，其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内。2、填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制（经办人在发票的有关项目中要签上姓名的全称），其客人消费单要贴附发票存根联的后面。3、核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要写上书面说明书附贴上，还要承担由此而产生的一切经济损失。4、丢失发票要及时以书面报告上报财务部，丢失发票声明作废的登报费要由经管人负责。（七）作废帐单的管理收银员当班结束时对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核。作废单必须由领班以上签名证实注明作废原因。如事后发现有错，但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收银当事人承担，同时还要追究销毁单的原因。（八）现金、支票、信用卡的收款程序1、现金1）收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损。2）除人民币外，其他币别的硬币不接收。2、支票收取支票应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上。如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名和联系电话。本宾馆不接受私人支票，如由宾馆经理以上人员担保接受支票的，该支票出现问题由担保人承担一切责任。3、信用卡酒店管理会所酒店财务审核程序81）收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否接受使用范围内的信用卡、查核该卡是否以被列入止付名单内，（如刷错信用卡纸、过期、止付期及

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　　非接受范围内的信用卡银行一律拒收。2）客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有效期和签名应与信用卡一致，正确无误后撕下持卡人存根联随同帐单交客人。3）持卡人如没有入住本宾馆或先离店，代他人付款的须请持卡人在签购单上先签名，填写付款确认书，收银员应认真核对卡号和签名，按预住天数预计金额授权，取得授权后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。4）信用卡超过限额的一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可接受使用。5）签购金额如超过授权金额的10%以内，原授权码仍可使用，不须再授权。（九）下班时现金及帐单交接程序1、现金交接程序餐厅收银员编制报告完毕后，将所收的现金数额分别填写在现金袋上，然后将现金装入袋内。要求内装现金与现金袋上记录的金额一致，并在现金收入交收记录簿上签字，办理现金交接手续。在收银员的监督下将现金袋放入保险柜中，当收银员下班时，由接收人一一清点现金口袋及核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否一致，无误后在转交人姓名栏内签名，A，B，C，D班以此类推，手续不变，直到第二天总出纳清点为止。2、客帐单交接程序客帐单交接程序分为两类：一类是已使用的，将已使用过的客帐单按顺序号排好，用客帐单分配表包捆好，放到指定位置，供夜间核数员审核用；另一类是未使用过的，检查一下与已使用过的客帐单最后一张是否有连号，要无误后，办理退还手续。在餐厅收银客帐单领用登记簿的退回处签字。如下班次继续使用时在领用栏内签字办理交接手续，当天工作结束时，应将未使用的客帐单退回主管处，并办理退回签字手续。

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　　（十）游泳馆工作程序1、游泳票、记次卡及年卡由收银员按不同价格，向财务票证管理员领取。收银员在当班结束后，填写缴款凭证时，要将当班销售游泳票（记次卡、年卡）的号码、数量及酒店管理会所酒店财务审核程序9

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　　金额在备注栏中注明清楚。当领取的票卡售完后，凭缴款凭证的第一联，向票证管理员核销原领取的票卡，再重新领取票卡销售。2、设置“游泳馆登记表”。序号：是按照当天客人消费的次序进行排号；类型：指客人消费的是门票、记次卡或年卡；号码：指客人使用的票或卡的号码；数量：指客人共消费了多少人次；金额：指销售不同票或卡的不同价格；卡使用次数：指记次卡消费是第几次消费及所剩次数；衣柜号码：指由康乐服务员发给客人的衣柜钥匙的号码；进馆时间：指客人进馆时间；客人签名：指年卡客人消费时客人签名；核对签名：指由康乐领班以上人员，证实年卡客人或免费接待客人的核实签名；备注：指记录特殊情况的注解。注意：本表一式两联，当天营业结束后，由收银员和康乐部进行核对，核对无误后，双方共同签名确认；一份交财务审计核对，另一份由康乐部留存核查。3、康乐收银员要认真填写当班销售及受理票和卡按表中内容，注意票和卡的号码以及卡的使用次数。4、客人衣柜钥匙由康乐服务员保管发放，康乐服务员接到收银员传递过来的票和卡时，将衣柜钥匙发给客人，并将钥匙号码对照收银员填写的票或卡填入表中。5、客人使用赠票时，收银员收到票后，在票面上写上“作废”字样并注上日期，当班结束后，将赠票交财务审计核对审查。6、受理年卡时，一般要求客人在登记表上签名确认，如果客人没签名，必须由康乐部当值领班以上人员签名证实。7、免费接待：根据宾馆制订的免费接待执行。总经理接待，由总经理在接待单上签名确认。如果不能及时签名，由部门经理代替接待时，由部门经理先在接待单上签名，并注明接待内容；部门经理应在第二天，将手续补齐后交财务审计处审查，如不补办手续，将视同本人消费并在其当月工资中扣除；如果总经理打电话到康乐部通知接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。酒店管理会所酒店财务审核程序108、钥匙交接：客人游泳冲洗完后，由康乐部更衣室服务员将客人衣柜钥匙交到服务台服务员处，在双方交接钥匙时，必须办理填写“钥匙交接表”（一式两联），财务收银员要起到监督作用，并在表上签名证实；当天营业结束后，将此单一联连同登记表一起交财务审计核对，一联由康乐部留存备查。9、当班营业结束后，填写营业缴款凭证，按规定办理好交款交单程序。

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　　（十一）棋牌室工作程序1、当客人到棋牌室打球消费，收银员接到服务员的传递信息后，开出收费结算单，注明客人开始消费时间、所用房间号及不同的桌类收费，并在登记表中做好记录。2、客人在打牌过程中，发生其它消费，由服务员开出酒水单，注明客人的消费项目、应收取金额及房间号，将酒水单传递给收银员与其相应的收费结算单一起与客人结算。3、客人结帐时，收银员要在结算单上注明截止时间，客人消费应收款项，与客人结帐后，在登记表中做好登记记录。4、免费接待：根据宾馆制订的免费接待执行。总经理接待，由总经理在接待单上签名确认。如果不能及时签名，部门经理代替接待的，由部门经理在接待单上签名，并注明接待内容；部门经理在第二天将手续补齐后，交财务审计处审查，如不补办手续，将视同本人消费，并在其当月工资中扣除；如总经理打电话通知康乐部接待客人的，由康乐部领班以上人员填写接待单，并于二个工作日内将手续补齐交财务审计核查。5、在使用结算单和酒水单的过程中，单据要连码使用，修改及作废单据、单据传递要严格按照单据使用管理规定执行。切记每次结帐时，都要凭结算单才能与客人结帐。6、当班营业结束后，填写营业缴款凭证，按规定办理交款交单。二、前厅收银工作程序前厅收银服务工作，直接体现饭店服务水平，因此，要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，作到结帐工作忙而不乱，资金收回准确无误，及时与营业部门沟通，掌握第一手资料，其主要的工作内容包括:（一）班前准备工作1、前厅收银员准时到岗签到，由前厅收银员领班监督执行，并编报考勤表。2、清点上一班转来的周转金，各种资料齐全后，在登记簿上签字办理转交手续。3、领用前厅收据，检查顺序号，如有缺号、短页应立即退回；下班时，未使用的收据应办理退回或转交手续。酒店管理会所酒店财务审核程序114、阅读主管留言记事本，注意主管提出的问题，在该班工作中加以纠正。（二）原始单据的使用：1、预收房金收据：此单据连号三联。当客人入住付费后，开出此单据，第一联留存；第二联交给客人；第三联同原始订房单一起，放在客人帐单里。（注：在收取散客客人房金时，需多收一天房费为住房押金。如果需要钥匙押金、长话押金亦用此单，国内长途100元，国际长途1000元）2、杂项收费单：此单据共两联，用于客人在宾馆内无原始单据的。消费凭证，如预收冰箱费等。开出此单据时，需要注明收费名称及收取日期，并请客人签字。第一联留存；第二联放在客人的帐单里。（注：此单据必须有客人签字）如果客人入住时结清此项费用，则无须开出此份单据，而需开出发票并写明客人交费的项目、起始日期，将发票的“第三联”与客人帐单放在一起。3、发票：当客人结清有关费用时，需将发票的第三联撕下，与客人的原始帐单放在一起（会议代表自付帐目的发票之第三联，则需统一保存在会议帐单内）4、备用金：分为两类情况，第一类：收银员收入比备用金多的押金时，下班时与。当班次单班结帐单放在一起，投入保险柜中；第二类收银员本班次退款大于收银，即已动用备用金时，下班时应将本班次单班结帐单与剩余备用金一起转入下一班次，直到可以补够备用金时为止。5、结帐单：（1）客人结帐时，打印出“汇总帐单”，请客人签字后与客人帐单放在一起保存。（2）当班次结束时，由各收银员打印出“收银员帐目明细表”与本人本班次结清客人帐单归放一起，单独放置在相应的帐单夹里，以供当日夜审审核。6、信用卡、外币、支票的传递：由接班的收银员核查（金额、号码、有效期）后负责签收，同时传递人和接收人共同签名后认可。要特别注意支票和信用卡的有效期（对于预收长包房客人的信用卡必须一月一结帐，不得出现信用卡过期；支票如有签发日期则签发日起10天内有效）7、。电脑班次更换：本班次结束前，打印出“今日收银员帐目明细表”、“单班帐目明细表”和“单班结帐单”，及时退出个人操作号。(三)、配合计算机操作时的规定接待员每日早班在中午

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　　12:00，中班在18:00，夜班在23:30之前核准计算机房态，酒店管理会所酒店财务审核程序12由当班领班抽查。如经当日夜审审查明，确属房态不准造成计算机多加房费，责任归当班接待员。1、接待员每日夜班须核查当日入住客人登记信息（姓名、进离店日期、房价、签证有效期、帐务是否超限），特别对于长包房客人的签证加以核查，填写客人信息表，为次日早班催促客人，补登新的信息。2、早班接待员每日十二点半左右打印出当日“应离未离客人表”，及时催客人办续住手续。3、收银员每日打印两份单班帐单，由每日夜班整理当日四班次单班结帐单及总班结帐单，并分别放入帐夹内。4、结帐时以电脑为准。如客人或收银员出现任何疑问时，应请机房人员或当日领班签字后调整计算机。5、必须加强对拖欠帐款的催收。当日应离未离宾客由接待员通知客人办理续住手续；首次出现欠款的客人，由早班收银员根据夜班提供的“挂帐超限表”填写催款单，通知到客人本人，此事由早班领班负责落实；对于连续三次出现超限的客人，早班领班出具名单，交大堂付理报保卫部进行封门处理。（四）、发票、兑换水单作废帐单的管理1、发票管理1）每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得他人代领和代核销。领用发票第一本使用完后，要及时送财务部核销，再领用第二本备用；核销时作废的页号折开，其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内，以此类推。2）填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制（经办人在发票的有关项目中，要签上姓名的全称），客人消费单要附在发票副联的后面。3）核销发票时，如发现发票副联没附上客人联的消费单或发票不连号时，经管人除要附上书面说明，还要承担由此而产生的一切经济损失；4）丢失发票要及时以书面形式上报财务部，丢失发票声明作废的登报费用由经管人负责。2、兑换水单管理1）兑换水单由本人领用和保管，用完45套后，要及时到出纳处再领，由出纳员根据收银员上交报表和水单负责核销。酒店管理会所酒店财务审核程序132）根据客人要求兑换的外币要辩别真假，按金额填写水单。填写时，一式三联，写明外币金额、币别，按当天汇率折算人民币的金额，日期及经办人，并请客人签名，注明外币编号，写明房号和证件号码；水单不得涂改，兑换时不得不开水单，私自套换外币者作严厉处理；遗失兑换水单的视同套换外币处理。3）作废的水单必须一式三联注明作废，并由领班以上证实签名并上交出纳处核销。3、作废帐单管理1）收银员当班结束时，对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核，作废单必须由领班以上人员签名证实，注明作废原因。2）如事后发现有差错，但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收银当事人承担，同时还要追究原因。（五）、现金、信用卡、支票的收受程序1、现金1）收现金时，应注意辨别真假、币面是否完整无损；外币应确认币别，按当天汇率折算，缺角和被涂划明显的外币拒收（马币、新加坡币不能有裂痕，日元、美金不能有缺角）；除人民币外，其他币别硬币不接受；2）除兑换台币须致电到中行计划科查询汇率外，其它只接受汇率表范围内的外币。2、信用卡1）收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否在接受使用范围内的信用卡，查核该卡是否已被列入止付名单内（刷错信用卡单、过期、止付期及非接受范围内的信用卡一律拒收）2）客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡。号，有效期，签名应与信用卡一致。正确无误后，撕下持卡人存根联，随同帐单交客人。3）代他人付款，而持卡人没有入住本宾馆或先离店，须请持卡人在签购单上先签名，填写付款确认书。收银员应认真核对卡号和签名，按预住天数预计金额授权，取得授权后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。4）信用卡超过限额的，一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可接受使用。5）签购金额如

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　　超过授权金额10％以内，原授权码仍可使用，不须再授权。酒店管理会所酒店财务审核程序143、支票1）收银员当班接收客人使用的支票时，应用大写在支票填上使用的年、月、日（如果当日不解缴银行的可填为次日的日期），填上“××宾馆”的收银人名称，其他项目均按规定填入（避免遗失被盗用）2）填写支票一律用黑色钢笔墨水填写；。（不得用其他颜色水笔或圆珠笔）3）小写金额前一位必须写上币号“￥”，以防涂改；4）汉字大写金额数字；一。律用正楷字或行书字书写，不得任意自造简化字；大写金额数字到元或角为止，在“元”或“角”字之后应写“整”或“正”字；大写金额数字有分的，分字后面不写“整”字、大小写金额不得涂改，印鉴不可重复，一经涂改，该支票即刻作废；如因收银员填错支票的，一律由收银员负责催换支票，直至收到款为止。5）收取支票时，应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上，如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并留下联系人姓名和联系电话；本宾馆不接受私人支票，如由宾馆经理以上人员担保接受的支票，该支票出现问题时，由担保人承担一切责任。（六）、下班前现金及未使用收据交接程序前厅收银员结帐工作完毕后，将所收的现金，在现金袋上分别填写，然后将现金装入袋内。要求内装现金与现金袋上记录金额一致，并在现金收入交接记录簿上签字，办理现金交接手续，并在接班人的监督下将现金袋放入保险柜中；当交班人下班时，由接班人一一清点现金口袋，核对现金袋上的金额与现金交收记录簿金额是否一致，无误后在转交人姓名栏内签字。A，B，C，D班依次类推，手续不变，直到第二天总出纳清点前为止。（七）、客房订金处理程序宾馆对于已签合同的长住户，根据合同的具体内容，预收半年至一年的房租订金，为作抵消长住户房租费用。根据权责发生制的会计核算原则，将已收客房订金分期体现在客房帐上；当宾馆财务部收到一笔订金时，前厅收银也相应地做一笔增加，当客人入住时，以月为核算期，按照房租金额将预付订金转入在客房帐上，由此房租费用与订金相互抵消，使房租客帐单为零。（九）、外币兑换工作程序1、兑换周转金出入库程序酒店管理会所酒店财务审核程序15根据宾馆与银行签订代兑换外币业务协议内容规定。银行地区分行向宾馆提供一定数量的兑换周转金，由兑换领班专人管理，单设保险柜，并建立严格出入库手续，确保外币兑换工作的顺利进行。外币兑换周转金通常每天入库一次，出库二次。每笔金额出入库都要做到签字手续齐全，准确无误。2、兑换前准备工作程序1）收银员每天早上要按时收听并录音中国银行公布的外汇牌价，及时更改当天的外汇牌价表。2）领用当天所使用的兑换水单，检查是否连号，是否有短号现象，并办理领用手续。3）领用并配备大小面值的兑换周转金，办理出库手续。3、外币兑换及承付现金程序1）问候：先生/小姐/女士，您好！请问您换钱吗？2）当客人兑换时，首先请客人出示护照或其他证件，方可填写水单。3）经办人接到客人填好的水单时，应注意检查客人的国籍、姓名、护照号码、房间号码、兑换外币金额等内容是否填写齐全，判断识别真假外币，凡是旅行支票，都要检查支票及水单签字与支票背书是否一致。检查后，由经办人根据中国银行卖价或现钞价，核算成外汇人民币转交复核员，经复核员再次审核无误后，即可承付现金交经办人。经办人接现金后，复核承付现金是否正确，无误后连同水单一起呈交客人。4）问候：先生/小姐/女士，请您查收，欢迎您下次再来。4、外币兑换营业日报表的编制程序当一笔兑换业务完毕时，由复核员将水单号码，兑换外币种类及金额分别填写在兑换营业日报上，编表要求是：1）按照水单顺序号码一一填写；2）外币现金、支票分别填写；3）每笔现金、支票金额分别以现钞价或卖价等于兑换外汇人民币金额。5、兑换员下班前，外币及周转金交接程序：1）外币交接程序：兑换营业日报表编制完毕后，兑换员应将外币日报表包捆好装入现金袋内封好，并在口袋封

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　　口处签上自己的名字，放在指定保险箱内，待第二天领班查处、清点、汇总。2）兑换周转金的交接程序：当A班下班后将兑换周转金余额清点好转交给B班兑换酒店管理会所酒店财务审核程序16员，并办理交接签字手续。当B班工作结束时，将兑换周转金余额清点好装入现金袋内，袋内现金应与现金袋上记录及兑换营业日报表周转金余额一致，与外币现金袋一同放到指定保险箱内。（十）、超定额客房挂帐催款程序按照宾馆规定，对凡超客房挂帐5000元以上的住店客房，每星期要进行两次催款。催款程序为：1、打印一份超定额客房挂帐清单。2、在明细清单上注明客人离店日期。3、取消长住户超定额挂帐，待月结帐一次发单催款。4、对持信用卡的客人，如费用发生额超出该信用卡最高限额，应与信用卡公司联系要授权号码，此客人不列为发单催款之内。5、编制宾客欠款明细表，转交前厅部经理查阅宾客欠款表，前厅经理根据客人的情况，决定实际发单催款名单。由收银主管签发催款通知书，如果客人仍不付款，则由财务经理签发催款通知书。（十一）、客人保险箱使用程序首先由客人填写保险箱记录卡，将房间号码及姓名填写在该卡上，经前厅收银员检查无误后，将保险箱钥匙号码填写在该卡内，待客人把钱、物放入保险箱之后，立即锁好箱门，将钥匙交给客人。当客人要求打开保险箱时，要在登记卡背后栏内逐项登记，记内容：登开箱时间、房间号码、客人签字等。客人签字要与登记卡正面签字一致，方可取出钱物。当客人退还保险箱钥匙时，立即注销登记卡。三．收入审计工作程序收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分类、汇总，最终反映到财务帐户中。它要求收入核数员掌握餐厅收银、前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入情况，并将应收款及时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括：(一)夜审班前准备班前必须了解日审工作有关交班事宜,检查打印机和电脑是否正常,从审箱中将各营业点的缴款凭证和帐单分类,主要有三部分:1、前台客房结帐单及收银日报表。酒店管理会所酒店财务审核程序172、餐厅缴款凭证及帐单包括：东园餐厅、西园餐厅。3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保健、保龄球馆、咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。（二）夜审工作流程1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否一致，如果数据有修改，收银员应说明原因。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收银员填写的缴款凭证是否相符。2、打印出“今日入住客人报告”，根据入住报告，审核今日入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否一致，折扣房手续是否完整。如有错误应立即通知接待员调整，并将情况写入夜审报告交日审处理。3、打印出“今日非平帐离店报表”，审核非平帐离店的原因，确认责任人。4、打印出“今日调整帐目表”审核调整帐目的原因，调整帐目单需负责人签字。5、查询各收费点转帐是否正确：将每一笔转帐（未结帐部分）帐单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看是否相同、是否转错房间，如果是签名不同，要提醒收银员结帐时注意；如果是转错房间，则要立刻调整。6、打印出“今日离店客人报告”（交日审查半天房费用）7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到“c”盘或“d”盘，为夜审顺利进行做好准。备。8、进入夜审数据统计：营业组审核（打印出营业点总班结帐表），完成预审报告，完成自动过费，审核帐务报告两遍，终审。9、数据整理。10、出具夜审报表：A、编制“××宾馆营业日报表”。B、编制“今日非平帐离店报表”、“今日调整报表”各一份。C、填写“夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记录下来，需日审协助处理的要注明清楚，填写时要认真。11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交到日审办公室。（三）日审工作流程1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容酒店管理会所酒店财务审

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　　核程序18每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处理；及时填写审计通知书，通

　　知责任人所在的部门主管，并负责落实解决，然后将解决的情况写在通知书的第一联上，最后将通知书编号存档，月底统计后，注上处理意见报财务送经理处理。2、帐单核销：接到收银员的结帐单后，检查所付的帐单是否齐全，然后按照帐单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号，调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。3、核对前台结帐处的结帐单及收银员个人报表客房结帐单是由前台收银员为住店客人结帐所打印的帐单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映当天所结房客帐（包括向客人收取的现金、信用卡、支票、外汇、转会议帐）的汇总表。4、核对餐厅结帐单：1）核对餐厅结帐单时应注意；帐单与附件单的核对，点菜单中每一项都要同电脑结帐单相核对，如果不符，要找收银员查明原因，并进行处理。附件单如有修改，应由修改人在单上说明修改原因，并由厅面管理人员签名证实，收银员应起监督作用。2）核对营业对帐表：要查看表中填写的数据与收银员上缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反映。3）打折手续应完整：用宾馆优惠卡打折的，要在帐单上注明卡号及客人签名；如果是宾馆管理人员为客人打折的，要有管理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要注意收银员所打的折扣是否正确，如果不正确，要找收银员查明情况，及时做出处理。4）免费接待是否符合标准：各级管理人员在宾馆免费接待，签单的权限应对照各级管理人员权限表。查看各级管理人员是否在权限范围内签单接待，如果发现接待超标，应立即找其补办手续，否则上报财务经理处理。5、核对其他部门的缴款凭证及收费单：其他部门（包括康乐中心的游泳馆、保龄球馆、棋牌室、台球厅，商务中心，咖啡厅等）的收银员在营业结束后，根据收银单汇总填制缴款凭证，缴款凭证各项金额与所附收费单金额合计应相符。1）收费单的核销及管理：收费单必须按号顺序使用，审计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原酒店管理会所酒店财务审核程序19因，及时催交。作废单必须有领班以上人员签字方可。2）核对商务中心缴款凭证：要查清收费单中各项收费项目金额的正确性，定期到商务中心采集机器上的数据，做到帐实相符。6、检查夜间审计人员制作的各项营业报表：负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据计算有误，应立即修改，并追究夜间审计员责任。7、审计主管同日审人员要经常到各营业点进行检查：检查收银员及厅面其他操作人员是否按规范程序操作，营业款是否如实反映，现金是否如实上缴。如果发现收银员或其他操作人员不按规范操作的，应立即纠正，并将情况及处理意见及时反映到部门经理和财务经理及质检部门，以防止情况再发生，确保宾馆不受损失。8、报表装订：按日期顺序将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭证”以及各收费点原始帐单装订成册，封面上注明起止日期存档。（四）帐务处理工作流程1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—电话费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等内容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进行分配。及时准备将费用记录到每一帐户中。作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。3、客人清算应收款后帐务处理酒店管理会所酒店财务审核程序20客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之内向宾馆结算应收帐款。当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。收入核数

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　　员便根据客人付款内容及金额，每天进行帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司帐号、帐项参考号码及付款内容，并填写在每日现金收入记录表中。4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告内容。对凡是超60天以上应收款挂帐客户，进行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体内容，并将情况向财务经理汇报。由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决办法，为尽快清算应收帐款排除障碍。5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。四、成本及应付款组工作程序成本及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。加强资金的管理与监督，是成本核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制成本费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。其工作的主要内容有：（一）支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体内容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。结帐时，成本核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。（二）每日银行支出数统计支出出纳员要将每天各银行支出金额提供给收入出纳编制银行日报表。在统计前，首先按支票号码顺序及转帐承付单发生时间，填写支出登记簿，注明银行支出日期，付款单位名称，付款金额及购货内容。按结帐程序复核无误后，即可编制各银行支出表。统计表一式两联，一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据，另一联作为复核及备查之用。统计表内各银行支出额，要与每天填写支出登记簿金额一致。（三）、支出凭证编制程序支出凭证按照权责发生制的会计核算原则，及会计科目使用说明，准确无误地反映在帐户中，支出凭证编制程序为：酒店管理会所酒店财务审核程序211、填写付款单位名称；2、填写付款日期；3、填写经济业务内容摘要；4、填写会计科目及帐号；5、填写经济业务发生额。在实际编制过程中，要做到发票金额与支票存根记录一致，各种收货记录与发票金额一致，支出凭证合计金额与发票金额一致。负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。（四）物料用品领用费用分配程序由成本核算员对物品库房记帐员转来的出库单进行审核，检查每一张出库单数量单价及总金额是否正确，按照权责发生制的会计核算原则及会计科目使用说明，正确反映到帐户中，以部门为核算单位，按科目分类填写费用分配明细表，并作到出库金额与三级帐记录一致，该表作为月末编制出库费用结转凭证。并负责将编制的记帐凭证，输入财务电脑系统。（五）、食品及饮料报损程序1、已领用食品饮料报损程序餐厅、厨房已领用食品及饮料报损时，需经餐厅经理或厨师长、饮食部经理、饮食成本核算员三方面批准后，填写报损单，方可做帐务处理。对于工作不慎，造成经济损失的，需经部门经理提出处理意见，转交财务部进行财务处理。2、食品及酒水库报损程序过期或变质的食品、饮料报损时，需经仓库主管、采购部主管、财务经理三方面批准后，填写出库单，方可做帐务处理。（六）、饮食成本分摊程序核对本月食品及酒水库入库金额是否准确，作到总帐与三级帐相符。1、根据出库单汇总表，编制食品及酒水转货凭证。2、按上月成本率，结转交际应酬费。3、根据转货记录汇总表，结转各餐厅及厨房转货成本。4、结转VIP客人水果篮所用原材料成本。5、结转销售食品所用原材料成本。酒店管理会所酒店财务审核程序226、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。（七）饮食成本报告编制内容1、饮、食营业总结报告2、饮食销售比较表3、食品成本报告4、食品周转次数报告5、饮料成本报告6、饮料周转次数报告7、烟草成本报告8、MINI-BAR统计表五、固定资产购置及提

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　　前报废处理程序1、固定资产购置，必须是年度购置预算批准后的采购项目。固定资产购置无论是进口还是从本地购买，到货后，经收货部办理验收手续，由验收人、使用部门经办人签字，资产核算员根据收货记录及固定资产价值填写固定资产登记表，将固定资产名称、型号、金额、固定资产类别及使用地点等填写清楚。凭此资料建立固定资产明细帐，按月计提折旧。2、固定资产提前报废处理程序由使用部门填写固定资产报损单，转交工程部做技术鉴定，经实地检验认可，属于既不能修理，又不能再使用的，提出报损意见，送报财务部，由资产核算员填写固定资产原值，已提折旧额及固定资产净值，将报损单送交财务经理、总经理批准，整套手续完成后，方可进行帐务处理。复印该固定资产明细帐，报损单作为固定资产提前报损的凭证，编制记帐。负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。六、工资表的编制程序职工工资的发放，是根据上个月考勤情况计算出来的。人力资源部按时向财务部提供升、降、缺勤工资变动表，工资核算员则根据工资的变动内容，编制工资表。工资核算员以部门为核算单位编制工资表，然后填写工资汇总表，作为编制工资记帐的凭证。并负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。七、提取福利费等工作程序1、提取福利费工作程序酒店管理会所酒店财务审核程序23根据企业提取职工福利费的有关规定，按照工资总额计提14%福利费，1.5%教育经费。2、提取工会经费程序根据工会法的有关规定，按照职工个人收入总额计提2%工会经费，提取基数内容包括：正式职工工资、临时工工资、加班费、夜班费。四项之和的2%为工会经费总额。3、提取住房补贴程序根据企业提取职工福利费的有关规定，按照正式职工人数上缴住房基金。八、银行调节表的编制支出出纳待有关银行收支凭证输录完毕后，打印各银行存款科目发生额，根据银行对帐单，逐笔进行核对。将未达帐项一一摘录，并编制银行调节表。编表公式为：银行对帐单期末余额A加：宾馆已收，银行未收银B银行已支，宾馆未支款C减：银行已收，宾馆未收银D宾馆已支，银行未支款E银行存款帐户余额：A+B+C－D－E九、出纳员的工作及程序（一）现金收入清点、、整理程序收入出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。（二）、出纳员现款记录表编制程序出纳员现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映宾馆每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；第二部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。收入出纳根据现金收入交收记录簿上每个班次、每个收银员实交现金数额一一填写，并将财务部正式收据同时汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行现金收入总数。（三）、每日现金收入记录表编制程序每日现金收入记录表是在完成出纳员现款记录表的基础之上编制而成的。它既是出纳员记录表的补充说明，又是概括总结。收入出纳将财务部收入的正式收据顺序排列起来，根据该记录格式要求，对于付款单位、付款金额、支票号码等内容一一填写，再分别将酒店管理会所酒店财务审核程序24前厅、餐饮部、康乐部等每个营业部门现金总汇入此表中，合计数应与出纳员现款记录表金额一致。该表将作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。（四）、差额核对：1、目的是为了防止收银员的缴款凭证（报表）漏交出纳或审计。2、出纳员将当天开箱收到的缴款凭证（缴款报表）汇总后，送审计员进行差额核对。审计员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联，同出纳员传递过来的出纳联逐一进行相符核对，并加盖私章。如果缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在“差额登记表”中登记为正数；如果审计联有而出纳联没有的，要在“差额登记表”中登记为负数。登记日期以缴款凭证（缴款报表）的日期为准。3、在登记表中将缴款凭证（缴款报表）分为前台收银组、餐厅收银组、其它部门及合作部门四

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　　部分登记。在填写登记表过程中，缴款员姓名、数字金额一定要正确及清晰，正负数要分明，每一笔正负数都应该是相符合的。4、如果核对表中缴款凭证（缴款报表）第二天还没登记差额的，要立即查明原因。如果是登记错误，要立刻更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明原因；如凭证没送到，要立即查明原因并按较大违纪报经理处理。差额核对完毕后，将凭证的出纳联送还出纳；差额核对表月末登记完后，交会计存档。（五）、银行日报表编制程序银行日报表是根据宾馆在银行开设不同的户头而设立的，根据实际存款情况，将帐户报表分为两部分。1、收入部分：根据每日现金收入记录内容填写，括号内的反映人民币金额，并根据该金额，转入人民币银行日报表。2、支出部分。根据财务部应付款组提供的当天各银行支出数，逐笔填写。（六）、现金支出报销程序宾馆现金支出是由各业务部门填写报销凭单,根据性质不同,部门经理同意，由财务部经理审核，经总经理或总经理书面授权人审批后，方可在支出出纳处领取现金。支出出纳接到报销凭单后，首先检查签字手续是否齐全，验收手续是否完备，经核实无误后，方可承付现金。支出出纳将当天现金支出凭单汇总后，送财务部经理审批，支出核算员审核无误，开现金支票，补足备用金。（七）、登记现金日记帐程序酒店管理会所酒店财务审核程序25登记日记帐要根据业务内容，逐笔登记。登记业务内容摘要要简练，数字不得涂改。如发生登记错误时，应采用正确更正方法进行补救，登记帐目时，要以有借必有贷，借贷必须相等为原则，作到日清月结。现金帐余额为周转金的固定金额。（八）、抽查备用金工作程序收入出纳应与审计主管一起，不定期地对宾馆内部周转金进行抽查，监督、检查各岗位周转金是否有挪用现象或以白条抵帐行为。在抽查前，要做好保密工作，以体现真实性。工作程序是：首先清点各岗位保险箱及存款处的所有现金，按照票面额大小顺序，在备用金检查表上一一填写，并计算出定额，要与领取备用金金额与该班现金报告之和相符。如出现不一致，便属于长短款。出现长款时，应立即开出财务正式收据，将多余部分上缴；出现短款时，由收银员本人及部门主管负责写出书面报告，阐明短款原因，报送财务部，并提出处理意见。（九）、处理收银员长短款工作程序经财务部日审查明，收银员实交现金额与电脑记录一旦出现差异，则为长短款。出现长款时，要通过帐务处理，转入宾馆营业外收入；出现短款时，由日审填写短款报告，报送审计主管，审计主管督促本人写出短款报告，并提出处理意见交财务部经理。原则上短款一律由个人赔偿，开出财务部正式收据，冲销其短款金额。十、仓库管理员工作细则1、按时到达工作岗位，到岗后巡视仓库，检查是否有可疑迹象，发现情况及时上报。2、认真做好仓库的安全、整理工作，经常打扫仓库，合理堆放货物，及时检查火灾，危险隐患。3、负责全宾馆物资的收、发、存工作。必须严格根据已审批的申购单按质、按量验收，根据发票名称、规格、型号、单位、数量、价格等办理验收手续，如有不符合质量要求的，要坚决退货，严格把好质量关。4、验收后的物资，必须按类别，固定位置堆放、摆放，注意留好通道，做到整齐，美观。如实填写货物卡，货物卡应放在显眼位置。对于进仓的物品，应在包装上打上××××宾馆的标记，入库时间和批号。5、负责鲜货、餐料验收监督，严格把好质量，数量验收关，对不够斤量的物资，除按实际重量验收外，还应要求供货补足。6、发货时，按照先进先出的原则进行处理，严格审核领用手续是否齐全，严格验证酒店管理会所酒店财务审核程序26审批人的签名式样，对于手续不全者，一律拒发。7、注意仓库所有物品的存量，以降低库存为原则，根据实际使用量，科学制定各种物品的存量，并据此每周做出请购计划。8、对于仓库积压物资和部门长期不领用的物品，要及时反映并催促各有关努门尽早处理。9、物品出库和入库要及时登记造帐，结出余额，以便随时查核。10、做到入帐及时，当日单据当日

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　　清理。11、做好月底仓库盘点手续，及时结出月末库存数，上报各有关部门。12、严禁借用仓库物品，严禁向供应商购买物品，严禁有意或无意地向供应商索要财物，严禁与使用部门勾结，损害宾馆利益，严禁与供货商、采购员勾结，损害宾馆利益。十一、采购员工作细则1、完成宾馆各类物资的采购任务，并在预算内做到货比三家，择优选用，开源节流，达到控制成本的目的。2、在从事采购业务活动中，要遵纪守法，讲信誉，不索贿，不受贿，廉洁自律，与供货单位建立良好的关系，在平等互利的原则下，开展业务活动。3、采购员必须经常了解自己购进货物的质量，以及使用部门的意见。4、采购员必须经常了解市场行情，掌握供货渠道，减少供货环节，以便能随时满足使用部门对货品在质量，数量，价格和采购费用等方面的要求。5、采购员有义务向使用部门推荐使用的新产品6、采购员有义务对仓库及使用部门的积压物资或长期不使用的物品，进行处理及推销工作。十二、电脑员工作细则1、每天上班前，检查服务器日志，查看主机房设备是否正常。2、查看办公室设备情况。3、日常维护工作，要求做好纪录：时间、地点、处理结果。4、下班前检查全部设备是否正常，关闭办公室电源设备。5、按时完成工作报告。十三、电脑员维修操作规范1、对于硬件故障，首先从电源查起，再用排除法查找问题。不能解决的问题，立即酒店管理会所酒店财务审核程序27下单，联系工程部。2、对于网络故障，先通过查线，再看网卡、HUB，最后检查电脑设置。3、对于软件故障，先查看设置是否发生变动，再查病毒，系统崩溃需要硬盘格式化前，一定要在使用负责人参与、认可并做完备份后进行。1、对于影响部门使用的情况，需向部门说明，在条件许可的情况下，先提供替代设备使用，并办好替借手续。

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篇十：酒店财务稽核工作轻松吗

　　酒店内部营业稽核管理细则酒店稽核工作流程

　　为了加强酒店的财务管理，特制定本酒店内部营业稽核管理细则。

　　一、营业稽核由公司指定的营业部人员专门负责。二、营业部稽核内容：1、营业稽核每天应对上一天的全部结算单及附件内容进行清点和复核，若发现错误即时纠正并作出登记；同时须核对菜单（包括菜价、酒水、小商品的价格）。2、每天收市时，水吧和收银各自将销售的酒水、小商品列表，进行对帐一致后双方签名____确认。营业稽核每天应对上一__吧和收银的对帐明细表与结算单及附件的内容进行核对后在双方对帐明细表签认，如发现的不一致或作价错误，列表呈总经理签核交公司财务处理；属收银错误的，由责任人自负。3、营业稽核每天应对上一天的《营业日报表》各项数据的准确性作细致稽核，特别注意对以下事项：A、折免（核实所有折扣须经有相应权限级别的人员签批）；B、各部收入细项（与结算单是否一致？收入有否入错部门？如发现错误，及时敦促收银纠正）；C、客户挂账清单（与结算单是否一致？该客户是否有挂帐权限）；D、发票使用（总额与结算单是否一致？经办人员签名____手续是否真实？齐全？）；E、餐单使用（核对号码、清点单数）；F、现金及存行额（是否按规定在次日内存款）。F、对上

　　一天已收挂款的开发票金额、全月累计收挂款的开发票金额进行核实。各项核实无误后，负责营业稽核人员须在《营业日报表》复核员一栏签名____确认。

　　4、稽核员在稽核过程中须做到正直、认真、细致、负责，对以上各项稽核过程中发现的错误或存在问题：属可挽回损失的，须立即向责任人提出纠正以便及时挽回损失；属报表计算错误的，应即向填报人提出更正；稽核员须将稽核结果详细列表记录（包括出错日期、单号、错在哪里、责任人、涉及金额等），并在每月3日前将上月列表呈总经理审核后交公司财务。

　　5、如有因稽核疏漏未发现的存在问题或稽核员发现问题不处理不上报，由公司按其性质及严重程度处以警告以上直至按价赔偿损失、调岗等处分。

　　6、营业稽核须同时做好客源、就餐人数、旅游团餐等相关的统计登记。

　　三、本细则在实际操作中已对岗位责任人作出要求，为提高稽核质量，加强执行力度，现制订颁发本管理细则，希部门及各经办人员严格执行。

篇十一：酒店财务稽核工作轻松吗

P>　　餐饮财务稽核管理

　　志杰信息技术有限公司丁元

　　一、财务稽核的重要性财务稽核工作是企业经营管理工作的重要环节。财务稽核工作的开展，对企

　　业的财务状况、经营成果和财经纪律执行情况进行有效的评价，严肃了财经纪律，规避了企业的财务风险，确保公司在资金运营、成本控制、增收节支、资产管理等方面取得良好的效果，公司经济效益稳步提升。

　　通过财务稽核管理，及时发现财务问题，纠正违规行为，完善内控制度，严肃财经纪律，规范会计核算，增强依法理财意识，防范和规避财务风险，保障公司经济活动健康有序运行。

　　二、高度信息化下的财务稽核随着我国社会信息化程度的提高，各行各业实现信息化是一个必然的趋势，

　　餐饮信息化就是一个典型的代表。餐饮信息化优化了传统手工餐饮的各项流程，基本杜绝了传统餐饮中的“跑、

　　冒、滴、漏”等现象的出现，为酒店省人、省时、省钱、省心。各种信息基本实现了无纸化，达到了“信息不落地”的程度，这是不是说明财务稽核已经不需要了呢？答案是否定的。因为目前国内的餐饮信息化缺乏一个标准的流程，受传统手工餐饮的影响，管理人员的思想无法一下转变过来，导致了餐饮信息化的各项流程还按传统手工来走，餐饮信息化无法达到预期效果。信息化程度高了，不是说财务稽核不需要了，而是更标准化，更便捷化了。

　　三、餐饮中常遇到的问题及作弊手段(1)、走单

　　走单是员工的一种作弊行为，是指故意把整张账单走失，以达到私吞餐饮收入的目的。常采取的作弊方法有以下几种：①故意丢弃或毁掉账单，私吞相应的收入；②一单重复收帐。通常一张餐单只能用于一个对象，收一次钱，但收银员或其他员工取出已收过钱的餐单向另一台客人收款，由于同一张餐单收了两次款，则可把其中一份装入自己口袋。③不开帐单私吞餐费。导致走单的原因是结帐单和厨房出品单不一致造成的。(2)、走数

　　走数也是员工的一种作弊行为，指账单上的某一项目的数额或者该项目数额

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　　中的一部分走失。其作弊的手法亦是多种多样。①擅改菜单。例如在结算时把价格高的项目擅自改小，后者在开帐单时，把实际消费价格高的项目改成消费价格低的项目，使实际收取的餐饮费用的价格大大小于应该收取的费用。②漏记收入。在结算时故意漏记几个项目，以减少餐单上的餐饮费用总额，走数也是由于出品、结帐和点菜信息不一致造成的(3)、走餐

　　走餐也是员工的一种作弊行为，指不开账单，也不收钱，白白走失餐饮收入。当餐饮服务员遇到自己的亲朋好友，或主动要求其亲朋好友来此用餐时会发生这种情况。走餐的手段也有很多，如：①餐厅服务员与客人串通一气，客人用餐后，让其从容离去，而不向其结算餐费；②客人实际消费的菜品式样多，而收银台收到的结账菜品单少，使客人少付款。(4)、长款

　　长款是指收的钱比帐多。导致的原因可能是客人付小费或者多付钱而不索取找零。如果没有财务人员追查的话，收银把长款吞下了，对酒店来说也是一种损失。(5)、人为错误

　　传统餐饮企业的收入工作繁杂，计算汇总等环节很多，实际操作起来比理论要复杂的多，因此，完全避免工作中出现错误几乎是做不到的。即使餐饮企业完全杜绝了舞弊现象，也同样无法保证餐饮收入永远正确，差错时有发生，餐饮企业常常发生的错误有以下几种：①餐单漏记或计算错误②给与客人的优惠折扣记错③餐单汇总计算发生错误

　　四、餐饮信息化下的财务稽核流程

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　　1、流程说明餐饮信息化下的数据，都是从数据服务器里取出，保证了数据的真实性及完整

　　性，财务稽核根据数据服务器内的数据，来稽核该日内所发生的营业收入、收银员上交的单据、营业款等，稽核通过的，上交会计入帐，有问题未通过的，上报公司负责人追查原因。2、流程各节点说明（1）、营业收入

　　营业收入的稽核，主要是根据“志杰餐饮管理系统”（以下简称“系统”）经理查询中“营业审计表”和所有收银员所上交的“结班单”及“结帐单”是否能够对应。标准是“营业审计表”内的各项付款方式和当天所有“结班单”的金额之和相等。并且所有的“结帐单”付款方式之和应该等于“营业审计表”内的各项付款方式及当天所有“结班单”的金额之和。（2）、班次

　　班次的稽核，主要是根据系统中“班次审计表”和收银所交上的“结班单”是否能够对应。标准是“班次审计表”和“结班单”的班次号是否对应，看班次表内是否有未结班的班次。（3）、单据明细

　　单据明细的稽核，主要是根据系统中“营业明细表”和收银所交上的“结帐单”是否能够对应。标准是“营业明细表”内的帐单和“结帐单”是否能一一对应。（4）、反结算

　　反结算的稽核，主要是根据系统中“反结算查询”和有过2次结算的结帐单是否能一一对应。如果反结算查询中某个帐单号有反结算，但收银员交上来的结帐单没有2次结算的结帐单，那就说明该收银员没有把2次结算单上缴，有作弊的嫌疑。（5）、签单

　　签单的稽核，主要是根据系统中“特殊付款方式”中，“转应收”付款方式和客户签单的帐单是否能一一对应。并且“转应收”的金额是否能和结班单上的付款方式“转应收”一致。（6）、预收款

　　预收款的稽核，主要是根据系统中“特殊付款方式”中，“现金预收”付款方式和结班单上的现金预收金额是一致。（7）、退单

　　退单的稽核，主要是根据系统中“菜品退单汇总”的金额是否能和结班单中的退单总额是否一致。更详细的稽核可以收集该日所有退单和系统中的报表是否

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　　能一一对应。（8）、赠送

　　赠送的稽核，主要是根据系统中“菜品赠送汇总”的金额和审计表内的赠送付款方式是否一致。（9）、长款、短款

　　长款是指现金比帐多，即少付出去钱了，或者多收钱了；短款是现金比帐少，即多付出去钱了，或者私自吞款。具体稽核办法是不定期的盘点收银的备用金，发现问题及时处理，并且严格贯彻“长款归公短款自赔”。

　　五、怎么做好财务稽核1、岗位设置及说明

　　财务稽核与监督岗位，主要负责组织实施财务稽核，负责撰写公司稽核工作总结，草拟稽核工作报告和财务稽核意见书，对公司的财务管理和会计核算工作提出建设性意见和建议等。2、岗位人员能力说明

　　遵纪守法，廉洁自律，爱岗敬业。具有较高的业务素质，熟悉掌握国家有关财务管理的方针、政策、法律、法规条例和制度。具有较强的文字表达能力和工作主动能力。3、设置严格的稽核规章制度不以规矩，无以成方圆，要想做好一项工作，必须有相关的规章制度。以下为财务稽核人员岗位职责，可供参考：----------------------------------------------------------------------

　　稽核岗位职责

　　稽核员负责酒店稽核工作，以防止记帐、算帐、收款工作的差错，维护公司的经济利益，结合实际，特制定本职责。1、收入稽核：

　　主要是依据交款明细表、酒水单、海鲜单、押金单、消费单、点菜单、收银帐单、营业收入明细表、作废帐单记录、出纳收款报告及电脑记录等进行核对，以保证“收入完整、帐目清楚”。2、单据的审核：

　　核对收银员领取及交回点菜单、消费单等单据号码登记，审查核对有无丢失或差错。核对各点菜单联、消费单联等所记的内容是否完全一致。如有问题，找出相关责任人，提出相应的处理办法，书面报财务经理。3、营业日报表与班结表的审核：

　　检查营业点收银员编制的班结表是否与帐单上的金额一致，核查营业日报表与收银员班结表是否一致。核查酒水日报表与酒水单是否一致，小商品日报表与商品消费单是否一致。5、赊欠帐单等的核查：

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　　检查赊欠帐单和招待单、打折免单是否符合相关的审签手续，处理是否符合相关制度的规定。6、工作态度：

　　稽核员必须认真、严谨的工作，发现收入控制任何环节的问题均需填写稽核记录单报财务部。7、次日中午之前，做好前日的营业收入日报表，应收明细表等。8、每月发工资前，作出消费卡消费明细表一式四份。---------------------------------------------------------------------4、设置绩效评价

　　（1）、加强经营责任考核和管理，酒店各职能部门主要负责人签字经营责任书。（2）、严格奖惩制度，建立激励机构，对超额完成或降低成本的部门，实现按比例奖励，反之进行惩罚。（3）、每季度汇总财务稽核工作数据，对在财务稽核工作中成绩突出的财务稽核人员予以奖励；对稽核业绩差履行稽核职责不到位的财务稽核人员进行处罚，问题较为严重的由财务部协同政工人事部重新委派财务稽核人员。

　　六、典型案例某家酒店，酒店前厅管理很严格。要求打折要有人监督，收银员在没有授权

　　的情况下是不能擅自打折的；“抹零”有人监管，收银员要“抹零”时必须要有大堂经理等的授权；收银员不能随意退菜，收钱之前及收钱之后的退单都必须有经理签字，收银员没有赠送权限，赠送单上必须有经理签字……看上去管理象天衣一样无缝。但该酒店没有专业的财务人员，只有一个兼职的会计，更没有财务稽核岗位及人员。

　　该酒店于2005年用上了志杰的系统后，各方面的财务报表都是无纸化，真正达到了“信息不落地”。酒店也接受建议，增加了财务稽核的岗位，配备了专人进行财务稽核。结果挖出了酒店的大蛀虫：酒店的前厅经理！经过查帐，短短一年时间，前厅经理和收银员勾结，使用“跑”、“冒”、“滴”、“漏”等手段，竟往自己口袋里揽了近20万元！可见餐饮信息化的重要，财务稽核岗位的重要。

　　附：志杰信息技术有限公司简介2000年，志杰®公司成立于中国苏州留学人员创业园，志杰®公司引进了国际化

　　管理团队和技术团队，建立了一流的软件研发和管理顾问队伍，致力于酒店、餐饮管理软件产品和企业集成化运营平台的软件研究开发和管理咨询服务。

　　志杰®公司以增强客户长期竞争优势、提高客户盈利能力、辅助客户成长壮大为宗旨，整合、优化了ERP、CRM、DRP、BI等先进管理思想，提供全面的分行业解决方案，支持企业发展各个阶段的业务流程和智能分析。

　　依托准确的市场定位、全面的管理团队优势、高素质的人才队伍、成熟的产品、优秀的咨询顾问服务以及为客户创造价值的服务理念，志杰®公司必将帮助客户面对国际、国内激烈的竞争，通过应用信息技术不断完善和提高企业管理水平，

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　　建立核心竞争力，创造卓越业绩！志杰®公司的核心能力为中国企业创造独有的价值掌握硅谷技术和对中西方管理思想和手段有深刻理解的志杰®公司，所有的产品和方案都专注于一个目标：充分满足在以满足客户需求为导向的市场经济环境下的中国企业管理需求，为中国企业创造独有的价值。我们提出的分行业解决，不但可以满足企业近期的需求，还可以满足企业未来发展变化的需求。以客户需求为中心的服务理念志杰®所有服务，以客户成功为最终目标。正是源于这种以客户需求为中心的服务理念，志杰®公司与客户建立了良好的合作关系，帮助客户建立、巩固核心竞争力。

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篇十二：酒店财务稽核工作轻松吗

P>　　篇一：国际酒店财务部稽核岗位职责1工作范围复核夜间审核员所做的报表，跟办一切不符合规定的表单，向管理当局提供正确的营业收入报表。主要职责1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。3、复核餐厅等各营业点收入的准确性。4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处理。5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总。6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表，与同行对比。检查团队、公司、个人的信用。9、负责餐饮帐单、各类票据、餐券的消号及控制工作。10、完成收银员长短款报告。11、负责与各部门沟通，进行相关手续的申请或补办，确保相关表单按酒店规定流程操作。12、检查团队、公司、个人的信用。13、月底负责对各类表单进行存档，并完成月结报告送会计部。14、忠于职守，秉公办事，不断补充完善现行审核制度。15、将所有错误或问题在留言本上记录，以便各领班、收银领班跟办或督促跟进。16、做好保密工作，维护酒店及消费者利益。服务质量1、接受、分析各部门提出的要求，改进、改善管理工作方法。2、在部门内树立“为前台服务，为员工服务”的工作理念，尽可能为员工特别是前台员工提供方便。把困难留给自己，把方便让给员工。3、热爱本职工作，不断钻研业务，力求在工作中不断创新。相关联系内部联系：相关经营部门外部联系：资格教育：大专以上教育证书：会计员职称工作经历：①在星级酒店做过收银三年以上②能独立建立收入核算流程，并指导前台收银的收入信息管理其他：有服务意识、有沟通能力。做事仔细，有耐心，思维灵敏，有工作责任心。六、夜间核算员a、与前台接待密切接触，随时解决前台操作的帐务问题。b、对餐饮、客房、前厅、康乐部发生的帐务问题，当班能解决就自己解决，不能解决，通过工作移交，写清楚交日审处理。c、接受前厅部相关人员对夜审的纪律要求。前厅部也应将夜审的工作情况，及时反馈给财务部门。七、日审：

　　a、核对前台收银员报表、夜审报表与总出纳报表一致。b、控制及核销前台宾客帐单和税务发票，审核连号帐单及发票。c、每月底与总帐、前台收银系统核对应收帐款余额，打印余额表明细，分送相关部门，并编制应收帐款帐龄分析表。d、根据夜审交班本上的记录，对涉及前台收银的事务进行落实。e、将重大事项告知前厅经理、餐饮经理等相关部门经理。f、审核日报的过程中，发现餐厅、厨房有疑问，与其沟通。g、酒店各项优惠政策及推销活动的流程，应及时通知日审，以利审核。职位描述所属岗位：日（夜）间核算员所属部门：财务部工作清单1.每天早上上班从报表抽屉中分别将前台及综合收银员的报表取出进行分类整理。（1）将每个前台收银员的报表按类别一一摆放整齐：各类零散杂项确认单、洗衣单、房间酒吧消费单、餐厅取菜单、商场销货单、大堂吧酒水单、预付订金暂收款收据、退款结帐帐单、现金结帐帐单、信用卡结帐帐单（按信用卡种类分别归类）、支票或汇票结帐帐单、转ar帐单以及转财务部帐帐单、退帐（调整帐）帐单、款待资料或帐单等。（2）将每个综合收银员报表按付款类别一一摆放整齐，包括现金、支票、信用卡（按类别分门别类）、转ar帐、转财务部帐、转前台客人房间、款待等。（3）将酒店其余营业点送来的帐单和报表归类，如商务中心杂项确认单和报表等。（4）将前台和综合收银的信用卡帐单按卡的种类统计出总数，分别与信用卡签购单以及相关电脑数核对。（5）整理各类取消单，注意其完整性，并有取消人认可签字，存档。2.进行具体的前台核数，大致步骤如下：（1）将零散杂项确认单归类，统计各类总数，分别与电脑中前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对，做到项目、金额全部准确，具体包括交通费、赔偿费、垫付款手续费以及娱乐部的转房间收入等。（2）将洗衣单按干/水洗分别累计总数，核对洗衣费和加收的手续费金额是否正确（特别是转房间的帐），并与洗衣房报表及电脑中前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对。（3）将房间酒吧消费单累计总数，与管家部迷你吧日报表及电脑中前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对。（4）将商务中心帐单分别累计总数，与商务中心报表及电脑中“交班报表”中的“bos帐务交班表”进行核对，如有出入及时查找原因并纠正，注意商务中心各类收入，如复印、打字、传真、票务手续费等各项目计算是否有误，如有必要还要登记商务中心纸张使用情况。（5）将商场收银员手工报表及销货单、大堂吧酒水单与电脑中前台收银“收款员输帐报表”相关数据分别进行核对，如有出入及时查找原因并纠正；如有转房间或转ar帐的，要将

　　单据复印作为凭证放入相应客人资料袋内。（6）将中、西餐厅、宴会厅、康乐部等各个点“转前台”帐单和“转ar帐”帐单分别累计总数，与“交班报表”的“综合收银交班表”中的“交班报表”以及前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对，如有出入及时查找原因并纠正；对每一张转房间和转ar的帐单必须仔细审核，包括核对取菜单、酒水单，以及客人签字等。（7）将预付订金暂收款收据及现金结帐帐单分别累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对。（8）将退款结帐帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”相关数据核对，注意检查每张帐单有否客人或领班签字认可，所附暂收款收据是否完整及相符。（9）将支票帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”相关数据核对。（10）复核信用卡结帐帐单，注意每张签购单金额是否与所附帐单一致、内卡有无抄身份证号码、手工压印的签购单的有效期及授权事宜等。（11）将前台转ar帐帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”核对，注意凭证齐全（订房单、客人入住登记表、费用明细单等）或是否有授权人签字认可。（12）每日零点过后以零点为分界线在电话计费系统中打印出当日客房话费总帐单，剔除前台收银已入的，将当日未入的电话费输入相应房间，如遇出入较大的话费，请示大堂经理跟办；还需打印当日酒店各部门自用电话报表留存汇总。（13）每日0点前后管家部会将电脑中房间出租间数与实际的核对情况通报给审核员，以保证营业收入的准确性，如发现问题也可及时作出更改。（14）通过“报表专家”的“帐务审核”的“审核宾客”的“本日离店在店客人报表”查询延迟退房情况；通过“报表专家”的“前厅接待”的“当前客人”的“本日将离”查询应退未退情况；通过“报表专家”的“前厅接待”的“预定客人”的“本日应到未到报表”查询应到未到情况。（15）通过“房租预审及入帐”来审核房价，逐一检查各房价和类型是否相符、正确，如有异常及时提醒前厅部员工进行复查及更正，或让他们提交相关的有效优惠申请单备查；审核自用房、免费房是否符合相关规定。（16）前厅部应完成“房租预审及入帐”，并按规定程序完成电脑的“夜间稽核”工作，打印相关稽核报表初本交日审。（17）将退帐（调整帐）帐单以及退帐审批单累计总数，与打印出来的“稽核报表”的“入帐员调整明细表”核对，注意凭证齐全（退帐审批单、费用的明细单等）并有同意人签字认可。（18）审核“稽核报表”的“入帐员冲帐明细表”，以检查各个收银员的对冲帐情况。（19）审核“稽核报表”的“换房或改房价报表”，以检查相关电话费的入帐情况。

　　（20）将“稽核报表”中的“现金收入表（简）”或“现金收入汇总表”相关数据与收银员的缴款登记表进行核对，如有长短款及时在登记表上注明，检查每位收银员缴款是否有见证人签字，金额书写是否规范等。（21）审核其他相关报表：应收宾客帐款余额表、应收记帐款余额表、餐饮转帐明细、换房或改房价报表、入帐员冲帐/调整明细表、夜间稽核工作底稿（日报和月报）、各部门收入日报表、自用房报表等。（22）仔细核对每张旅店业发票记帐联的填开金额是否与所附帐单一致；分别累加并核对当天上交的所有旅店业发票的记帐联和存根联的开票总金额是否一致并做好记录工作，以控制发票的使用情况。3.进行具体的综合收银核数，大致步骤如下：（1）检查各营业点收银员报表上、下角是否一致，每一种结帐方式帐单是否齐全，帐单、发票控制表是否完整，帐单、发票张数及起始号码是否与实际相符，取菜单/酒水单收款联张数是否与实际相符，这一工作在整理帐单、报表时就可完成。（2）检查每一张帐单内容是否与所附的取菜单、酒水单一致，人数是否正确。（并将现金、支票/汇票、信用卡帐单后的入厨单拆下另行存放，注意如帐单与入厨单有出入，需保留入厨单以便日审跟办时有据可查）。（3）帐单如附有发票记帐联，需复核其填制是否符合有关规定，并统计每一班收银员的发票记帐联总张数及总金额是否与上交的发票存根联一致，以检查收银员的发票使用情况。（4）检查报表上折扣控制表登记情况，包括折扣金额是否正确，折扣原因是否合理（如客人持折扣卡消费，有否压印或抄写卡号并让客人签字；如折扣是在餐厅职员权限范围内，则是否有授权人签字认可）。（5）检查报表上款待明细表记录情况，以及款待是否有“款待折让申请单”并有认可人签名，如有必要请日审跟办；检查转ar帐和转财务部帐是否有凭证或授权人签字；检查帐单或取菜单、酒水单上更正等是否有人签字。（6）将宾馆工作帐中的免费早餐券金额与实际收到的免费早餐券张数进行核对，正确后用手工房费予以冲消；免费早餐券总张数还需与昨晚的住店客人总数进行核对，如超过需询问前厅接待是否有多发餐券现象及是否有人同意。（7）对“交班报表”的“综合收银交班表”中的“餐单汇总表（所有）”进行条件过滤，审核综合收银员的折扣、优惠、全免及赠送情况。（8）将不同结帐方式的帐单分别累计总数并打印纸带装订在帐单最前面，包括现金、支票/汇票、各类信用卡、转前台、转ar帐、转财务部帐等，要求各个总数与“交班报表”的“综合收银交班表”中的“交班报表”相关数据完全一致。（9）汇总所有款待的取菜单、酒水单等，并按食品、酒水等分类填制“款待明细表”。

　　（10）核对各营业点上交的取菜单、酒水单、康乐区域消费单、商场销货单等的收款联与复核联的数量是否一致，并编制“单据记录表”，以加强成本的控制，如有出入及时查找原因并留言日审。（11）对所有取消帐单进行审查，看有无有效批准人签字。4.清点1.根据综合收银总的交班报表复核餐厅及各营业点各结帐方式的电脑报表数、手工报表数及帐单金额数三者是否完全一致。1．根据前台收银总的交班报表复核前台各结帐方式及预付定金的电脑数与帐单金额数是否完全一致。2．复核餐厅及各营业点帐单，包括帐单的更改、折扣等情况，是否有授权人批准或有效凭证，如有必要让餐厅收银领班负责跟办事宜。3．做各个营业点帐单张数及号码的汇总，如帐单有断号使用现象需注明。4．复核款待、转ar帐等是否符合酒店相关政策，是否有授权人或当事人签字认可，如有必要与相关部门沟通进行跟办。5．复核“款待明细表”的填制是否有误，并做好“款待分类汇总表”。7..对各个酒吧上交的酒水进、销、存日报表数与各营业点实际的酒水收入进行核对，如有疑问及时跟办。8.复核内/外商场销货单、大堂吧酒水单、快餐厅取菜单等，检查总数是否与报表及电脑数一致。9.复核商务中心、洗衣、客房冰箱酒水及各类杂项收入，检查单据与报表数及电脑数是否一致。10.复核前台的退帐（调整帐）和退款帐单，注意凭证是否齐全，是否注明原因并有酒店授权人签字批准，如需补办手续及时通知各部门文员跟办以达到内部控制目的。11.复核信用卡报表，按信用卡签购单上的金额逐笔登记，并与总出纳作好签购单及相关清机纸带的交接工作；如夜审有关于信用卡未办事项应及时做好跟办工作。12.复核昨晚房价，检查每个房间的房价是否有误，在跟办夜审遗留事项的同时要进一步做好房租的审核工作。13.复核各类发票的填开情况，包括金额是否有误，内容是否正确等，如有疑问及时跟办；每用完一本发票需及时统计其开票总金额。14.做好餐饮帐单、餐饮发票、旅店业发票、各营业点杂项确认单、洗衣单的消号工作，如有断号使用需及时指出，让收银领班负责查找或说明情况；如有单据确实因员工失职而引起失少，需由责任人作出相应赔偿；作废单据或发票需由领班以上注明原因且签字，并保持其完整性。15.检查酒店自用帐户的使用情况，包括复印、传真、长途电话、洗衣等内容：复印、传真等自用帐数据由商务中心提供；长途电话自用明细帐由夜审打印；洗衣自用报表由洗衣房提供。如自用审批不符合要求需及时跟办，并填写各种明细表，最后再汇总出自用帐总数。16.根据各收银员现金/支票/汇票的电脑报表、收银员缴款汇总表及实际缴款情况，编制“现金/支票/汇票月报表”和“收银员长短款报表”；对收银员的短款进行追收工作。20.做好每日欢迎果篮个数及级别的统计工作。21.编制“餐饮部分类日报表”以及“营业收入日报表”，要保证数据的完整、正确和真实性。22.把跟办好的退帐（调整）单、各种自用帐户单、款待明细表、餐饮部分类日报表及营业收入日报表一并交主管审核后再交财务部经理、总经理审批。

　　23.做好康乐部每日转帐金额的统计工作（包括转前台数及刷信用卡数），并对他们的杂项确认单进行消单工作，以便核对并最终进行结帐工作。24.做好餐饮部承包部分如野味、烧烤等每日售出金额的核对及记录工作，编制相应复核表以便定时与他们结算。25.做好免费早餐券的领用记录工作，检查作废早餐券的回收情况。26.做好保密工作，不得将酒店有关经营方面的任何数据泄露出去，以维护酒店及消费者的利益。27.月底负责对一个月以来的所有表单进行打包存档，并完成月结报告送会计部。包括：a)打印一系列月报表，包括夜间稽核工作底表（月报）、客房统计表、销售来源分析月报等。b)根据营业收入日报表完成营业收入月报表、现金/支票/汇票月报表、信用卡月报表、转财务收月报表、款待分类汇总月报表、欢迎果篮记录表、发票金额统计月报表等。c)分部门汇总一个月以来复印、传真、长途电话、洗衣等自用帐户。30.与各部门核对有关单据的领、用、存数量，如管家部的洗衣单、杂项确认单，商务中心的杂项确认单等。篇二：稽核员岗位职责稽核员岗位职责1、严格遵守、招待酒店的财务制度，服从上级管理，爱岗敬业，要有较强的责任心，按照酒店财务部的要求及时、认真查吧台各种单据的使用，结算单的复核工作。2、必须坚持制度、坚持原则，认真、细致的进行核查，对于核查过的数据资料签字负责，如果复查出现问题，必须追查稽核员的责任。3、要认真做好稽核日志、报表，对于查出来的问题详细记录，次日班前上交财务部阅示。4、对在核查过程中发出的问题，属于计算和归并错误，当即进行调查整理数据，如因核查不细或徇私包庇的错误，必须追查责任人和稽核员的责任。5、稽核的内容为：（1）收银员所交营业报表、账单、营业款与实际是否一致，使用交易所号张数与传菜部接手单据张数是否一致，核对每张结算的详细情况、正确与否。（2）核对第个营业点的消费金额、账单、结算情况有无遗漏。（3）核实挂帐单位手续是否齐全。（4）核对发票的发放与账单是否相符，有价票据使用是否正确、合法。（5）核实营业部、前厅管理人员在使用折扣权利及采单是否符合制度。（6）核对编号账单号码是否连续或缺号。（7）核对各营业点的酒水销售情况。（8）及时编制当日的各种报表、稽核结果。（9）月底认真做好各类报表的汇总，数据的分类，调整工作，及时准确为会计核算提供真实的正确入账依据。龙璇大酒店2006年6月1日篇三：稽核员岗位职责稽核员岗位职责与流程财务经理/稽核员

　　[管理层级关系]直接上级：财务部经理直接下级：稽核员[岗位职责]一、执行酒店财务各项规章制度，服从上级领导工作的安排。二、稽核各班次的收银员送审的账单和原始单据，核对营业报表和当日各种消费项目明细表，发现错漏，及时上报上级领导，确保酒店每一笔收入正确无误。严格执行酒店的财务和既定的开支标准，拒绝一切违反原则的结算。1、稽核各种签单、挂账及信用卡，并与应收账款明细账核对；2、稽核各种优惠折扣，手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表；3、完成每日现金结算情况报表，包括客人人数、平均消费、餐次、营收等情况，交成本会计填制成本报表。4、审核收银员完成的各种报表，收银员所做的报表和收银机的清机报表，电脑报表是否一致，以及报表是否跳号。5、审核客房前台当天未结账的余额是否正确。6、检查入住登记表上的签字是否一致。三、稽核库房是否做到物资先进先出的原则，防止损耗变质，票据是否按财经制度上传，发现差错、盈损应及时查明原因，上报处理。四、审核记账的完整和合法依据，审核账目的原始单据是否齐全和符合规定，审批手续是否完备。五、稽核客房前厅、餐饮等各部门和各类账目、挂账数据、房价、房号等信息的电脑输入是否正确，节省客人的结账时间。六、审核对外结算组每天的账目和单据数字与凭证的正确和完整与否。1、熟悉了解酒店对外签订的结算协议、合同、纪要的收费标准、结账方式、并负责保管这些协议，合同或纪要。2、负责核算及检查酒店发生的所有应收账款账目，及时登账并反映客户欠款情况，确保应收账款户的正确性。3、按合同、协议等规定的时间及时核对后把结算清单、账单书面通知付款单位付款，并加强检查的收款情况，做好催收工作、防止错结、漏结、迟结。4、对未按合同、协议规定时间把账款汇交酒店的客户，正确及时反映酒店与客户间的债权债务情况，并将欠款情况和催讨情况书面报告经理。七、对酒店各环节的收入进行掌握和控制，保存和归档各部门的账目与单据、营业日报表。篇四：酒店审核岗位职责（一）审核各消费点的营业收入，并编制酒店营业收入报表。（二）完成前厅、餐饮、温泉电脑清机。（三）抽查各收银点备用金。其操作程序包括：一、客房收入的夜间审核：（一）核查所有出勤的前厅收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。1）将前厅收银员交来的“客房收银出纳报表”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交班本”上。2）核对附有帐单等单据的前厅收银帐单的份数与前厅收银系统中的“客房入帐报表”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交班

　　本”上，留给次日有关主管人员审阅调查。（二）核查每个前厅收银员交来的每一张帐单1）将前厅收银员交上交的帐单分类汇总，与“客房收银出纳报表”核对金额是否相符。2）核查入住和离店时间，房租是否全部计入，应收半天房租或全天房租是否已经计收，免收半天或全天房租是否有规定的批准手续。3）核查结帐单后所附单据是否齐全，如有押金单缺失是否注明原因，将未退款详情登记在交班本上留于日审检查。4）核查临时入住登记单、押金单是否与前厅收银结帐单明细是否相符（例：房号、房价等）。临时入住登记单后面所记录的消费是否输入电脑，押金单号、金额是否与“预收订金”一致。最后查看签字手续是否齐全。5）核查房价是否合理，调房是否有人签字。房价由高调低手续是否齐全。6）核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字（挂账账单签字是否为协议单位授权人）。7）核查会员卡结账是否拓印卡号，是否有会员签字，所拓印卡号与结账卡号是否一致。8）核查协议房价是否准确，客人签字是否是协议单位授权的人员。9）核查所有的收入调减是否合理，是否有授权人签名。10）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。11）将有问题的账单做标记并在“交班本”上登记。并将所有账单按结账方式分类归集装订。12）统计消费卡、招待消费品项，统计后待做营业收入报表时在相应品项中做冲减。（三）迷你吧、商场审核：1）审核迷你吧、商场酒水单印章、房号、签章等手续是否齐全。2）审核迷你吧、商场酒水单各个品项汇总数与迷你吧、商场控制平衡表显示数额是否一致，在迷你吧、商场控制平衡表上签章后转交成本部（如不一致查明原因后按实际数核定，并在更改处签章）。3）将迷你吧、商场酒水单与电脑逐一核对，核查计价是否正确、数量是否相符，发现问题及时查明原因并将详情记录在“交班本”上交由日审处理。二、餐饮收入的夜间审核：（一）核查所有出勤的餐饮收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。1）将前厅收银员交来的“收入交款单”与电脑核对是否相符，如不符查明原因，并将详情记录在“交班本”上。2）核对附有帐单等单据的餐饮收银帐单的份数与餐饮收银系统中的“结账报告单”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交班本”上，留给次日有关主管人员审阅调查。（二）核查每个餐饮收银员交来的每一张帐单1）将前厅收银员交上交的帐单分类汇总，与“收入交款单”核对金额是否相符。2）核查结帐单后所附单据（酒水单、餐厅多用单、餐厅消费单、套菜单等）所有消费品项、数量、金额与结账单是否一致。跟单是否标明斤两、数量是否与结账单一致。3）核查结账单后所附餐厅多用单、餐厅消费单与后厨餐厅多用单、餐厅消费单是否一致。4）核查结账单后所附会议、宴会通知单应收款项与结账单是否相符。5）核查所有的收入调减是否合理，退单是否有授权人签字，理由是否充分。6）核查打折权限是否准确，（例：餐饮部经理有权限全单9折、餐饮部总监有全单6折权限。）7）核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字（挂账账单签字是否为协议单位授权人）。8）核查会员卡结账是否拓印卡号，是否有会员签字，所拓印卡号与结账卡号是否一致。

　　9）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店规定的标准。10）将燕、鲍、翅类餐厅多用单、餐厅消费单取出转交成本部。11）将有问题的账单做标记并在“交班本”上登记。并将所有账单按结账方式分类归集。12）统计消费卡、招待消费品项，统计后待做营业收入报表时在相应品项中做冲减。酒水类由日审审核（三）各输单点（男部、女部、休息厅、待位、自助餐厅、）的审核：1）审核各输单点消费小票各个消费品项汇总数与其对应的控制平衡表显示数额是否一致，在控制平衡表上签章后转交成本部（如不一致查明原因后按实际数核定，并在更改处签章）。2）对各点的消费小票领用与核销要如实登记，核查消费小票是否有丢失、跳号现象。3）审核自助餐厅免费就餐人员签章权限及真实性，检查赠送果盘、食品是否有有权限人员签章。4）核查输单员所交餐厅多用单与后厨餐厅多用单是否一致。5）核查会员房入住和离店时间，房费是否按规定标准收取。6）核查会员房打折、免单是否有有权限人员签章并具有合理性。7）将所有消费小票、餐厅多用单与电脑逐一核对，核查计价是否正确、数量是否相符，发现问题及时查明原因并将详情记录在“交班本”上交由日审处理。四、制出酒店经营情况“晨报”及相关报表所有营业部门的帐单审核无误后，夜审要将收银员上交的账单按部门分类汇总，统计出准确的各类消费总数及收入总额，并根据打印出来的各种报表、数据，制出酒店经营情况“晨报”和其他相关报表。（1）统计出客房房费、电话服务费、洗衣、迷你吧、精品店/商场、其他收入、客账等净额制出“夜审试算平衡表”。（2）统计出餐饮、洗浴、游泳馆、美容美发消费人数，食品、酒水、香烟、vod、会议租金、包房费、浴资、技师、擦鞋、游戏、运动项目、美容、美发、杂项等制出“每日温泉/休闲收入报表”（3）将“夜审试算平衡表”及“每日餐饮/康乐收入报表”所统计的数据按照一定的比例分成，制作出“nightauditor?d?report”报表。（4）在软件报表系统中在住客人报表（历史含日用房）”中统计出当日卖房、免费房、自用房、空房及维修房宴请（招待）等数据，制作出当日“晨报”表。篇五：稽核员岗位职责酒店稽核员岗位职责1、严格遵守、招待酒店的财务制度，服从上级管理，爱岗敬业，要有较强的责任心，按照酒店财务部的要求及时、认真查吧台各种单据的使用，结算单的复核工作。2、必须坚持制度、坚持原则，认真、细致的进行核查，对于核查过的数据资料签字负责，如果复查出现问题，必须追查稽核员的责任。3、要认真做好稽核日志、报表，对于查出来的问题详细记录，次日班前上交财务部阅示。4、对在核查过程中发出的问题，属于计算和归并错误，当即进行调查整理数据，如因核查不细或徇私包庇的错误，必须追查责任人和稽核员的责任。5、稽核的内容为：（1）收银员所交营业报表、账单、营业款与实际是否一致，使用交易所号张数与传菜部接手单据张数是否一致，核对每张结算的详细情况、正确与否。（2）核对第个营业点的消费金额、账单、结算情况有无遗漏。（3）核实挂帐单位手续是否齐全。（4）核对发票的发放与账单是否相符，有价票据使用是否正确、合法。

　　（5）核实营业部、前厅管理人员在使用折扣权利及采单是否符合制度。（6）核对编号账单号码是否连续或缺号。（7）核对各营业点的酒水销售情况。（8）及时编制当日的各种报表、稽核结果。（9）月底认真做好各类报表的汇总，数据的分类，调整工作，及时准确为会计核算提供真实的正确入账依据。龙璇大酒店2006年6月1日篇六：财务审核岗位职责财务相关人员岗位工作职责——————临时整理财务日审工作内容1.负责稽核酒店当日各营业点交来的各种结账帐单、票据,检查实际发生与电脑报表是否一致；依据《挂账日志》2.核算昨日夜间稽核员完成的报表，《夜审交易审核》《宾客欠款报告》《收入日报表》，报表是否平衡、完整；3.负责稽核酒店当日各营业每班的收款报表；4.负责稽核当日各种消费项目明细表；5.抽查酒店是否存在矛盾房；6.负责稽核各种签单、挂帐是否正确,手续是否齐全；7.负责稽核检查前台、客房、餐饮等给予的折扣和优惠是否合乎标准；8.负责稽核每日发生的待结帐，依据《哑房名单》，并及时催促前台处理以前待结帐；9.依据《财务日常操作审核表》检查账务冲减、交易作废、加收房费、取消结账、撤销开房、日租房等操作有风险的记录。10.检查每日免费房与自用房情况，半日/全日加收，换房和升级情况，修改房价的操作。11.每日把各类报表按日期、序号分类存放，月末装订成册；12.记录接待及收银员工作中存在的问题，及时向财务经理汇报发现的问题，提出改进意见，进一步完善收银制度,防止作弊现象。13.审核完成后，向酒店总账会计提供《收入传票》或从财务软件里生成酒店收入凭证。14.比较精通管理系统的各项统计分析报表及报表取数原理，随时协助管理层从系统中提取需要的各类报表。例如：《营业状况分析》、《销售日分析》、《帐户类型分析》、《综合营业分析》、《营业收入报表》、《房类分析》、《协议公司业绩》、《分析月报》。夜审工作内容一.夜审前准备工作：①检查所有住店帐户资料是否录入准确，包括;帐户类型、客源、国籍、房税结构、房价等。②对当日预离客人未离店检查余额并延住。③核查当日所有交易明细是否准确无误，依据《挂账日志》等。④检查其他各营业点消费账单，包括消费项目、折扣及付款是否符合财务规范。如有内部消费，折扣，赠送，挂房帐、应收、待结帐等情况时，核对授权签字是否完整。并且不许出现遗留未结账单。二.进行夜审:①登陆夜审操作员工号，进入夜审模块；②按照夜审步骤顺序1-6步，依次点’开始执行’按钮：1夜审准备；

　　③2过房费，完成后弹出过房费报告，此报表不必打印；④3夜审开始，按系统提示依次执行完成；⑤4交易审核，在弹出的对话框中进行逐项交易审核，或直接点“自动平帐”，点确定后会自动弹出“夜审交易审核表”“宾客欠款报告”“应收帐审核报告”可直接打印每张表或按财务要求打印指定表；⑥5结束夜审，系统自动逐项显示完成，最后系统提示“所有夜审全部完成”到此夜审操作过程全部完成；⑦退出夜审程序，重新进入夜审程序核对酒店日期与审计日期是否正确；⑧6其他，其他过程中可打印夜审中所需报表，也可进入报表界面中选择报表文件夹“夜审打印报表”，找到夜审后需要打印的表，依次打印报表。三．如遇停电等突发事件：待事件终止后，重新启动计算机，启动系统，进入夜审步骤，继续点开始或用单步执行，如果修改酒店日期已经完毕，请不要再执行‘夜审开始步骤中的设置未到。注:发生异常情况请与电脑房联系，严禁夜审全部结束后再次重复执行夜审步骤。篇七：酒店财务部人员岗位职责■财务部岗位职责1.财务部经理岗位职责1.1在总经理的直接领导下，具体领导执行酒店的财务政策和财务管理的实施。1.2负责组织全酒店的财务预算管理和经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，组织编制财务预算和决算。1.3负责组织财会人员做好会计核算，正确及时完整的记帐、算帐、报帐。1.4按照国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。1.5负责组织酒店的内部各个环节的财务收支情况，制定费用控制,确保经济效益。1.6定期督促检查、盘点酒店固定资产，低值易耗品等财产物资的使用、保管情况。1.7负责本部门员工的业务培训和思想教育工作，抓好本部门内部管理工作。1.8坚持原则，严格按规定开支商务酒店费用，认真审核原始单据，把好费用报销关。1.9加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。1.10按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析，做到数据真实、计算准确、内容完整、账表相符、说明清楚、分析得当、口径一致。1.11有权对商务酒店所有人员违反财经制度的行为进行制止；有权对给商务酒店造成损失人员应承担的经济责任提出处理意见。1.12妥善保管和按规定使用酒店财务专用章。1.13接受股东及总经理的业务质询、调查、审计、考评等。1.14每月参加经营状况分析会，有义务向总经理提供相关资料和数据，但财务资料不能提出财务室。2.财务会计岗位职责2.1协助财务部经理编制酒店各项财务报表，以及财务预算和短期预测，处理财务部财会业务。2.2严格执行国家财经法规和财务管理制度，核查原始凭证（单据）是否完整、准确；将单据分类整理，做好有关帐务处理，提供有关资料和数据。2.3根据会计制度规定，设置会计科目、编制记账凭证。2.4负责固定资产的会计明细核算工作，建立固定资产辅助明细帐，及时办理记帐登记手续。

　　2.5按时完成记帐工作，按要求及时查找有关数据信息。2.6正确及时编制、上报各种财务报表。2.7及时了解、审核酒店原材料、商品、物资的进出情况，催促经办人员及时办理出入库手续，并建立明细帐进行明细核算。2.8不定期询查厨房原材料、仓库物料用品和吧台商品的价格情况。2.9月底组织统一进行仓库、厨房和吧台原材料、库存商品盘点，并负责相关账务处理。如发现吧台原材料、库存商品与帐面数不符，及时查找原因并上报财务部经理及相关负责人。2.10及时核算原材料成本率，如发现指标波动幅度较大，上报财务部经理及相关负责人。及时完成成本项目的凭证编制和记账工作，并按月将有关科目与总账核对。2.11及时与采购员、厨师长、餐饮部经理沟通，以便能更好的查找原因、控制成本。2.12按时完成上级交办的其他工作。3.财务出纳员岗位职责3.1执行酒店各项规章制度和工作纪律，按时上下班，工作时不擅离职守，负责做好财务部的清洁卫生工作3.2酒店所有现金收入的清点、送存、日常报销；管理酒店所有银行存款以及各种方式的银行收付款业务，银行日记帐的核对。3.3对酒店各项收入进行稽核、堵塞漏洞，确保营业收入金额如数上缴。3.4按照国家财会法规、酒店财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。3.5根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；及时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到与银行对帐单相符。3.6核对现金和银行日记帐，做到日清月结，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发现差错及时查清更正。3.7审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销有关规定办理现金支付业务，做到手续完备、单证齐全。3.8妥善保管现金、有关印章、银行票据和收据等。3.9收银员完成的各种报表，检查收银员所做报表与电脑报表是否一致。3.10确地登记、保管外欠帐单，确保帐单金额与应收帐款金额相符。4.采购员岗位职责4.1熟悉市场行情和信息，沟通物资供货渠道，坚持货比三家的规定，努力降低物品采购成本，为酒店提供价格合理质量好的各类物资及食品。4.2熟悉酒店物资使用情况和库存物资动态，会同有关部门根据实际经营情况，合理、科学地编制年度、季度、月度采购计划。4.3制订物资采购程序，建立各项物资采购管理制度，提出对物资采购工作责任制和考核的奖惩措施。4.4主动协调与酒店内其他各部门的关系，经常倾听使用部门对物资采购工作的意见，及时改进采购工作。4.5加强采购合同的管理，严格合同条款的把关，认真执行合同法，确保经济合同的合法履行。4.6负责审核所有采购申请单、订货单，并将审核意见报请总经理和财务经理审批。5.仓管员岗位职责5.1有效地管理库房，具体负责酒店商品和物品的保管和供应工作。5.2负责物料及商品的入库验收工作，入库物品必须严格根据采购单按量验收，并根据发票

　　名称、规格、型号、单位、数量、价格、金额填写验收单或收据，不符合的货物退回，发现问题要及时上报，严格把好质量关。在验收过程中，发现质量、数量等与申购单不相符的，及时办理退、换、补等有关手续。5.3验收后的物资，必须按类分别，根据物品的性质、数量、固定位置堆放，合理使用仓位，做到整齐美观。并注意留有通道，便于收发、检验、盘点、清查并填写货物卡，把货物卡挂放在显眼的位置。5.4物料商品进出仓库，要做到先进先出、后进后出，防止商品变质、霉坏，尽量减少损耗。5.5仓库要保持通风干燥，根据仓库的环境、通风条件、气温变化，调节干湿度和恰当的温度。要勤检查、勤晾晒，防止虫蛀鼠咬霉烂变质。5.6严格执行出入库手续，每日汇总票据及时输入电脑.定期盘点，按时填写报表，做到账表清楚，账物相符。5.7熟悉货物，明确负责保管货物的范围。5.8严格执行仓库的安全制度，库内严禁吸烟，上下班前后，对仓库的门窗、货垛、电源、消防器材等进行安全检查，发现隐患及时处理，保证库房和物资的安全。5.9严格执行酒店各项规章制度和工作纪律，按时上下班，工作时不擅离职守，负责做好仓库的清洁卫生工作。6.收银员岗位职责6.1收银员业务上属于财务部指导，行政上属于前厅领导。6.2按照前厅人员填写的点菜单、加菜单、酒水单上记载的菜品、洒水、香烟等名称、数量、准确输入电脑，及时核对。6.3对结账单记载的金额准确、及时、快速收款，打印发票，并加盖印章。6.4每日根据汇总金额填写交款单，与点菜单、结账单一起于次日交财务室审核。6.5无权私自改单，交款单结帐必须连续编号，报废结算单经相关人员签字确认后也一并交财务室审核；无权单联让相关人员签字改单，只能双联签字改单。6.6对营业额的准确性、安全性负责。妥善保管营业尾款，拒收假币，否则发生短缺责任自负。6.7保守经营秘密，不得随意透露酒店经营秘密，不得随意给顾客多开发票。6.8遵守前厅相关制度，及时发现收集、反馈客人意见。6.9保持吧台及工作区域卫生干净、整洁，与前厅要求一致。6.10及时完成领导安排的其它临时任务。

篇十三：酒店财务稽核工作轻松吗

P>　　酒店稽核员岗位职责

　　1、酒店稽核岗位职责1、严格遵循客用现金支付的有关规定报销，然后转交财务总监、总经理审批。2、对支付不同种类的货款时，需认真核对有关凭证付款依据以采购定单为准，如发现采购订单、收货记录，购货发票等互相之间有差异时应同有关部门及时核对清楚后方可生效。3、同酒店长期合作的供货商，并遵守送货后付款的有关记录，如有差异及时调整以减少月底集中对帐的工作量。2、国际酒店财务部稽核岗位职责1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。3、复核餐厅等各营业点收入的准确性。4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处理。5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总。6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表，与同行对比。检查团队、公司、个人的信用。9、负责餐饮帐单、各类票据、餐券的消号及控制工作。10、完成收银员长短款报告。11、负责与各部门沟通，进行相关手续的申请或补办，确保相关表单按酒店规定流程操作。12、检查团队、公司、个人的信用。

　　13、月底负责对各类表单进行存档，并完成月结报告送会计部。14、忠于职守，秉公办事，不断补充完善现行审核制度。15、将所有错误或问题在留言本上记录，以便各领班、收银领班跟办或督促跟进。16、做好保密工作，维护酒店及消费者利益。3、酒店夜间稽核员岗位职责①与总稽核员监督所有出纳员点算浮动现金。②编制每日营业报告。③核查餐次数目及所有食品、饮品销售的一般账单。④编制营业状况的摘要说明，作为记入营业日记账的资料。⑤管理餐厅单据及会计账，并确保有关费用的过账正确无误。⑥实施现金及发票系统的内部管制。4、酒店稽核人员岗位职责1、负责对收款进行督导。2、核查酒店​‌‌的收益及编制每日收益报告书。3、审校现金收入及单据，编制每日的营业报告。4、检查定价是否合适，及证实未来房间的租用率。5、检查酒店高级职员的账单签署是否合适，并依照管理部门的指示对所有未付款账单进行核准。6、控制餐厅账单及会计账号的发出，实施内部现金管制及账目系统的内部管制。5、酒店稽核员岗位职责1、完成具体指定的数据统计分析工作；​‌‌2、编制并上报统计表，建立和健全统计台帐制度；

　　3、协调管理统计信息系统，维护和更新统计数据平台；4、做好统计资料的保密和归档以及产品的录单工作；5、做好网站后台的审核工作。

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