关于审计查出问题整改情况的报告8篇

关于审计查出问题整改情况的报告8篇关于审计查出问题整改情况的报告　　审计发现问题整改落实情况的报告范文　　某某区人民政府关于社会保障资金　　市审计局：　　根据某某市审计局张市审报〔2022〕40号审计下面是小编为大家整理的关于审计查出问题整改情况的报告8篇,供大家参考。

篇一：关于审计查出问题整改情况的报告

　　审计发现问题整改落实情况的报告范文

　　某某区人民政府关于社会保障资金

　　市审计局：

　　根据某某市审计局张市审报〔2022〕40号审计报告的要求，区政府领导高度重视，于今年8月，区政府召开了审计整改专题会议，研究部署整改工作，要求各相关部门、单位建立整改工作责任制，重视审计意见和建议，强化落实整改，认真研究审计反映的普遍性、倾向性问题，限期整改审计报告指出的问题，不断提高社保资金管理水平。有关部门和单位立即采取措施，认真研究审计意见和建议，成立了审计整改工作领导小组，明确整改工作责任人，并制订了审计整改工作方案，将各项整改内容进行分解，确定责任部门、责任人和整改时间，切实采取各项有效措施，审计发现的问题及审计建议得到了全面落实，基本达到了审计整改的预期目标，现将具体情况报告如下：

　　一、审计查出问题整改情况

　　（一）社会保障制度和政策执行方面存在的问题

　　1.违规降低缴费比例，致使事业单位非在编人员少缴企业养老保险费70.8万元

　　为扩大社会保险覆盖面，2022年社保局依照区政府第二十次政府常务会议纪要和区劳动和社会保障局关于将区属行政事业单位编外人员纳入全区企业职工社会养老保险参保统筹范围的通知精神（区劳社发〔2022〕120号），将某某区部分机关事业单位非在编人员的养老保险缴费比例按

　　上一年度全省在岗职工月平均工资的12%进行了缴费过渡，个人按全省8%计算缴费。

　　审计指出此问题后，我区即知即改，在2022年社会保险缴费核定工作中，

　　社保局严格执行国家规定的征缴费率，即养老保险费征缴总费率为28%，其中单位承担20%，个人承担8%，达到了国家规定的缴费比例。

　　2．违规计提机关事业养老保险基金管理费12.39万元

　　某某区机关事业单位社会保险局是某某省机关事业单位养老保险的试点，从1997年7月正式运行至今，执行张署（现某某市）发【1997】67号和张政（现某某区）发【1997】114号文件、张政办（现甘区政）发【1997】57号文件，进行机关事业单位养老保险的业务办理。依据张政（现甘区政）发【1997】114号文件第六款“市机关事业单位养老保险局为非营利性事业单位，可根据实际需要和节约的原则，从实际收缴养老保险基金总额中提取1-3%管理服务费”的条款，提取管理服务费。

　　2022年，经区政府批准，机关社保局按照收缴养老保险基金总额1%的比例提取了12.39万元的管理服务费，用于业务网络的更新、财务网件的维护、车辆的维修保养以及业务宣传等费用的开支。2022年3月7日，某某市人力资源和社会保障局张社基金监督委【2022】1号文件“关于停止从机关事业养老保险基金中提取管理费的通知”后，在2022年停止提取管理费。

　　今年初，机关社保局多次向有关领导汇报，并于2022年4月24日和8月13日分别向区政府递交了追加2022年养老保险业务经办费用12.39万元以及今后年度业务经办费用列入财政预算的报告，现待政府解决后，

　　退回到2022年计提的管理费，并入机关事业养老保险基金。今后，将不再计提管理费用。

　　3.不符合低保条件的人员发放低保10.46万元

　　全区共计取消各类低保对象952户2022人，清查工作力度大成效显著，在社会上引起了极大的反响和震动，是我区低保检查工作中清理力度较大的一次。

　　4.选择性参保或不完全参保

　　凡是在区社保局参加基本养老保险的单位，均要求其不但要参加养老保险，还要参加失业、工伤保险，但在实际工作中，部分单位因行业不同，只选择参加单险种工伤保险，主要体现在建筑、建材、餐饮、服务等行业，由于用工对象主要是农民工，且其每年生产施工期只有六、七个月，属季节性用工，故用人单位只参加工伤保险一个险种。

　　事业单位养老保险在我区有单设机构独立从事此项工作，所有业务经办均由某某区机关事业单位社会保险局负责，区社保局仅负责管理事业单位的失业、工伤保险两个险种，所以不存在选择性参保的问题。关于通报中提到的三闸水泥厂，某某超市存在不完全参保的问题，主要是这些单位存在非全日制或季节性用工的人员，单位为减少费用、降低成本，出现上述问题。

　　关于某某连锁超市有限责任公司232名职工中只有86人参加了职工医保和生育保险的问题，区医保局专门派人进行了调查，86人为其中层以上管理人员，公司从长远考虑，为留住人才，为他们参加了职工医保，而其他146人为该公司所聘用的临时人员，由于工作时间不固定，人员流

　　动性大，而且这部分人个人均已参加了居民和新农合医保，因此，根据医疗保险的相关政策规定，这部分人群不视为选择性参保或不完全参保。

　　5.新农合与医疗保险重复参保、选择性报销

　　（1）某某区城镇居民医疗保险数据库与新农合有20人选择性报销；城镇职工医疗保险与新农合有14人选择性报销。

　　（2）某某区2022年城镇居民医疗保险与新农合有1895人重复参保；城镇职工医疗保险与新农合有528人重复参保。

　　经农合办财务科核实，上述34人2022年均参加了新型农村合作医疗，当年发生的门诊或住院费用选择性在新农合进行了报销，参合和报销票据无误，造成重复参保和选择性报销的主要原因是户口在农村的学生已参加新型农村合作医疗，入学后学校强制要求参加城镇居民保险；2022年参保时还属农村居民，参保后由于婚嫁等原因迁往城区，由于缴费时间不同，又参加了城镇居民保险，所以造成重复参保并导致发生医疗费用后选择性报销。

　　针对城镇居民医疗保险与新农合有1895人重复参保；城镇职工医疗保险与新农合有528人重复参保

　　的问题，农合办与某某区医保局进行沟通衔接，清理出所有选择性报销的人员名单，并分解到乡镇，由各乡镇合管办工作人员落实其户口性质的变更情况和最终性质，对重复参保人员进行彻底清理。造成这种情况的主要原因一是我区居民医保和新农合医保数据库尚未实现参保人员信息共享，无法查询参保人员是否重复参保；二是个别农民进城务工或购房，为方便就诊，便在所在社区或务工单位参加居民医保，这就造成重复参保。针对这一问题，今后医保局一方面进一步加强与新农合经办机构的沟通、

　　

篇二：关于审计查出问题整改情况的报告

　　审计发现问题整改报告范文(精选3篇)

　　第一篇:审计发现问题整改报告

　　审计局关于20XX年同级财政审计发现问题整改情况的报告

　　第二篇:审计发现问题整改报告

　　关于对财务审计中发现问题的整改报告

　　县审计局：

　　2022年1月9日起，贵局对我单位xx东同志任职期间经济责任履行情况进行了报送审计，主要审计了xxx同志任职期间预算内外收支、资产、债权债务、固定资产等方面情况。经过审计，发现一个问题。针对发现的问题，我们深刻反思，举一反三，认真总结，进行了整改，确保在今后财务工作中严格按照财务制度办事。现将整改情况汇报如下：

　　一、严格报销手续。要求财会人员认真学习《行政事业单位业务招待费列支管理规定》，并就《行政事业单位业务招待费列支管理规定》第三条内容进行了重点学习。在今后的工作中，对发票报销进行严格把关，对不符合规定的发票，决不能作为财政报销凭证入账，财会人员对不符合规定的票据有权拒收，确保报销手续符合相关法律规定。

　　二、加强招待费支出刚性约束，用制度约束招待费开支，必须的招待，一律按照《行政事业单位业务招待费列支管理规定》要求，严格执行规定的公务招待标准。

　　三、严格制定和完善业务招待费报销的审批制度。在招待费开支范围、接待程序、接待标准、核算手续、民主监督、费用管理等环节，制定了一

　　套完整、合理可行的内控制度。从根本上预防和杜绝了招待费超支现象的发生。

　　我办将以这次审计为契机，认真总结汲取教训，严格内部财务管理，健全单位财会规章制度，确保今后各项财务收支合规合法。

　　第三篇:审计发现问题整改报告

　　关于对财务审计中发现问题的整改报告

　　县审计局：

　　2022年1月9日起，贵局对我单位xx东同志任职期间经济责任履行情况进行了报送审计，主要审计了xxx同志任职期间预算内外收支、资产、债权债务、固定资产等方面情况。经过审计，发现一个问题。针对发现的问题，我们深刻反思，举一反三，认真总结，进行了整改，确保在今后财务工作中严格按照财务制度办事。现将整改情况汇报如下：

　　一、严格报销手续。要求财会人员认真学习《行政事业单位业务招待费列支管理规定》，并就《行政事业单位业务招待费列支管理规定》第三条内容进行了重点学习。在今后的工作中，对发票报销进行严格把关，对不符合规定的发票，决不能作为财政报销凭证入账，财会人员对不符合规定的票据有权拒收，确保报销手续符合相关法律规定。

　　二、加强招待费支出刚性约束，用制度约束招待费开支，必须的招待，一律按照《行政事业单位业务招待费列支管理规定》要求，严格执行规定的公务招待标准。

　　三、严格制定和完善业务招待费报销的审批制度。在招待费开支范围、接待程序、接待标准、核算手续、民主监督、费用管理等环节，制定了一

　　套完整、合理可行的内控制度。从根本上预防和杜绝了招待费超支现象的发生。

　　我办将以这次审计为契机，认真总结汲取教训，严格内部财务管理，健全单位财会规章制度，确保今后各项财务收支合规合法。

　　

　　

篇三：关于审计查出问题整改情况的报告

　　关于项目计划管理资金拨付等工作机制的加强和完善问题我委在20xx年下达当年投资计划后按季度收集项目进展资金到位情况不定期开展个别项目完成情况检查实地检查了xx州传化公路港项目前期工作经费情况并了解到融水县康田物流园中国百朋莲花小镇项目前期等项目进展滞后要求融水县发展改革局xx江区发展改革局对项目按月进行督察及时汇报进展情况

　　审计反馈问题整改情况报告（例文）

　　审计反馈问题整改情况报告20__年3月至20__年6月，__区审计局对我单位“三美”建设资金使用绩效进行了审计，并出具了审计结果文书《关于__区“三美”建设资金使用绩效情况的专项审计调查报告》（富审投报〔20__〕11号）。对于审计指出的问题及提出的意见建议，我单位高度重视，严格按要求组织开展了审计整改工作。现将审计整改结果公告如下：

　　一、审计反映问题及整改情况（一）项目前期管理有待加强。根据审计整改要求，我单位对乡镇（街道）小城镇整治项目进一步加强规范管理，督促乡镇（街道）加快项目调整立项报批，并积极协调区发改局立项。同时，督促乡镇（街道）抓紧按照程序办理“一书三证”。（二）对规划设计重要性认识不足。根据审计整改要求，我单位已要求

　　小额公共资交易等有关规定；规范车辆租用管理，每年提交分管区领导决策，并建立车辆使用台账。

　　二、审计意见建议及采纳情况（一）关于规范资金使用方面的建议。我单位采纳审计提出的各项建议，进一步加强项目年度预算管理和资金使用监督，提高资金使用绩效；发挥好牵头协调职能，积极做好与有关部门的协调对接，确保资金及时下拨和专款专用；加强财务管理、服务采购等内部控制，严格规范费用支出管理。（二）关于加快推进小城镇建设方面的建议。我单位采纳审计提出的各项建议，进一步加大督导力度，督促

　　目投资计划的通知》（__发改投资〔20__〕47号）。20__年9月，我委已向各县区预通知提前收集20__年申报项目；20__年1月16日，印发《关于做好20__年__州市服务业发展引导资金重点支持项目申报工作的通知》（__发改服务〔20__〕1号），正式开展项目收集，工作开展较往年提前了2个月。20__年3月21日，已完成全部项目收集，并拟于20__年3月25日-29日开展项目实地核查。计划20__年4月拟定投资计划并上报市政府。

　　关于原支持项目允许在2年投资计划有效期内建设完成问题，我委已在20__年开始进行整改。在《关于下达20__年__州市服务业发展引导资金重点支持项目投资计划的通知》（__发改投资〔20__〕47号）中支持的项目全部为建设期在20__年以内项目，不再支持跨年建成项目；同时，在通知中明确各项目承担单位应按季度报送项目建设、资金到位情况，以便市县两级主管部门及时掌握和调整投资计划。20__年12月，我委提交拨付申请390万元，占年度资金计划总额500万元的78，完成率大大超出了20__-20__年度年末支出率。20__年，我委拟支持20__年10月完成建设的项目，争取20__年5月正式下达投资计划，进一步提高资金拨付使用完成率。

　　（二）专项资金管理方面1.关于项目计划管理、资金拨付等工作机制的加强和完善问题我委在20__年下达当年投资计划后，按季度收集项目进展、资金到位情况，不定期开展个别项目完成情况检查，实地检查了__州传化公路港项目前期工作经费情况，并了解到融水县康田物流园、中国-百朋莲花小镇项目前期等项目进展滞后，要求融水县发展改革局、__江区发展改革局对项目按月进行督察，及时汇报进展情况。同时，

　　我委按季度与市财政局经济建设科通过项目统计表对照形式进行动态联络，核算季度资金情况，形成最终季度报表。

　　2.关于建立项目核查机制问题我委已制定《20__年市级服务业发展引导资金申报项目实地查看评价表》，拟通过

　　的专家评审会答辩，专家可根据《20__年市级服务业发展引导资金申报项目实地查看评价表》、现场图片资料、项目答辩情况进行综合评审并评定项目等级。我委和

　　写《20__年市级服务业发展引导资金申报项目实地查看评价表》并拍摄项目图片，做好资料收集、整理、归档。

　　三是每年1月编制完成《项目申报指南》并正式发布申报通知，启动项目申报，支持可当年完成建设的项目。5月完成投资计划下达工作，确保专项资金拨付。

　　三、下一步工作计划经过此次整改，我委认真学习反思，总结经验。除不断完善《市级服务业发展引导资金申报项目实地查看评价表》外，我委拟在20__年完成对《__州市服务业发展引导资金使用管理暂行办法》的修订工作，制定评审论证标准以及资金验收标准等规定，进一步完善市级服务业发展引导资金管理机制。

　　以上报告，请予审议。

　　

　　

　　

篇四：关于审计查出问题整改情况的报告

　　审计发现问题整改报告怎么写四篇

　　【篇1】审计发现问题整改报告怎么写一、问题整改未触及责任主体的根本利益

　　很多文章里谈到审计发现问题整改难的首要原因是被审计单位重视不够。其实之所以重视不够，最底层的原因是问题整改未触及责任主体的根本利益。如果审计发现问题的整改效果作为干部考核的硬性指标，作为年终绩效的参考因素之一，这样责任主体一定会重视问题的整改。这就叫做“不见棺材不掉泪”、“不见兔子不撒鹰”。经济组织里，以利益导向来决定行动也在常理之中。二、问题整改主体责任意识不高

　　虽然说利益能够解决很多问题，但责任意识是一种文化，是一种素质，还是一种担当。责任意识不高有时候跟企业文化有关系，有时候跟制度执行有关系。当有制度不去执行而相安无事，久而久之也就没有了责任意识。三、问题整改的责任划分不清

　　有时候一个问题涉及两个以上的责任主体，如果整改责任划分不清，要么会造成各主体都不去管，要么造成多头管理反而产生纠纷。如果再加上主体责任意识不强，各方就会开始推诿，使问题始终得不到解决。问题整改责任的划分是由被审计单位来负责的，牵头部门需要有更高的权威性，或者有分管领导督导。四、问题整改的要求与实际有差距

　　有时候，或者是个别时候，被审计单位也想把问题整改掉，但是条件不允许啊。例如，审计部门查出被审计单位未遵循岗位牵制原则，存在不相容岗位由一人担任的情况，而实际情况是，由于上级人力部门下达的人力编制有限或人力成本有限，不相容岗位只能有一个人来负责。这种情况就不能要求被审计单位限期分设两个岗位，而是要通过其他形式来实施控制了。五、问题整改未建立长效机制

　　不是所有的审计发现问题都能在短时间完成整改，有的问题可能要持续一年以上。问题整改长效机制是建立在从发现问题到审计报告反馈再到整改通知再到整改验收以及后续审计的闭环管理流程基础上。有的审计部门只对上年审计发现问题进行整改追踪，而对以往年度的发现问题整改追踪有所松懈。有的审计部门建立了整改台账销号办法，是可以借鉴的好的经验。

　　【篇2】审计发现问题整改报告怎么写关于对财务审计中发现问题的整改报告县审计局：2022年1月9日起，贵局对我单位xx东同志任职期间经济责任履行情况进行了报送审计，主要审计了xxx同志任职期间预算内外收支、资产、债权债务、固定资产等方面情况。经过审计，发现一个问题。针对发现的问题，我们深刻反思，举一反三，认真总结，进行了整改，确保在今后财务工作中严格按照财务制度办事。现将整改情况汇报如下：一、严格报销手续。要求财会人员认真学习《行政事业单位业务招待费列支管理规定》，并就《行政事业单位业务招待费列支管理规定》第三条内容进行了重点学习。在今后的工作中，对发票报销进行严格把关，对不符合规定的发票，决不能作为财政报销凭证入账，财会人员对不符合规定的票据有权拒收，确保报销手续符合相关法律规定。二、加强招待费支出刚性约束，用制度约束招待费开支，必须的招待，一律按照《行政事业单位业务招待费列支管理规定》要求，严格执行规定的公务招待标准。三、严格制定和完善业务招待费报销的审批制度。在招待费开支范围、接待程序、接待标准、核算手续、民主监督、费用管理等环节，制定了一套完整、合理可行的制度。从根本上预防和杜绝了招待费超支现象的发生。我办将以这次审计为契机，认真总结汲取教训，严格内部财务管理，健全单位财会规章制度，确保今后各项财务收支合规合法。【篇3】审计发现问题整改报告怎么写

　　新型农村合作医疗基金审计发现问题整改情况报告新型农村合作医疗基金审计发现问题整改情况报告《贵港市XX区20xx年新型农村合作医疗基金审计报告》（覃审报〔20xx〕4号）文件下达后，我局高度重视审计发现的问题，积极采纳审计意见和建议，及时召开会议，成立整改工作小组，制订审计整改方案，下发整改通知书，部署审计整改工作。现将审计整改工作报告如下。一、及时召开会议，落实整改工作审计报告送达后，我局立即召开局党组会议，针对审计报告中指出的存在问题，逐项进行分析，列出整改清单，明确整改内容、整改时限、整改责任人。7月10日上午，我局还召开了审计整改工作会议，区财政局、卫计局、民政局分管和辖区定点医疗机构主要负责人参加了会议。会议通报了区审计局的审计报告，区卫计局、财政局对整改工作做了明确要求。会议强调，对审计报告中所提到的七大存在问题，各有关单位、各定点医疗机构要列出整改清单，做好整改台帐。对出现有违规收取费用的单位，务必于20xx年8月20日前清退完毕。各定点医疗机构要进一步做好整改工作，在8月20日前将整改情况书面报送区人社局。目前，各定点医疗机构严格按照会议部署的要求整改落实到位。二、存在问题落实整改情况（一）关于医保改革措施推进中存在问题的整改一是对存在有“重复收费、自立诊疗项目收费”的XX区人民医院、一九一医院、清山医院发出限期整改通知书，要求在规定时限内将多收款项31.6万元退还新农合基金专户。截止8月20日，我区定点医疗机构累计退还不合理收费280133.88元。由于一九一医院是辖区外医院，虽然我局已送达整改函，多次催促办理，但目前该医院仍没有退回多收的40000元。二是积极与卫计部门沟通协调，建议主管部门要进一步医疗机构管理，医疗行为，做到合理检查合理用药合理治疗，杜绝乱收费现象。（二）关于重复参保、系统不完善问题的整改

　　我区出现有人员重复参保的原因主要是：一是根据新农合政策要求，新农合参合以户为单位一次性缴纳；而城镇医保对象主要是在校生，所以出现了在校学生既参加新农合，又参加城镇医保现象。二是信息不互通、不共享。新农合的系统和城镇医保系统独立分开，不共享，不能识别重复参保人员。三是新农合与城镇居民医保分别由卫计、人社部门承担业务，管理上不统一，造成重复参保。

　　根据《XX区人民政府办公室关于印发XX区整合城乡居民基本医疗保险制度实施方案的通知》文件要求，今年初，我区基本完成了新农合和城镇基本医疗保险整合，城乡居民参保再没有出现重复参保现象。7月1日，新农合信息系统和城镇居民基本医疗保险系统合并，医保信息达到互通、共享。信息管理人员对合并之后的管理信息系统进行核查，发现问题及时整改，杜绝社保基金流失。三、下一步工作打算

　　一是加快推进城乡居民医疗保险整合工作。我局严格落实20xx年7月1日起执行统一的广西城乡居民基本医疗保险相关政策，按照“八统一”的标准，标准规范运作，不断提高服务效能，保证基金运行安全和制度平稳整合。

　　二是创新经办管理。建立健全管理运行机制，改进服务手段和管理办法，优化经办流程，提高管理效率和服务水平，完善经办机构内外部监督制约机制，加强业务培训和绩效考核。

　　三是加强医疗服务监管。贯彻落实城乡居民医保服务监管办法，加强对定点医疗机构和参保人员的监督管理，充分运用协议管理，严肃查处违法违规医疗服务行为，促进合理诊疗、合理用药，维护参保人员合法权益。

　　四是加快信息系统升级改造。按照“标准统一、资源共享、数据集中、服务延伸”的要求，加快整合现有信息系统升级改造，实现系统互通，进一步提高工作效率。

　　五是全力抓好基金安全运行。充分发挥基本医保的性作用，利用计算机系统有效筛查疑似重复参保、重复领取待遇人员。强化监控功能，变事后纠错处罚为事前警示预警、事中审核监控，有效减少违规行为发生，保障医疗保险基金安全。

　　【篇4】审计发现问题整改报告怎么写：XXX审计发现问题整改方案（模板）根据XXX审计的通知要求，XXX分公司/项目高度重视审计发现问题整改工作，组织会议对审计发现问题进行认真梳理，结合审计建议制定如下审计发现问题整改方案：一、审计整改工作机构/人员整改工作小组组长/负责人：小组组员/具体部门及人员：

　　

　　

篇五：关于审计查出问题整改情况的报告

　　审计发现问题整改报告怎么写四篇

　　【篇1】审计发现问题整改报告怎么写

　　一、问题整改未触及责任主体的根本利益

　　很多文章里谈到审计发现问题整改难的首要原因是被审计单位重视不够。其实之所以重视不够，最底层的原因是问题整改未触及责任主体的根本利益。如果审计发现问题的整改效果作为干部考核的硬性指标，作为年终绩效的参考因素之一，这样责任主体一定会重视问题的整改。这就叫做“不见棺材不掉泪〞、“不见兔子不撒鹰〞。经济组织里，以利益导向来决定行动也在常理之中。

　　二、问题整改主体责任意识不高

　　虽然说利益能够解决很多问题，但责任意识是一种文化，是一种素质，还是一种担当。责任意识不高有时候跟企业文化有关系，有时候跟制度执行有关系。当有制度不去执行而相安无事，久而久之也就没有了责任意识。

　　三、问题整改的责任划分不清

　　有时候一个问题涉及两个以上的责任主体，如果整改责任划分不清，要么会造成各主体都不去管，要么造成多头管理反而产生纠纷。如果再加上主体责任意识不强，各方就会开始推诿，使问题始终得不到解决。问题整改责任的划分是由被审计单位来负责的，牵头部门需要有更高的权威性，或者有分管领导督导。

　　四、问题整改的要求与实际有差距

　　有时候，或者是个别时候，被审计单位也想把问题整改掉，但是条件不允许啊。例如，审计部门查出被审计单位未遵循岗位牵制原那么，存在

　　不相容岗位由一人担任的情况，而实际情况是，由于上级人力部门下达的人力编制有限或人力本钱有限，不相容岗位只能有一个人来负责。这种情况就不能要求被审计单位限期分设两个岗位，而是要通过其他形式来实施控制了。

　　五、问题整改未建立长效机制

　　不是所有的审计发现问题都能在短时间完成整改，有的问题可能要持续一年以上。问题整改长效机制是建立在从发现问题到审计报告反应再到整改通知再到整改验收以及后续审计的闭环管理流程根底上。有的审计部门只对上年审计发现问题进行整改追踪，而对以往年度的发现问题整改追踪有所松懈。有的审计部门建立了整改台账销号方法，是可以借鉴的好的经验。

　　【篇2】审计发现问题整改报告怎么写

　　关于对财务审计中发现问题的整改报告

　　县审计局：

　　2022年1月9日起，贵局对我单位某某东同志任职期间经济责任履行情况进行了报送审计，主要审计了某某某同志任职期间预算内外收支、资产、债权债务、固定资产等方面情况。经过审计，发现一个问题。针对发现的问题，我们深刻反思，举一反三，认真总结，进行了整改，确保在今后财务工作中严格按照财务制度办事。现将整改情况汇报如下：

　　一、严格报销手续。要求财会人员认真学习《行政事业单位业务招待费列支管理规定》，并就《行政事业单位业务招待费列支管理规定》第三条内容进行了重点学习。在今后的工作中，对发票报销进行严格把关，对

　　不符合规定的发票，决不能作为财政报销凭证入账，财会人员对不符合规定的票据有权拒收，确保报销手续符合相关法律规定。

　　二、加强招待费支出刚性约束，用制度约束招待费开支，必须的招待，一律按照《行政事业单位业务招待费列支管理规定》要求，严格执行规定的公务招待标准。

　　三、严格制定和完善业务招待费报销的审批制度。在招待费开支范围、接待程序、接待标准、核算手续、民主监督、费用管理等环节，制定了一套完整、合理可行的内控制度。从根本上预防和杜绝了招待费超支现象的发生。

　　我办将以这次审计为契机，认真总结汲取教训，严格内部财务管理，健全单位财会规章制度，确保今后各项财务收支合规合法。

　　【篇3】审计发现问题整改报告怎么写

　　新型农村合作医疗基金审计发现问题整改情况报告

　　新型农村合作医疗基金审计发现问题整改情况报告

　　《贵港市某某区20某某年新型农村合作医疗基金审计报告》〔覃审报〔20某某〕4号〕文件下达后，我局高度重视审计发现的问题，积极采纳审计意见和建议，及时召开专题会议，成立整改工作小组，制订审计整改方案，下发整改通知书，部署审计整改工作。现将审计整改工作报告如下。

　　一、及时召开专题会议，落实整改工作

　　审计报告送达后，我局立即召开局党组会议，针对审计报告中指出的存在问题，逐项进行分析，列出整改清单，明确整改内容、整改时限、整

　　改责任人。7月10日上午，我局还召开了审计整改工作会议，区财政局、卫计局、民政局分管领导和辖区定点医疗机构主要负责人参加了会议。会议通报了区审计局的审计报告，区卫计局、财政局对整改工作做了明确要求。会议强调，对审计报告中所提到的七大存在问题，各有关单位、各定点医疗机构要列出整改清单，做好整改台帐。对出现有违规收取费用的单位，务必于20某某年8月20日前清退完毕。各定点医疗机构要进一步做好整改工作，在8月20日前将整改情况书面报送区人社局。目前，各定点医疗机构严格按照会议部署的要求整改落实到位。

　　二、存在问题落实整改情况

　　〔一〕关于医保改革措施推进中存在问题的整改

　　一是对存在有“重复收费、自立诊疗工程收费〞的某某区人民医院、一九一医院、清山医院发出限期整改通知书，要求在规定时限内将多收款项31.6万元退还新农合基金专户。截止8月20日，我区定点医疗机构累计退还不合理收费280133.88元。由于一九一医院是辖区外医院，虽然我局已送达整改函，屡次催促办理，但目前该医院仍没有退回多收的40000元。

　　二是积极与卫计部门沟通协调，建议主管部门要进一步标准医疗机构管理，标准医疗行为，做到合理检查合理用药合理治疗，杜绝乱收费现象。

　　〔二〕关于重复参保、系统不完善问题的整改

　　我区出现有人员重复参保的原因主要是：一是根据新农合政策要求，新农合参合以户为单位一次性缴纳；而城镇医保对象主要是在校生，所以出现了在校学生既参加新农合，又参加城镇医保现象。二是信息不互通、不共享。新农合的系统和城镇医保系统独立分开，不共享，不能识别重复

　　参保人员。三是新农合与城镇居民医保分别由卫计、人社部门承当业务，管理上不统一，造成重复参保。

　　根据《某某区人民政府办公室关于印发某某区整合城乡居民根本医疗保险制度实施方案的通知》文件要求，今年初，我区根本完成了新农合和城镇根本医疗保险整合工作，城乡居民参保工作再没有出现重复参保现象。7月1日，新农合信息系统和城镇居民根本医疗保险系统合并，医保信息到达互通、共享。信息管理人员对合并之后的管理信息系统进行核查，发现问题及时整改，杜绝社保基金流失。

　　

篇六：关于审计查出问题整改情况的报告

　　各相关部门相关市高度重视加大对工业转型升级政策的落实力度如省财政厅已于年8月底收回了没有项目的结余资金226亿元珠海市采取积极措施推进项目落地截至年12月底原未落实的10个项目已落实53落实粤东西北振兴发展战略政策措施方面省政府组织召开粤东西北振兴发展股权基金支持新区建设整改工作会议部署落实基金整改省发改委经省政府审批制定粤东西北振兴发展股权基金支持新区建设整改方案粤发改法财379号从推进项目建设纠正违规使用资金完善项目公司治理和资金监管完善基金管理工作体制机制等10个方面对粤东西北含肇庆13个地级市提出了具体整改要求各相关市积极采取措施进行审计整改如河源市通过多渠道筹集资金规范拆迁工作等方式加快项目进度已将滞留的贴息资金37023万元拨付给项目单位

　　关于审计查出突出问题整改情况的报告

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：我受省人民政府委托，向省人大常委会报告*年度审计查出突出问题的整改情况，请予审议。*年7月，省十二届人大常委会第二十七次会议听取和审议了省政府《关于广东省*年度省级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并提出了具体审议意见。省政府高度重视，组织有关部门认真研究审议意见，并制定了整改措施。按照省人大常委会办公厅《关于印送省十二届人大常委会第二十七次会议对我省*年度省级预算执行和其他财政收支的审计工作报告审议意见的函》（粤常办函〔*〕291号）要求，现将审计工作报告反映的突出和主要问题截至*年10月底的阶段性整改情况报告如下：一、关于审计工作报告反映的突出和主要问题的整改落实情况对审计工作报告反映的问题，省委、省政府高度重视，中共中央政治局委员、省委书记胡春华、省长朱小丹等省领导先后作出重要批示，要求有关地区、部门制定整改措施，落实整改责任。省政府于*年11月2日召开了*年度省级预算执行审计查出问题整改工作会议,通报了阶段性的整改情况，对进一步抓好审计查出问题的整改工作作出了部署，将审计工作报告反映的部分典型问题、社会关注度高和涉及群众切身利益问题的整改工作纳入省政府重要督查督办事项，狠抓落实，严格问责。有关地区、部门和单位对审计工作报告反映的审计

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　　发现问题高度重视，积极、及时开展整改工作。省审计厅组织开展对被审计单位实施整改的情况全过程跟踪检查。据初步整改情况统计，截至*年10月底，已按要求上缴各级财政资金7.16亿元、归还原渠道资金7.63亿元、规范账务资金73.35亿元、下达和拨付项目资金100.67亿元，按照审计意见完善内部管理制度148项、处理相关责任人80人次。

　　（一）关于几个突出问题的整改情况1．公共租赁住房空置问题省委、省政府十分重视，将审计报告反映的公共租赁住房空置问题列为重点督查督办事项，向涉及的东莞市委、市政府发出督办通知，要求该市认真梳理相关工作中存在的问题，提出切实可行的整改方案，扎实做好整改工作。东莞市委、市政府组织各有关部门深入研究，结合东莞实际情况及国家、省的政策，针对该市雅园新村保障房空置率高的问题，9月初向省审计厅报送了初步整改方案。一是放宽申请条件。从*年1月起，将公租房供应范围扩大到非本市户籍具有大学本科及以上学历的新就业职工，将外来务工人员申请公租房的工作年限由6年放宽到5年，缴纳社保年限由连续6年放宽到累计5年。二是下调租金标准。自*年以来两次调低雅园新村公租房租金，将超出经适房申请条件的本市中等偏下收入住房困难家庭每平方米每月的租金标准由最初12元降至*年的9元、*年的5.5元，累计降幅54.2%；将新就业无房职工和在本市稳定就业的外来务工人员在雅园新村每平方米每月的租金标准由最初的16元降至*年的12元、*年的7元，

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　　累计降幅56.3%。三是完善周边配套设施。为方便雅园新村住户出行已安排12条公交线路在小区附近或途经小区，并加紧建设小区配套幼儿园和小学。四是根据该市保障房的供需情况，将雅苑小区保障房统筹作为人才房和企业、学校、医院及部队宿舍周转房使用。通过上述整改工作，该市计划在*年1月前完成4138套空置保障房的分配工作，我厅将继续跟踪落实整改。

　　2．大型高端医疗设备配置及使用问题省卫生计生委对审计查出的问题进行了认真分析和研究，组织相关地市、省属医院召开整改工作布置会，要求有关单位对审计调查中需明确整改的问题进行认真整改。省卫生计生委按照中央领导对卫生工作的重要指示精神和朱小丹省长对《广东省医疗卫生强基创优行动计划(*-2018年)》的批示要求，推动医疗卫生工作重心下移、医疗卫生资源下沉，提升县级公立医院综合能力，重点填平补齐经济欠发达地区县级公立医院包括CT,MRI.DSA等大型医用设备等76种关键设备的配置，推动城乡基本公共服务均等化，为群众提供安全有效方便价廉的公共卫生和基本医疗服务。*年7月省卫生计生委下发了《广东省卫生计生委办公室关于进一步加强乙类大型医用设备配置审批后使用和管理的通知》（粤卫办函〔*〕323号），规范相关设备的配置程序和使用管理，同时改进和优化配置审批流程，加快设备配置审批工作，提高设备使用效率。3．住房公积金管理使用存在问题东莞市、阳江市有关部门采取措施，加强了公积金管理。通过对

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　　应缴存单位进行全面排查，加强政策宣传，加大行政执法催缴力度，扩增归集业务渠道等措施提升公积金的参缴率。加强对公积金管理信息系统的数据筛查和整理合并，对信息系统增加“对一人拥有多个账户问题进行限制”的功能，堵塞信息系统管理漏洞。阳江市对公积金增值收益结余8365.80万元未及时投入廉租房建设问题进行了整改，该市住房规划建设局已通知县（市、区）住房保障部门督促各项目责任单位狠抓工程进度，及时完善相关资料向财政局申请工程进度款支付，同时提请市财政局优先使用公积金专项资金，对于工程手续齐全的资金申请做到快审快批，截至*年7月31日该笔资金已支出了653.10万元。东莞市加强对银行承办公积金业务的监管，启用新的住房公积金信息系统，采用自主发起扣款并实现实时到账的新模式，不再使用过渡账户代收公积金贷款回收资金的模式，彻底解决贷款回收款滞留问题，同时新住房公积金信息系统能全流程监督银行业务办理和资金流转情况，具备对承办银行进行考核的技术条件。

　　4．部门预算执行审计存在问题省直各有关部门单位重视审计查出的问题，分别召开相关会议分析，认真制定整改措施，组织和推进审计整改工作的落实。据统计，至*年8月底有关部门单位通过整改，已上缴财政资金4175.67万元，归还原渠道资金1659.17万元，拨付项目资金11539.67万元，规范账务管理资金3099.26万元，完善相关管理制度54项。主要整改情况具体如下：（1）完善预算管理制度。一是省财政厅进一步推进零基预算编

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　　制、实施项目库管理、财政预算三年规划等工作，随着改革的深入，将有效解决预算编制不科学、不完整、不细化，年中追加预算比例高，预算执行率低等问题。同时，*年8月省财政厅印发通知，进一步完善省直行政事业单位资产出借出租管理。二是省直有关部门单位根据自身情况制定或修订了各项内部管理制度共计52项，完善预算管理、资产管理、项目经费和三公经费管理等。

　　（2）加强资产管理和采购管理。有关部门单位加强了对物业出租、资产处置的评估和审批，严格执行政府采购和招投标规定，规范相关程序管理,积极完善新开发的国有资产管理系统，待系统建设好后将成批导入固定资产数据，实现科学有效管理。

　　（3）严格“三公”管理。有关部门单位加强了对公务用车、公务接待费、会议费、差旅费的审核和控制。农业厅、农科院等部门单位清退借用下属单位或其他单位的车辆9台,省公安厅进一步落实公车改革规定，严格内部监督管理程序，严格定点维修制度。

　　（4）加强财政资金征缴管理，严格执行“收支两条线”管理。省司法警官学校、省老干局、省财政厅等部门单位向省财政清缴资金4175.67万元。

　　（5）严肃问责。省环境保护厅对涉及物业出租未经评估审批、服务项目未按规定公开招标、虚大物业支出截留财政资金等问题的相关责任人进行通报批评，责令相关责任人员进行深刻检讨。省人民检察院广州铁路运输分院对审计报告指出需要追究有关人员责任的问题，已由院监察室开展调查核实。

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　　（二）关于审计工作报告反映的主要问题的阶段性整改情况1．省级财政管理存在问题（1）预算管理方面关于“部分资金预算管理使用不够规范”问题：省财政厅已按照有关规定安排国资预算支出，对于存量资金安排使用按相关规定程序办理；已将经清算后的*年省级国资预算安排的省国资委监事会和董事会人员经费结余资金，全部收回省财政国库；已将省级交通建设还本付息专户收取的股权分红及其利息收入纳入*年预算管理。关于“部分债券资金使用效率不高”问题：省财政厅牵头制定了《广东省新增地方政府债券资金分配审批规程》，明确告知各市县发行额度方案，省级不规定具体项目用途，由各市县按照规定用途申报项目等有关内容，以避免出现新增债券资金分配与市县实际需求不符的情况。关于“部分财政转移支付资金下达不及时”问题：省财政厅一是加强与省直部门沟通联系，督促加快资金安排方案制定进度，尽量保证资金下达时限；二是建议相关单位提前准备，通过建立项目库等方式做好前期准备工作，确保资金尽快拨付；三是会同有关部门通过采取因素法分配、下放项目审批权等多种方式，加快预算资金下达进度。（2）预算执行方面关于“部分资金闲置”问题：省财政厅已会同相关省级部门制定措施加快资金分配方案制定和预算资金下达进度，同时督促各市加快支出执行进度。如省级高新技术企业培育资金，截至*年10月底，省

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　　财政已批复*年度资金7.06亿元，*年资金申报工作正在开展。关于“预算安排的政策性基金管理问题”：省财政厅牵头于*年5

　　月印发《广东省政府投资基金管理实施办法（试行）》，健全完善基金管理制度；于*年5月起开展政策性基金清理规范工作，《关于省级财政出资政策性基金清理规范实施意见》已于9月26日经省政府常务会议审议通过；银河粤科产业投资基金违反规定以债券投资方式进行投资的资金已收回，省粤科金融集团已与银河粤科基金负责人员进行了沟通并在基金投资决策中严格把关，杜绝此类问题再次发生；中科白云新兴产业创业投资基金用于购买非保本型理财产品的闲置资金1亿元已赎回。

　　（3）省级社保基金预算方面关于“省级社保基金预算草案未及时批复省地税局和省社保局执行”问题：省财政厅已向财政部反映批复预算中存在政策不一致的问题，并将按新预算法和国家相关规定，严格按程序批复社保基金预算。省财政、社保、地税部门对“社保基金基础数据核对工作落实不到位，导致相关部门反映的参保人数不一致”问题进行了整改：省财政厅已督促省社保局和省地税局，积极做好基础数据的核对工作，严格按要求提供预算执行数据；对于省社保局和省地税局提供数据口径不一致而造成的数据差异，两局已进行沟通协调，统一取数口径，充分利用三方协同办公系统，解决数据差异问题。2．关于地方财政管理存在的问题大部分地方政府、有关部门单位重视审计查出问题的整改工作，

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　　由各级政府、各单位主要负责人亲自抓，分层级多次召开审计整改专题会议，层层落实整改责任。湛江、阳江等2个地级市和南海等22个县（市、区）党委、政府能按照胡春华书记、朱小丹省长的批示精神和粤委督字〔*〕51号文的要求，落实地方党政主要领导同志亲自主抓，并指定负责人具体跟进协调，有的县（区）还成立专门的整改工作小组具体督促落实各项整改措施；有关市、县（区）对审计发现的财政财务收支不实、违反中央八项规定等相关纪律等问题进行了及时纠正，对涉及土地管理违规、民生政策落实不力、违规使用财政资金等突出问题强化了问责追究，同时，通过从政府层面的统筹协调，对涉及机制、制度层面问题进行了深入的研究，推动完善制度，减少屡审屡犯问题的发生。蓬江、江城2个县（区）清退违规发放的各项补贴和工资性支出496.47万元，并对相关责任人员进行问责处理;陆丰等7个县（市、区）对违规使用财政资金、民生政策落实不力等问题进行查处，处理有关责任人共40人；阳江市江城区纪委成立专案组对相关单位存在公务接待费、会议费、办公费等费用开支违规问题进行调查和问责处理；广州市越秀区、肇庆鼎湖等县（市、区）政府就审计报告提出的问题，深入基层广泛开展调研，出台和修订完善了规章制度文件71份，规范津补贴和工资性支出和政府物业资产等管理，通过系统全面的制度建设工作，切实扎紧了制度笼子。

　　3．关于重大政策措施贯彻落实存在问题省府办公厅印发了《关于健全稳增长等政策措施落实情况跟踪审计发现问题整改督查机制的通知》，省政府督查室将稳增长审计中反

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　　映的简政放权不到位、重点项目进展缓慢、财政资金闲置等整改不到位的问题纳入政府督查范围的审计整改事项，采取实地督查、挂牌督办、领导约谈、启动问责等多种方式，推动整改事项落实到位。总体看来，重大政策措施贯彻落实的整改工作进展良好。

　　（1）重大项目推进方面广州市积极推进前期工作，及时协调有关部门安排和拨付资金，截至*年10月，南沙港铁路等项目的已到位资金31.8亿元。省南粤交投公司对高速公路地市资本金未到位、高速公路未按规定招标以及高速公路多报投资完成进度等3个问题进行了整改：通过采取压实各项目管理中心催收、追缴资本金的责任以及加强与相关地市协调等措施，促使有关地市补进资本金16.27亿元；制发一系列文件，进一步规范招投标交易场地，修订该公司制定的招标投标管理办法中与国家招投标法规不相符的条款，对投资完成的统计作出了明确的规定，并对之前因统计口径不一致造成的完成投资数据偏差进行调整。（2）落实工业转型升级政策方面省政府召集广州等13个市、区政府和省发改委等9个省直主管部门负责人召开专项审计整改工作部署会，逐项对照发现问题，明确了各地政府、各部门的整改任务、责任单位和配合单位。各相关部门、相关市高度重视，加大对工业转型升级政策的落实力度，如，省财政厅已于*年8月底收回了没有项目的结余资金2.26亿元，珠海市采取积极措施推进项目落地，截至*年12月底，原未落实的10个项目已

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　　落实5个。（3）落实粤东西北振兴发展战略政策措施方面省政府组织召开粤东西北振兴发展股权基金支持新区建设整改

　　工作会议，部署落实基金整改，省发改委经省政府审批制定《粤东西北振兴发展股权基金支持新区建设整改方案》（粤发改法财〔*〕379号），从推进项目建设、纠正违规使用资金、完善项目公司治理和资金监管、完善基金管理工作体制机制等10个方面对粤东西北（含肇庆）13个地级市提出了具体整改要求，各相关市积极采取措施进行审计整改，如河源市通过多渠道筹集资金、规范拆迁工作等方式加快项目进度，已将滞留的贴息资金3702.3万元拨付给项目单位。

　　（4）落实创新驱动发展战略政策措施方面各相关市抓紧抓实出台地方配套政策措施，细化目标任务、明确责任和完成时限，在制定产业规划、构建创新体系、出台扶持政策等方面加强引导，全面落实支持科技创新12条等各类扶持政策，如阳江市出台了《关于推动阳江市新型研发机构发展的试行办法》等，河源市制定了《河源市加快新型研发机构发展的扶持办法》等配套政策措施；各相关市县进一步加快资金计划的审批，缩短从项目申报到资金拨付的时间，切实发挥财政资金效用。（5）落实简政放权政策方面“审批事项应下放而未下放，或下放不够彻底”的问题，有关市县已进行整改。茂名市公安局茂南分局将“学生毕业或退学回迁入户”等3个行政审批事项下放至各派出所；潮州市保密局按照省有关规定

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　　的要求负责实施因县（区）能力不足而无法承接的“市属及以下涉密计算机、办公自动化设备定点维修维护审批”事项。

　　“审批事项应转移给社会组织而未转移”的问题，相关市县已完成整改。如揭阳市教育局已按照规定将“普通高中市一级学校评估、市一级幼儿园评估”转移给市教育学会。

　　有关市对“下放到镇街的行政审批事项，承接单位承接能力不足”的问题进行了整改：江门蓬江区人社局已将“执业技能鉴定补贴审核”等8项审批事项的受理和初审程序下放到镇街；江海区机构编制委员会办公室对街道无法承接技术性较强审批事项的问题，已督促相关部门与街道磋商，以创造条件逐步实施委托下放；广州市下放给白云区民政局的福利企业资格认定审批事项已交接妥当。

　　潮州、东莞等2市已按规定切实取消了“行政事业性收费许可证核发”等事项的审批。

　　潮州市对“仍实施36项未列入《广东省行政审批事项通用目录》的行政审批事项”的问题进行整改，进一步清理政府部门权责清单，将未列入《省通用指导目录》的15项事项上报省编办，并将根据审批意见调整处理。

　　中山、东莞等2市对“部门违规指定下属单位开展服务性收费”问题进行了整改，中山市通过制发文件明确市在建工程执行专家论证程序管理，并由施工单位按要求组织专家对专项方案进行论证，东莞市制定相关措施明确必须进行专家论证的专项技术方案均由施工企业自主委托中介机构或自行组织专家论证。

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　　东莞市对“依托部门权力派出人员参与关联单位开展收费服务事项”的问题进行整改，市环保局己将环评评估业务正式委托市环保产业促进中心承接，市国土局在全系统开展了专项清查整改，明确了各分局与测绘队实行人事分离、财务分离、业务分离和办公场所分离。

　　中山市对“行政单位未按规定与所属协会脱钩”的问题进行整改，市公证协会已重新修订财务管理制度、完善相关程序，明确支出由会长或理事会审批，市司法局财务人员从*年3月起不再兼管公证协会财务工作。

　　4．关于省属4户企业集团存在问题省盐业、二轻、水电等3户企业集团按照审计意见要求清退违规发放的补贴、工资性支出1794.01万元,对违规占用下属单位的车辆等进行了清理,并对相关责任人员进行问责处理；省盐业集团组建三个巡查组，对下属企业进行全面监督检查，强化下属企业费用管理；省水电集团公司纪委主持召开了所属企业纪委书记联席会，对审计报告反馈问题的问责事项全面铺开核查工作，目前已完成了13份初核报告，已立案审理3件。审计工作报告中反映的其他问题，有关单位正在按照省政府的统一部署，逐项进行整改落实中，省审计厅将进一步加大跟踪、督促整改的力度。二、当前审计整改工作存在的问题及下一步工作措施近年来，省委、省政府对审计整改高度重视，不断健全以省人大监督、省政府主导、审计部门参与、被审计单位和省级主管部门落实

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　　的省级审计整改机制，持续督促审计查出问题的切实整改，*年以来，审计整改方法方式更加完善和细化，审计整改效果得到提升。一是建立政策落实审计整改督查督办机制。印发了《省政府办公厅关于健全稳增长等政策措施落实情况跟踪审计发现问题整改督查机制的通知》，提出建立审计整改总负责制、强化审计部门督促整改职责、报请同级政府专项督查、加强信息共享等要求，切实加强了审计整改工作力度和时效性。二是多次组织召开省政府牵头的专题整改会议，研究部署审计整改，明确、细化分工和责任，确保整改工作的落实和有序进行。三是切实贯彻落实中央深改组关于改进审计查出突出问题整改情况的意见要求，从*年11月开始，建立省政府定期向人大常委会作审计查出问题的整改情况报告的机制，进一步推进审计整改工作制度化和长效化。经过近两年的努力，总体上看，省本级审计整改到位率进一步提高，审计发现的绝大多数问题都纠正到位，取得了良好成效。

　　但是，从整改的结果看，部分审计查出问题的整改力度仍然不够，审计整改进度缓慢的现象依然不同程度地存在。主要原因是：一些部门单位对审计整改仍然抱有消极畏难甚至抵触情绪，认为审计发现的问题很普遍，重视不够；一些部门单位仅重视具体违纪违法问题的整改，认为把违纪违规金额上缴或归位就算完成审计整改，忽视从建立制度方面去根治源，杜绝问题再次发生；对审计发现的与经济社会发展形势不相适应等深层次问题的整改需要多部门共同完成，但部门之间配合联动不够。

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　　*年11月2日，省政府召开了*年度省级预算执行审计查出问题整改工作会议，朱小丹省长出席会议听取了审计查出问题的初步整改情况汇报，对如何切实做好审计整改提出新要求并部署落实下一步的工作。会议要求各地区、各部门认真贯彻落实李克强总理关于强化审计整改督促检查、以审计整改倒逼改革的指示精神，屏弃消极、畏难和抵触情绪，积极主动研究审计发现的典型、普遍和倾向性的问题及其成因，从完善体制机制和制度层面上切实整改，强本固基；省审计厅要继续加大对重大政策措施落实等整改情况的进一步跟踪；同时，把推进审计整改与贯彻落实十八届六中全会精神结合起来，与“两学一做”学习教育结合起来，将审计结果及整改情况作为考核任免和追责问责的依据，惩前毖后，防微杜渐，确保审计整改取得实效。下一步要落实的措施有：

　　（一）压实整改责任，加强协调和领导。各地区、各部门要依法履行职责，将审计发现问题的整改工作列入重要议事日程，狠抓落实；各地区、各部门主要领导作为审计整改的第一责任人，对审计整改完成情况负总责，对整改方案制定、实施进度、整改重点难点以及组织协调等重要环节要亲自抓、亲自管，并督促整改工作有计划、有步骤地开展；各地区、各部门要逐问题逐单位列出审计整改清单，并按照“谁管理谁负责、谁主管谁负责”的原则，层层分解、明确并压实主管领导、地方政府、各部门、各单位以及岗位个人的具体责任，做到所有问题不落不漏，所有责任有主可追；健全完善审计整改重点问题政府（单位）督办事项制度，确定责任部

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　　门、责任领导和整改期限，定期检查督办整改进度，及时协调解决整改难题，不完成不销号。

　　（二）细化方案措施、分类推进整改实施。研究制订操作性强、切实可行的审计整改方案，按照分类实施的原则，细化整改措施。一是建立整改台账和整改销号制度，分单位、分地区将所有需要整改的问题事项统一归集管理，排出时间表，明确责任人，实行对账销号，保证审计整改完成时限和整改质量。二是要突出重点问题事项的整改，着力推进，狠抓落实。突出事关改革发展、社会稳定、群众利益的政策措施落实、重点领域、重点项目、重点资金以及公共资源管理等方面审计发现的重大问题的整改，推进依法行政、依法理财，推动公共资源的合理配置与高效使用。三是按工作难易程度和所需时限统筹兼顾合理安排开展审计整改。对直接就可整改到位的问题要不拖不等；对需要一个过程才能整改到位的问题，要倒排时间，组织展开分段整改；对因体制制度原因一时无法整改到位的问题，要加紧研究，积极创造条件逐步整改；对需要相关部门共同研究解决的问题，要由主管部门负责牵头，分层次落实责任，明确分工，各司其职，合力完成整改；对久拖不决或屡查屡犯的突出问题，要专题研究部署，实施重点督办。（三）建立健全部门联动工作机制，强化责任追究，合力提升整改效果。建立健全审计与组织人事、纪检监察、公安、检察以及其他有关主管单位的工作协调机制，把审计监督与党管干部、纪律检查、追责

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　　问责结合起来，充分发挥联动效应。加大问责和责任追究力度，对审计查出的违纪违法行为，要以零容忍的态度严肃追责，对不按规定期限和要求进行整改、屡审屡犯的，要对主要负责人进行约谈，严肃问责。要把审计结果及其整改情况作为考核、任免、奖惩领导干部的重要依据，领导干部经济责任审计结果和审计发现问题的整改情况，要纳入所在单位领导班子民主生活会及党风廉政建设责任制检查考核的内容，作为领导班子成员述职述廉、年度考核、任职考核的重要依据。相关职能部门要加强审计结果的运用，共同研究审计发现的突出问题，各司其职，密切配合，齐抓共管，同时要自觉接受人大监督，加大人大监督审计整改落实和追责力度，使人大监督与审计监督紧密对接，合力推进审计整改。

　　（四）建立健全审计整改检查跟踪机制，加大审计及整改结果公开力度，促进整改落实。

　　审计机关要建立健全整改检查跟踪机制。除对被审计单位整改情况进行定期、不定期后续跟进检查外，要将上一次审计整改执行情况，作为每次审计的一项必不可少的重要内容；对突出问题屡查屡犯、屡禁不止的地方、部门和单位，对经督促仍未解决的重大问题，实施重点监督，反复审、持续审。同时，要稳步推进审计结果公告制度，通过依法依规地向社会公开审计结果和审计整改结果，充分发挥社会监督和舆论监督作用，促进审计整改落实到位。

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篇七：关于审计查出问题整改情况的报告

　　有关审计整改报告5篇

　　20x年2月，杭州市审计局派出审计组对杭州市20x年“春风行动”专项资金的募集、使用、管理和绩效及政策执行等情况进行了审计。下面就是小编给大家带来的审计整改报告，希望能帮助到大家!

　　审计整改报告1主任、各位副主任、各位委员：我受市政府委托，向市人大常委会汇报市发展和改革局等10个部门201X年度预算执行审计中发现问题的落实整改情况，请予审议。一、高度重视，落实问题整改责任。预算执行审计监督是人大监督政府预算的必要方式和有力手段。根据市人大对发改局等10个政府部门预算执行情况进行跟踪审计监督的要求，市政府高度重视审计发现问题的落实整改工作。市政府主要领导作出批示，要求由市政府分管领导研究，并要求市政府办公室将整改任务落实到相关部门并督促整改。市政府办公室也随即召集市财政等10部门负责人进行了专题研究，将问题整改责任分别落实到各责任部门，并由市财政和审计等部门予以指导。市发改等10个部门在收到审计报告后，也专门召集局本级及下属单位的财务人员进行专会研究，认真对照存在问题和不足抓好针对性地整改落实。通过审计问题的发现及交办，促进了各部门单位理财观念的转变，增强了执行财政、财务制度及相关法律法规的自觉性，也推动了部门预算编制执行的规范化水平。二、认真研究，分类逐项进行整改。此次人大对10个部门201X年度预算执行审计共指出三大类11个问题。通过前期的积极整改，目前都已得到了一定程度的落实。1、关于部门预决算信息和财务收支情况推行公开力度不够问题的整改。按照省委、省政府关于在全省县以上行政机关全面推行政务公开制度的通知的相关规定，结合本次审计问题整改，目前市发改等10个部门已按季将财务报表予以公开，接受内部干部职工的监督。其中，市安监局还扩展了公开的内容，把财政预算、财政决算、公车支出、会议支出、电费支出、电话支出等内容进行公开，每季度在单位例会上公开各项指标执行进度。2、关于部分行政事业单位政府采购观念有待加强问题的整改。对于审计报告

　　中提出的政府采购方面不够规范问题的整改主要是立足于两个方面。一是就该10个部门来看，均进行了对照自查，并明确了在预算编制时统筹考虑年度政府采购物品，并标明物品规格、品质等要素，按规定的程序办妥手续后统一申报采购的整改落实要求。二是从市级层面看，由市采购办进一步明确了政府采购工作的要求和流程，尤其是对单一来源采购采取了“经市政府采购办审核后，在浙江省政府采购网公示三天无异议后再实施”的办法加以规范。

　　3、关于行政事业单位的非税收入管理有待完善及部分单位收入编制管理不够完整问题的整改。对于上述问题，已由市财政部门根据“收入一个笼子，预算一个盘子，支出一个口子”的要求，将我市的行政事业单位的非税收入和上级补助收入全部纳入预算，实行了收支两条线管理。同时，市财政部门根据省财政厅《关于将按预算外资金管理的收入纳入预算管理的通知》的要求，对全市的预算外资金进行了分类管理，保证了我市预算外资金可用财力效应的最大化。在此基础上，根据中央和省市的相关规定，我市还积极开展了“小金库”全面清查工作，进一步严肃了财经纪律，对全面规范财政支出，推进我市的非税收入管理起到了很好的推动作用。

　　4、关于部门预算安排“一个盘子”还不够到位等系列问题的整改。审计报告中指出的“部门预算安排“一个盘子”还不够到位;年中预算追加金额较大;公用经费存在普遍超预算执行;专项支出不规范;会计核算滞后于部门预算执行的要求。”等系列问题，主要是近年省、x市要求“实行一般性支出零增长，且公用经费预算压缩5%”

　　的要求与我市原部门预算编制执行相对不够完善所造成的，加之近年来接待支出明显增大等造成了公用经费不足。这些情况的出现有其特殊性，但为了有效的解决这些问题，已由市财政部门通过调整和增设相关科目，把相关支出经费列入年度部门预算安排，并实行年终清算，以此来控制一般性支出和专项资金的挤占现象。如农业局在项目支出问题整改中将项目前期费用从公用经费支出中调整计入项目支出，以此反映了项目支出的完整性，纠正了专项结余的虚假性;林业局为了加强项目专项资金管理，制定了较严格的项目可行性工作目标及可行的用款计划，按时间进度、用款计划安排拨款。10个部门整改措施中基本按照“量入为

　　出，量力而行，收支平衡”的原则，明确了严控“三公经费”，厉行节约，杜绝不必要的费用支出，切实降低行政管理成本的措施。

　　5、关于部门预算编制和会计核算不够细化，业务流程存在脱节问题的整改。这一问题主要是由于预算编制和会计核算管理的使用软件不统一所致。201X年我市争取列入了全省国库集中收付制度改革的试点单位，通过应用国库集中收付软件，实现了国库资金直接拨付到提供商品和劳务的单位和个人，从而提高了国库资金收付的效率，缩短了资金在途的时间，有效避免了审计报告中所指的“科技专项资金拨入市科技局的部门会计账中，容易混淆专项资金和部门预算资金的使用”这些问题。会计核算与国库支付软件不相匹配问题，经过软件升级，已于国库集中支付相衔接。根据新《会计法》“单位负责人作为本单位会计行为的责任主体”这一法律责任主体的规定，近几年我们已陆续将会计业务归还到部门单位进行核算，截至今年5月31日，对全市纳入会计核算中心核算的123家单位中的83家已退回到原单位进行会计核算，较好地解决了单位经济业务不全面的问题和固定资产的核算管理问题。市财政部门则通过核算中心工作职能的调整和国有固定资产管理软件的使用，使核算中心既能按相关法规的要求转变职能，又能使财政加强对国有资产的统一监管。

　　6、关于部门预算管理制度有待健全和细化问题的整改。近几年，我市相继出台了《x市财政专项资金管理办法》、《x市市级财政国库集中支付会计核算暂行办法》、《x市财政支出绩效评价实施办法》、《x市行政事业单位差旅费管理办法》、《x市非税收入管理办法》等多项制度，对于进一步规范财政收支管理，提高财政资金使用绩效，提高预算编制执行的科学化、规范化水平等起到了积极的促进作用。但随着经济的快速发展和政策的调整变化，财政管理上也面临许多新情况、新问题，对我市的财政管理工作提出了新的要求。因此，我市将根据中央和省、x市深化预算改革的要求，并结合我市部门预算管理实际工作中出现的新情况，不断完善部门预算编制、执行的相关管理办法，加大对我市的市本级基本支出和项目资金管理的调研，稳步推进两者的制度建设。

　　

篇八：关于审计查出问题整改情况的报告

　　审计发现问题及整改措施的报告

　　篇一：审计查出问题的处理和整改情况的报告关于2021年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情

　　况的报告2021-12-12——2021年4月26日在市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议

　　上市人民政府秘书长尹维真主任、各位副主任、秘书长、各位委员：2021年，市审计局依照《审计法》的规定，组织开展了2021年度市级预算

　　执行和其他财政收支审计。审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市政府委托，向市十一届人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。市人大常委会向市政府提出了审议意见和建议，要求市政府针对查出问题抓好整改工作。

　　市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。市长办公会对落实整改情况进行了专题研究。按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关部门落实整改，并于4月13日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。市审计局按照市政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。

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　　市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整改情况。市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改工作。

　　从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金27598.79万元，已拨付滞留的财政资金2501.35万元，已调账整改资金3807.66万元，已收回各类被挤占挪用的资金4634.82万元。制定完善相关政策和各项规定、办法12项，向司法机关和纪检、监察部门移送案件线索2起。现对照审计工作报告，逐一将审计查出问题的整改情况报告如下：

　　一、市级预算执行和其他财政收支中存在问题的整改情况（一）本级预算和财政管理方面1.关于预算编制中，部分指标没有分配到项目和单位的整改情况市财政局成立了预算编制审查中心，进一步完善了预算编制审查工作。在编制2021年的预算过程中，已纠正了两个开发区的部分预算指标没有分配到项目和单位的做法，对预算支出已细化到项目；在财政工交和商贸事业费的预算分配中，已纠正了预留预算指标和采取中途追加的分配方式。2.关于政府采购预算编制不完善，超预算采购现象突出的整改情况针对部分单位在编报采购预算时，未从实际需要出发，采购预算金额较小、品目较窄，在实际采购中，中途追加较为普遍的情况，市财政局制定了《关于进一步加强政府采购管理工作的通知》，并要求各部门和单位，认真编制政府采购

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　　预算，进一步规范政府采购行为。市财政局将严格规范政府采购预算编制、执行和调整，实行政府采购计划管理，避免类似问题的发生。

　　3.关于新菜地开发基金预算管理不够完善、部分资金闲置的整改情况市财政局已于2021年11月将没有按规定上缴国库的新菜地基金4300.78万元，全部上缴国库。另外，新菜地开发基金中的“暂存款”余额1098.18万元，已按现行财务制度要求，调整了有关账目。“暂付款”257万元已得到处理，其中：市规划局借用的7万元已收回；市饲料工业公司1986年借用的100万元，由于企业改制，已根据相关政策，经有关部门批准，将此借款转为国有资本金；原汉口饭店1984年前借用的150万元,因该饭店2021年已改制，股权全部转让，尚有部分转让款未到账，市财政局负责在转让款到账后收回借款。（二）部门预算管理和执行方面1.关于预算编制、批复不规范的纠正情况市财政局对一个部门批复两本预算的情况已予以纠正。为此还制发了《市财政局关于进一步做好深化“收支两条线”改革工作的通知》及《市财政局关于做好2021年市直部门预算编制工作的通知》，规定对市直二级单位的预算，统一由主管部门审核汇总；市直各种临时机构的预算，统一由其挂靠的部门审核汇总，将二级单位和临时机构的预算并入部门预算一起下达。市财政局从2021年开始，已统一将预算编制细化到二级单位。2.关于部分单位预算编制不规范等问题的整改情况市园林系统少列事业收入444.69万元的问题，已于2021年9月进行了整改处理，11月向税务部门补交了相应的税款；市商业局少列世贸大厦租金收入

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　　102.19万元的问题，已于2021年7月31日整改作收入入账；市建委少列的各种收费285.13万元，已于2021年12月30日并入部门的账户，实行统一管理。

　　市科技局已于2021年扣除下属四个科研所重复列报预算经费235.88万元，作为项目经费重新安排使用。

　　3.关于部分二级单位财务收支亟待规范的纠正情况在市建委组织专班的监督清理下，城建档案馆被挪用的档案保证金3342.9万元，已归还2287.24万元，其中，收回委托投资、质押担保及借款资金1055.5万元；收回武建集团用房产抵还300万元；通过调整单位“事业支出”和“事业基金”归还931.74万元。制定了归还档案保证金计划的有455.66万元，其中：武汉盛源房地产开发公司200万元、市城建委党校100万元、武汉北斗集团公司155.66万元。对1989年至1994年挪用档案保证金用于发放委托贷款和对外投资的600万元，市政府已责成市建委组成工作专班，对该问题进行全面清查，并将清查结果报市政府。目前商请司法机关介入调查。另外，该馆截留收入直接转为“职工福利基金”的56.15万元、单位银行账面余额比银行实际存款少166.88万元等问题，已进行了纠正，纳入账内管理。市建委城建档案馆收取的档案保证金，根据规定应存入市建行，在动用保证金利息时，应编制用款计划报市建委审定后执行。城建档案馆违反档案保证金管理的规定，于1999年和2021年将档案保证金1329.36万元存入原武汉国际租赁公司和武汉科技信托投资公司，因两公司清算，存款至今无法收回。对该馆存在的这些问题，市建委已责成有关当事人就违反规定的行为作出深刻检查，并将依据有关规定，对当事人追究相关责任。

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　　市建委建设工程造价管理站应收未收租金46.22万元，已于2021年12月收回。

　　市园林局所属市动物园管理处应收未收1993年7月至2021年12月合作经营收益590万元、水电费218.28万元、租金收入12.27万元的问题，市园林局已督促市动物园与合作方就解决方式达成意向，依法依规进行处理。

　　（三）税收征管方面1.关于少征、漏征各项税收8141.29万元的纠正情况截至目前为止，在市地税局的督促下，相关区局已征收入库8120.21万元，入库率99.74％。余下未入库的21.08万元，将于2021年4月前征缴入库。2.关于压欠力度不够，造成企业欠缴各项税款21300.41万元的纠正情况截至目前底为止，2021年度开票未入库的税款，已组织入库2658.6万元；2021年以前开票未入库的税款，已组织入库6710万元，清缴入库率61.05%。对余下的欠税企业，市地税局将采取纳税信用评定和“以票控税”等措施，压减陈欠税款，防止新欠发生。3.关于调节收入进度，延压的5153.59万元企业税款，已于2021年初全额入库市地税局要求东西湖区地税局提高认识，规范税款征收入库，避免此类问题再次发生。（四）科技三项费用管理使用方面1.关于市科技局通过科技三项费用及其项目的运作，共筹集资金2712.8万元用于科技大楼建设的纠正情况

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　　市科技局2021年12月已撤消为承建科技大楼的某置业公司向商业银行借款500万元提供的质押担保，质押资金全部收回；到目前为止，已归还科技三项费用538万元；对三年来通过火炬投资公司以科技成果转化基地建设的名义，转拨给市科技局用于科技大楼基本建设的1200万元问题，市科技、财政局已停止了这种做法，不再继续拨付资金。对尚未归垫的474.8万元，市科技局将采取科技大楼部分楼层出售变现的办法，确保2021年6月底前全部归还。同时进行延伸审计后，将结果报市人大财经委员会。

　　2.关于科技三项费用滞拨4623.27万元问题的纠正情况截至2021年2月为止，市科技、财政局已拨付2063万元，其中：市科技局1063万元，市财政局1000万元。对还未拨付的资金，为避免造成新的损失，两局将择优选择项目年内拨出，对年底前仍未拨出的资金将收回预算重新安排。3.关于科技三项费用贷款回收率低、大量贷款逾期、呆滞并造成损失的纠正情况2021年底，市财政、科技局应清理收回的科技三项费用贷款共5425.25万元（未收回的贷款中2021年前的贷款4690.5万元，占应收回贷款的86.46％）。其中市财政局3520.2万元（截至2021年末，应收回到期贷款4780.2万元，审计期间已收回贷款1260万元），市科技局1905.05万元。整改期间已收回265.7万元。两局对贷款逾期的项目进行了分类，并确立了分类清收的原则：属于项目成功、经营正常的24户企业的待收资金1822万元，要求企业列出还款计划，年内收回，做到应收尽收；属于改制、破产的52户企业的待收资金1960.05万元，按照改制企业有关政策，作出相应处理；属于经营困难、负债较重等情况的39户企业的待收资金1377.5万元，已责成市科技局积极清收并将清查结果和处理

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　　意见报市政府。为保证上述工作能够顺利完成，对科技三项费用贷款尚未偿还的企业，新申请的项目一律不受理，已安排的新项目资金，一律予以停拨；另外，对办理了相关抵押手续的企业，通过处理抵押物的方式归垫；同时市财政、科技局已联合印发《关于催收科技项目有偿资金的通知》，与委托银行共同催收。

　　（五）政府投资建设项目方面1.关于部分项目单位未严格执行基本建设程序和“四制”规定的纠正情况部分项目单位未严格执行基本建设程序和“四制”规定的问题，已引起有关项目建设单位的重视，并采取了相应措施引以为戒，防止此类现象发生。对洪山区市政总公司违规出借资质证书，非法获利31.96万元的问题，已上缴财政。2.关于部分单位挤占、挪用、截留项目建设资金的纠正情况市政府已责成相关部门和单位采取了措施。其中，市蔬菜集团公司挪用转基因番茄产业化项目资金667.1万元的问题，已于2021年底归还了520.9万元。余下的146.2万元，将由蔬菜种子公司2021年6月之前以项目配套设备归还。市沿河大道改造指挥部、长江乐园建设指挥部等7个建设单位挤占工程成本的问题，已依据有关法规进行了清理，调整了有关项目建设单位的账务，挤占的工程成本已被纠正。武汉大花山生态园林有限公司、武汉森茂生态绿化有限公司挪用环城森林生态工程征地补偿费共计180.5万元的问题，已于2021年4月全部收回。市江堤加固项目建设中汉南区、江夏区的项目建设单位挤占、挪用、截留“取土费”用于非项目支出的224.33万元，市江堤加固工程管理办公室已于2021年11月全部整改收回。

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　　3.关于部分项目建设资金管理不规范，存在套取资金和项目间相互挤占资金的纠正情况原市市政建设局项目资金互相扯用的问题，在该局撤销后，已由市相关部门和单位按资产管理关系，进行清算调整予以纠正。

　　市司法局所属戒毒劳教所将已核销的98.89万元水电增容费支出列入劳教大队扩建概算、套取资金的问题，已于2021年2月收回。

　　沿河大道二期工程资金被其他项目占用110.89万元的问题，市建委经过清理，按建设项目重新调整了资金调拨。项目责任单位已采取调整相关账目的办法，使项目间相互挤占、混用资金的情况得到纠正。

　　4.关于层层滞拨环城森林生态工程征地补偿费的纠正情况在市林业局的干预下，市林业发展公司及东西湖区园艺公司已于2021年1月至2月，对滞欠的438.35万元征地补偿费全部拨付。5.关于个别项目建设成本不实，有的甚至超付工程款的纠正情况长江干堤汉南至白庙加固工程项目长期挂账348.19万元问题，已引起市水务局和项目建设单位的重视，决定在工程竣工和财务决算时清理、调账。江岸区解放大道下延线工程建设指挥部多计工程结算款94.2万元的问题,已于2021年3月调减工程决算。市沿河大道改造指挥部等单位超付工程款241.8万元的问题，市建委进行了清理核实，对超拨的资金已全部收回。（六）四个远城区财政运行状况调查方面1.部分区存在一定的虚增财政收入的纠正情况对蔡甸区沌口小区管委会、新洲区财政局和阳逻等4个财政所，采用列收列支、空转土地有偿出让收入等方式虚增财政收入分别为3927.2万元和627.6万元，江夏区郑店、流芳、纸坊财政所，新洲区财政局及道观等4个财政所分别空

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　　列财政性收费收入1018万元、1823.7万元等问题，已引起市、区两级政府的高度重视，市政府要求各区政府拿出具体措施坚决予以纠正，切实维护预决算的严肃性。蔡甸区政府制发了《关于切实加强全区土地交易资产以及分配管理实施意见的通知》，将所有土地收入纳入财政专户核算，从源头上避免虚增收入；江夏区政府将对执收单位的收入项目严格核算，避免将非预算内收入纳入预算内，并合理下达各乡镇行政性收费收入计划；新洲区政府通过深化收支两条线改革，规范非税收入管理，真实、准确反映其财政收支状况。

　　2.虚列财政支出的纠正情况黄陂区财政局按预算安排，在拨付区科技局科技三项费用400万元的同时,又从区科技局收回该项资金330万元，年终按400万元列报决算，区政府已纠正了不规范的做法。在2021年预算安排中保证了科技三项费用的资金来源，并承诺将严格按预算法的相关规定，对科技三项费用据实列支。蔡甸区2021年实际拨付挖潜改造资金297.2万元，年终按800万元列报决算支出,虚列支出502.8万元挂预算暂存，区政府已将502.8万元全部作为企业发展资金拨付到位。3.对4个区的部门预算编制不规范，临时性追加较为频繁的纠正情况蔡甸、江夏、黄陂和新洲区政府对审计调查反映的问题进行了专门的研究，各个区都采取了有力措施，进一步加强财政管理，深化部门预算编制工作，提高部门预算编制的质量，增强预算的约束力。对可预见的支出一律通过年初预算安排；除突发事件、特大自然灾害等特殊因素外，中途一律不得追加支出；由于政策变化和特殊情况确需调整的，要报经区人大批准后才能执行，确保预算的严肃性。

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　　（七）国有企业改制方面市政府对国有企业改制工作非常重视，去年安排审计部门对市、区改制企业进行了审计调查，揭示了部分国有企业改制中存在的问题，引起市政府的高度重视，并责成市国资管理部门及有关区政府研究进一步完善了国有企业改制的控制办法。对审计发现的重大问题，已移交司法部门和其他相关部门进一步查处。1.中南汽车修造有限公司改制中存在问题的纠正情况中南汽车修造有限公司（以下简称中南汽修）将4.34亩国有划拨土地使用权向市土地交易中心申请挂牌转让，湖北某房地产开发有限公司以土地净价1135万元摘牌，但中南汽修实际只收到土地转让金400万元，低于摘牌价735万元的问题，市审计局已于2021年9月作为案件线索向江汉区检察院移交。江汉区检察院经核查后证实：中南汽修所属汽车修配厂为集体所有制企业，2021年底因解决改制中的资金缺口，将其青年路308号4.34亩土地以400万元转让给湖北省某房地产开发有限公司。2021年3月经职代会同意签订了转让协议。2021年3月到10月该房地产开发有限公司分4次将400万元转让费付清。2021年4月，为办理土地的过户手续，汽车修配厂按规定将该地块在武汉市土地交易中心挂牌，挂牌价为1135万元。汽车修配厂称在土地交易中心高挂土地交易价的目的是为了避免土地被别人摘牌。江汉区检察院未发现该土地转让过程中有属于检察机关管辖的贪污、贿赂等职务犯罪行为。2.武汉建筑机械厂改制中存在问题的纠正情况武汉建筑机械厂以3000万元的价格出让69.42亩土地给某房地产公司，比土地中心摘牌价3200万元低200万元的问题。在审计查出后，该厂已与房地产公司签订补充协议，目前该厂正在依法依规追索200万元转让差额款。

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　　武汉建筑机械厂瞒报资产总计632万元的问题。其中，瞒报下属劳动服务公司净资产447万元；未将同益大厦5间商用房合计价值185万元纳入资产评估范围。市国资经营公司于2021年11月委托中介机构对该厂进行了全面的责任审计，督促整改，将瞒报的632万元资产已纳入账内并进行了重新评估。

　　3.东西湖棉纺厂改制中存在问题的纠正情况东西湖区政府非常重视东西湖棉纺厂的改制工作。东西湖棉纺厂在改制过程中将510.8万元的新机器设备及将原材料、产成品以300万元的价格转让给新东棉纺织有限公司，转让价格低于市场行情284万元的问题，在审计调查事中和事后，东西湖棉纺厂清算组分别提供了东西湖区人民法院裁定书，裁定转让行为有效，促使其完善了相关法律手续。4.武汉自动化仪表厂改制中存在问题的纠正情况对武汉自动化仪表厂在改制中未将欠银行利息、欠缴退休人员医疗保险费等负债1144万元纳入评估范围的问题，硚口区政府已按有关规定将905万元的工商银行利息作挂账处理。欠缴退休人员医疗保险费等已得到全部纠正。5.洪山商场瞒报欠税200万元的纠正情况对洪山商场瞒报欠税200万元的问题，洪山区政府将督促企业于2021年6月底前将所欠的200万元税款上缴国库。6.武汉制药机械厂改制中存在问题的纠正情况武昌区武汉制药机械厂188名职工未领到补偿金的问题已全部解决。截至2021年12月底，188名职工中，有95名成为新公司股东，其补偿费已作为入股资金；78名由新公司作为内退职工安置发放内退工资、交纳社保医保等；15名已支付了补偿费。

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　　（八）其他部门财务收支方面1.关于一些部门和单位挤占挪用专项资金的纠正情况篇二：审计查出问题的处理和整改情况的报告10p篇三：部门审计整改情况报告篇一：对被审计单位审计整改情况报告要注重对被审计单位审计整改情况报告要注重“三个查看”被审计单位收到审计机关的审计报告后，会按照审计机关要求，针对审计发现的问题，在规定的时间内向审计机关报送审计整改情况报告。报送审计整改情况报告是审计整改工作的一个重要组成部分，也是审计机关审计整改检查的一个重要依据。为把好审计整改情况报告质量关，避免审计整改情况报告图形式、走过场。笔者认为，对被审计单位审计整改情况报告要注重“三个查看”。一、查看文书的格式是否规范。笔者认为，审计整改情况报告格式的规范化，是审计整改工作严肃性的重要体现。在收到被审计单位报送的审计整改情况报告时，首先要查看其格式是否规范，报告中的落款、印章等相关要素是否具备、真实，原则上应符合正式公文格式相关要求。对格式严重不符合要求，要素不全的“白纸黑字”类报告，要坚决退回。只有这样才能维护严肃性，杜绝随意性。二、查看反映的内容是否齐全。审计整改情况报告内容主要是针审计机关在审计中发现问题的整改落实情况。所以，在收到审计整改情况报告后，要查看审计整改情况报告中整改的内容是否与审计报告中揭示的问题相对应；要认真核对审计报告揭示的相关问题在审计整改情况报告中是否全部有所反映，有无反映不全、遗漏等现象。有的被审计单位可能因主观或客观原因，对审计报告反映要求整改的部分问题，在审计整改情况报告中会有所规避。如果不去核对，一些审计

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　　报告要求整改的问题可能也就“蒙混过关”、“逍遥在外”。整改内容不全，直接会导致制定措施的缺失，问题自然也就不可能得到解决。

　　三、查看制定的措施是否到位。审计整改情况报告质量的高低，关键还决取于制定的措施是否到位。而措施的到位与否，直接会影响到审计整改工作成效的高低。所以在收到审计整改情况报告后，要重点关注被审计单位制定的相应的措施。要查看被审计单位针对审计发现的问题制定了什么解决措施，做了哪些具体的工作；要查看相关措施是否与问题的解决相匹配，针对性是否强，是否切实有效、到位。实际工作中，可能会存在有的单位为了应付、“交差”，制定的措施操作性差，具体表现为泛泛而谈和过于理论化的空谈；有的措施与问题的解决两者之间更是“牛头不对马嘴”。为避免此类现象的发生，为后续的整改检查打好基础，提供依据，应该将措施的是否到位，作为查看的重点。对措施不到位等类似问题要及时进行纠正，审计整改情况报告该退就退，决不手软。

　　审计整改工作是一个包括诸多环节的、系统性的工程，而审计整改情况报告工作也是审计整改这项工程的一个重要环节。笔者认为，注重“三个查看”，应该会对审计整改这项工程的顺利实施起到一定的积极作用。（张志华）篇二：关于审计整改情况的报告-上海市审计局关于审计整改情况的报告

　　上海市审计局上海市人民代表大会常务委员会：现就2021年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，向市人大常委会报告如下：今年7月25日，市十四届人大常委会第五次会议听取了市政府《关于2021年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，7月26日进行了分组

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　　审议，并就落实审计查出问题的整改提出了审议意见。对审计揭示的问题及整改，市政府高度重视，杨雄市长于8月12日主持召开市政府第20次常务会议，专门听取关于2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计情况的汇报，并对落实审计整改做了部署，要求对执行财政纪律不到位的问题，切实加强管理，做到越管越严；对制度本身不够完善的问题，不回避矛盾，切实研究解决。市审计局按照市人大常委会审议意见和市政府的有关要求，认真落实市政府《关于进一步加强审计整改工作的意见》，切实加大对审计整改工作的跟踪检查力度，督促被审计单位认真整

　　改审计查出的问题，促进整改落实到位。有关部门和单位认真执行审计决定，积极研究审计意见和建议，及时制定整改方案，切实采取有效措施，不断加强审计整改工作。一是加强组织领导，制定整改时间表，落实整改责任。相关单位对审计结果高度重视，通过召开专题会议、建立审计整改工作领导小组等形式，认真研究部署审计整改工作，明确责任分工和阶段性整改目标。如，市民政局将审计报告中反映的问题逐条分解，明确整改责任的归口部门，将整改工作划分为动员部署、落实整改、跟踪督查三阶段，确保整改不走过场。二是注重建章立制，完善内部管理，形成整改长效机制。相关单位将审计整改工作作为加强自身管理的契机，对相关人员进行财经纪律和财务知识培训，加快建立健全内部控制制度，规范预算执行和资金使用。如，市新闻出版局针对审计提出的问题，制定了多项出版物审读工作管理办法；市委党史研究室根据审计建议，修订完善了会议申报、审批及备案制度。三是举一反三，由点及面，逐步扩大审计整改的效应。相关单位在全系统范围内通报审计结果，要求各单位、各部门增强对审计整改工作的认识，对审计披露的共性问题，认真对照自查，改进工作，杜绝类似问题发生，真

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　　正将审计整改的成效落实到实际工作中去。如，市食品药品监管局在系统内工作会议上向处级以上干部通报审计情况，开展案例教育，对审计发现的问题进行重点案例解析，在经费管理、课题管理、合同管理等方面加以改进。

　　一、市财政局组织执行市级预算、市地税局税收征管审计查出问题和国有资本经营预算收支管理审计调查发现问题的整改情况（一）市财政局组织执行市级预算审计查出问题的整改情况

　　1.对未根据政策变化情况督促预算单位及时调整预算的问题，市财政局加强各项政策执行和预算执行情况跟踪，并根据新政策，督促市就业促进中心在今年年中调整市级自谋职业城镇退役士兵社会保险费的预算，提高财政资金使用效率。

　　2.对公务卡制度改革实施情况监督检查措施还不完善的问题，市财政局在市级预算执行信息化系统中设置公务卡使用情况预警指标，及时提醒预算单位执行公务卡报销制度规定，并加强公务卡制度改革落实情况的考核，督促预算单位全面使用公务卡结算，提高财政资金使用透明度。

　　（二）市地税局税收征管审计查出问题的整改情况1.对部分税款征收管理不规范的问题，杨浦等5个区税务分局已于今年1月至4月,将33户企业2021年应征入库的3.04亿元税款征收入库，闵行等4个区税务分局征管的7户房地产开发企业已通过汇算清缴补缴少预缴的企业所得税。2.对部分已完成土地增值税清算的项目未按规定明确补税期限的问题，长宁等3个区税务分局征管的19户房地产开发企业中，13户企业已将6.03亿元税款补缴入库，6户企业尚有1.8亿元税款未补缴入库，税务部门正在催报催缴中。（三）国有资本经营预算收支管理审计调查发现问题的整改情况

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　　1.对部分委托监管企业尚未纳入国有资本经营预算收益收缴范围的问题，市财政局正会同市国资委，对委托12个部门监管的企业进行全面梳理，逐户分析研究是否符合规定条件，逐步完善市本级国有资本经营预算收益收缴制度。

　　2.对国有资本经营预算编审时间较长的问题，市财政局已明确从2021年起正式编制市本级国有资本经营预算，并与公共财政预算实现同步编制。市财政局将严格按照相关规定，进一步加快国有资本经营预算编审进度。

　　二、部门预算执行和其他财政财务收支审计查出问题的整改情况对审计查出的问题，市高法院、市发展改革委、市经济信息化委、市民政局、原市卫生局、市工商局、市质量技监局、市新闻出版局、市体育局、市住房保障房屋管理局、市食品药品监管局、虹桥商务区管委会、长兴岛开发建设管委会办公室、市社会工作党委、市委党史研究室、市级机关教育培训中心、上海中华职业教育社等17个预算主管部门及其下属单位高度重视，积极进行整改。截至今年9月底，已整改问题涉及金额4.19亿元，正处于整改程序中的问题涉及金额1.08亿元，已整改和正在整改问题涉及金额占审计查出问题总金额的71.12%；其余问题，主要是预算编报和执行、政府采购等方面的问题，已由相关部门承诺整改。由于当年预算已执行、采购资金已支出，相关部门采取建立健全规章制度等措施，承诺今后将进一步强化预算管理，严格按照规定执行。具体整改情况如下：（一）预算编制和执行中存在问题的整改情况1.对部分专项预算编报不准确的问题，有关部门强化预算管理制度，提高预算编制的完整性、准确性。虹桥商务区管委会已在2021年完整编制专项发展资金预算。上海中华职业教育社已将其他收入纳入2021年度预算编报范围。市卫

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　　生计生委已要求市卫监所自2021年起不再编报借用的16名工作人员的相关经费，由这些人员的编制所在单位统一编报。

　　2.对部分项目预算编制不合理的问题，有关部门进一步细化预算项目，加强项目支出预算的前期论证，科学合理地编制专项预算，并采取措施激活结存在预算单位的存量财政资金。市体育局结合训练需求规律，加强对训练专项预算的评审，进一步明确训练业务专项经费的具体预算内容和标准，努力提高预算编制的科学化水平。市质量技监局承诺，将在以后年度有计划地将历年下拨的专项资金结余纳入各年度预算，逐步消化历年结余资金。

　　3.对部分项目未严格按预算执行的问题，有关单位修订篇三：审计局整改情况报告审计局整改情况报告

　　在区委、区政府的正确领导下，近几年我局各项工作取得了较好的成绩，在全市审计系统保持“第一方阵”，连续受到市审计表彰奖励。可是与当前新形势、新任务、新发展的要求相比，还存在着不小的差距和一些问题。为进一步解决在思想观念、工作落实等方面存在的问题，大力解放思想，大胆创新工作，全面提高执行落实的能力，我局根据区委统一部署，深入开展了“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”解放思想主题实践活动。现将有关自查报告及整改情况汇报如下。

　　一、活动开展情况为提高效能、增强效果，我局将“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”解放思想主题实践活动与繁忙的审计工作协调安排，周密部署，扎实有效地加以推进。活动开展以来，我局按照区委确定的工作程序和方法步骤，通过召开动员大会，开展“落实科学发展观大讨论”，学习省、市委有关文件，深入查找

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　　与落实科学发展观、加快跨越式发展不相适应的思想观念，顺利完成了“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”阶段各项工作任务，目前正扎实推进“创新机制，提高抓落实的能力”阶段工作。局全体同志围绕单位职能和个人岗位职责，通过召开座谈会、发放征求意见表、深入基层调研等形式，广泛征求了社会各界和群众的意见与建议，全面查找了单位和个人在落实区委、区政府部署的各项目标任务方面，以及解放思想主题实践活动、整改措施、承诺事项落实方面存在的问题，对存在的问题进行了认真梳理和深入剖析。在此基础上，我局经研究制定了整改方案，

　　二、关于存在的主要问题和差距通过学习讨论广泛征求意见，大家认为，我局在人少事多的情况下，认真履行责任，作了大量工作。但是，与领导和群众的要求，与形势发展的要求，还存在较大的差距，主要表现在：（一）思想解放不够，创造性地开展工作不够。审计工作思路、工作方式创新不够，满足于按部就班，不越雷池半步，只求不出问题过得去，不求大胆创新过得硬。（二）工作紧迫感、责任感不强。习惯于被动式地接受任务完成任务，缺乏自觉、积极、主动地开展工作。工作事项多时，缺乏统筹兼顾合理安排。（三）、工作作风不够深入、不够扎实。存在以会议落实会议、以文件落实文件的问题，抓落实不够；主动提出工作意见和建议、当好领导参谋不够；认真改进工作、提高工作质量和效率不够。

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　　（四）工作的前瞻性不够、不足。在实际工作中，往往只习惯于领导部署什么就抓什么，习惯于就工作抓工作，对科学发展观，构建和谐社会理解的不深、不透，没有从更高的目标去认识去要求，眼界不够开阔。

　　三、存在这些问题的原因分析（一）认真学习不够。工作一忙就放松了学习，因而对形势缺乏清醒的认识，对改革开放的宏观趋势和发展机遇认识不足，思想准备不够充分。（二）主观努力不够。工作中往往强调客观原因多，认为局机关人员少，干事吃力不讨好，多一事不如少一事等等。（三）缺乏忧患意识和危机意识。太平之年做太平官、干太平事、享太平生活，难以激发吃苦耐劳、勇往直前的创新精神和实干精神。四、整改落实情况针对上述问题，我局立足部门职能，结合岗位要求，从工作的目标、改革的深度、创业的环境、发展的效果等具体方面入手，以“抓创新、重落实、促发展、争一流”为指导，结合审计部门的具体情况，我们认为做好审计工作要体现以下“五个创新”：一是创新审计理念。理念决定思路，思路决定出路。要抛弃那些不适宜、陈旧的审计理念，树立起符合科学发展观、符合建设社会主义新农村、符合构建和谐社会要求的新理念。二是创新工作思路。要认清形势，增强责任感和紧迫感，紧紧围绕经济建设中心，把握好审计工作的切入点和着力点；要解放思想，更新观念，正确处理好监督与服务的关系。三是创新审计内容。要在全面提升审计成果质量的同时，积极探索通过对权力运行过程的监督，促进政府机关依法行政，从源头上预防和遏制腐败的新路子。四是创新审计方法。要逐步实现由单一的、传统的财务收支审计为主，向经济责任审计、管理绩效审计、财经法

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　　纪审计等多种相互结合的审计方式转变。五是创新审计队伍建设。以审计创新为动力，以提升审计成果质量为核心，以加强审计业务为基础，以“人、法、技”建设为保障，全面提升审计工作水平，加强审计管理，强化服务意识，树立求真务实、开拓进取的工作作风。为此提出了七项措施抓好行风建设。一是坚持“审计执法六公开”，全面实施阳光审计，不

　　断增加审计工作的透明度。“审计执法六公开”，即：公开审计职权、公开审计程序、公开审计项目和内容、公开审计结果、公开审计人员守则和廉政纪律、公开审计机关接受监督检查的措施。并设立举报电话,强化社会监督。通过实行“审计执法六公开”,一方面使社会各界了解审计机关的职权范围、审计工作程序和审计内容,监督审计机关和审计人员在职权范围内严格按审计工作程序进行审计;另一方面使被审计单位了解审计人员在审计执法过程中应遵循的行为规范和应保持的敬业态度,监督审计人员的审计执法行为,增加审计工作的透明度，达到阳光施政的目的。二是搞好“三查”，及时发现并纠正审计工作中出现的问题。“三查”即：个人自查，在每个审计项目完成后，审计组全体成员就审计工作纪律、廉政纪律遵守情况进行自查，并由审计组长代表审计组全体成员向主管局长进行汇报；本局督查，审计机关以审计回访的形式，结合检查被审计单位审计决定落实情况，检查审计人员在审计期间廉政纪律、工作纪律执行情况；社会调查，审计机关每半年就行风建设、廉政建设、队伍建设等方面，以召开行风监督员座谈会和向社会发放调查表的形式，广泛征求意见和建议。通过“三查”，我们发现搞就地审计在一定程度会增加被审计单位的负担，也容易出现吃请应酬的现象，浪费有效的工作时间。为此，我们决定凡是条件具备的审计项目全部实行报

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　　送审计，尽量减少审计人员与被审计单位的直接接触时间，此举有效地提高了审计工作效率，保证了审计工作质量。

　　三是严把“三关”，全面杜绝行业不正之风。“三关”即：审前培训关，在审计前进行有关行业政策法规培训的同时，由局长进行廉政预警教育，增强审计人员廉政自觉性；审中约束关，坚持实行审计廉政反馈卡制度，将廉政反馈卡送达被审计单位，由被审计单位填写审计人员

　　工作期间廉政纪律执行情况，直接送交或邮寄审计机关。审后问题定性处理关，在对审计问题的定性处理上，一要坚持由局进行复核，二要坚持审计处理、处罚由局集体研究决定，防止出现人情审计、

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