经营风控管理办法14篇
经营风控管理办法14篇经营风控管理办法 xx管理有限公司风险控制管理办法第一章总则第一条为保障公司股权投资业务的安全运作和管理加强公司内部风险管理规范投资行为提高风险防范能下面是小编为大家整理的经营风控管理办法14篇,供大家参考。
篇一：经营风控管理办法
xx管理有限公司风险控制管理办法第一章总则第一条为保障公司股权投资业务的安全运作和管理加强公司内部风险管理规范投资行为提高风险防范能力有效防范和控制投资项目运作风险根据相关法律和公司制度的相关规定特制定本办法xx管理有限公司风险控制管理办法
第一章总则第一条为保障公司股权投资业务的安全运作和管理，加强公司内部风险管理，规范投资行为，提高风险防范能力，有效防范和控制投资项目运作风险，根据相关法律和公司制度的相关规定，特制定本办法。第二条股权投资业务是指使用自有资金对境内企业进行的股权投资类业务.第三条风险控制原则公司的风险控制应严格遵循以下原则：（1）全面性原则：风险控制制度应覆盖股权投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；(2）审慎性原则:内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；(3）独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到业务的各具体环节；（4）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南;执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；(5)适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变,以及公司业务的发展,及时对风险控制制度进行相应修改和完善；（6）防火墙原则：公司与关联公司之间在业务、人员、机构、办公场所、资金、账户、经营管理等方面严格分离、相互独立,严格防范因风险传递及利益冲突给公司带来的风险.
第二章风险控制组织体系第四条风险控制组织体系
公司应根据股权投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为五个层次：董事会、董事会下设的风险控制委员会、投资决策委员会、风险控制部、业务部.
第五条各层级的风险控制职责董事会职责：(1)审议批准风险控制委员会的基本制度,决定风险控制委员会的人员组成，听取风险控制委员会的报告;(2）审议单笔投资额超过公司资产总额30％，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的股权投资项目；（3）决定公司内部风险管理机构的设置；(4）法律法规或公司章程规定的其它职权.董事会下设风险控制委员会，其职责包括:（1）组织拟订公司的风险管理基本制度;（2）对单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的，应当提交董事会审批的股权投资事项进行合规性审核；（3）监督和评估风险管理制度执行情况等。风险控制委员会对董事会负责,向董事会报告。投资决策委员会职责：对单笔投资额不超过公司资产总额的30％，或者单一投资股权不超过被投资公司总股本的40％的股权投资项目的投资和退出作出
决策。风险控制部是公司内专职的风险管理部门，其职责包括:(1）独立于业务部
开展风险控制、合规检查、监督评价等工作；（2）在项目决策过程中出具合规意见;(3）对投资协议进行审核；（4)在出现重大问题时及时向风险控制委员会报送相关专项报告。
业务部职责：具体负责项目开发、执行、退出过程中的风险控制。业务部负责人作为股权投资项目风险管理的第一责任人，负责组织部门内部的风险控制执行工作,并负有及时报告、反馈项目投资过程中发现的风险隐患和风险问题的职责。一般情况下，项目组配备一名具有项目公司所属行业相关背景的人员。
第六条为建立健全内控机制,公司设立独立于项目组的后台管理和监督部综合管理部负责股权投资项目的文档管理、印章管理、人力资源管理、董事会和投资决策委员会的会议筹备，以及相关会议资料的管理等。财务部负责股权投资业务的财务核算和资金划拨，为股权投资项目分别设置账户、独立核算、分账管理。
第三章风险控制流程第七条风险管理的业务流程由风险识别、风险评估、风险分析、风险控制和风险报告五个步骤组成，是制定风险管理战略及防范措施的重要基础。第八条风险识别指对经营活动中存在的内部及外部风险的来源进行辨别。第九条风险测量是对风险的严重程度及发生概率进行科学合理的量化.第十条风险分析主要对风险的驱动因素进行归因分析,并评估其影响，提出避险建议和措施.第十一条风险控制是对业务流程的各个环节制定风险防范和处理措施。第十二条风险报告是指业务部、风险控制部根据职责范围和报告体系定期或不定期向主管领导提交的与风险评估分析相关的报告。
第四章风险识别与评估第十三条股权投资业务面临政策风险、法律风险、操作风险、市场风险、合规风险等多种风险.
公司运营过程中，相关部门应当在职责范围内对各种风险进行必要的识别、评估及分析,履行相关的风险控制职责。
第十四条政策风险政策风险是项目公司面临的主要风险，并且会影响项目公司的估值和退出方案的实施，从而转化为投资失败风险。项目公司所属行业的国家产业政策、行业规划、税收政策等发生重大变化导致项目投资前后技术、市场、产品、客户发生不利变化,并导致项目公司偏离投资方案、估值整体下降，造成无法退出或亏损退出。第十五条合规性风险项目公司的各项经营管理活动必须符合法律法规和证监会的监管要求，对法律法规等理解有误、故意违反则将出现合规风险；项目公司的经营管理活动必须符合法律法规、国家政策的要求，对法律法规等理解有误或故意违反则将出现合规风险。第十六条法律风险与被投资方、合作方、项目管理人之间的合同协议存在缺失导致出现不利于我方的诉讼。第十七条操作风险股权投资业务包括投资项目的选择(即项目开发、初步审查、项目立项、尽职调查、投资决策、项目实施）、投资项目的管理和项目退出等业务环节,在上述每个环节均存在操作风险。主要可以归纳为决策失误、投资失控、员工内部欺诈、被投资方和合作方的外部欺诈、尽职调查存在缺失、资金划拨差错、项目公司经营管理不善、项目跟踪缺失、项目公司报告不畅等风险，其中，决策失误、投资失控是重大风险。第十八条市场风险由于股权投资业务从项目投资到投资退出往往要经历宏观经济、项目所属行业、产品市场、证券市场等的波动,导致项目公司估值、项目退出的市场环境发生变化,从而造成退出方案无法实施或投资目标无法实现的风险.其中，对以上市
为退出方式的项目,证券市场整体下行的系统性风险是难以控制的.第五章风险控制
第一节合规风险的控制第十九条公司对股权投资项目的合法、合规性进行全面和重点分析和检查，控制投资业务的合规性风险。第二十条公司通过以下手段对合规风险进行事前和事中控制:（一）为保证股权投资业务合法、合规，制定、审查相关的管理制度和业务流程；(二）制订、审阅股权投资业务的相关合同、协议，确保合同的规范性和合法性；（三)监督股权投资业务管理制度和业务流程的执行情况,确保国家法律、法规和公司内部控制制度有效地执行；（四）确保股权投资业务投资决策服从国家产业政策，符合国家法律法规。第二十一条公司通过以下手段对投资项目进行事后控制。（一）制定股权投资业务的合规检查制度；（二）对股权投资业务运作和内部管理的合规性进行检查，并向公司通报；（三）检查相关管理制度和业务流程的执行情况,确保资产管理业务遵守公司内部制度。第二节市场风险的控制第二十二条市场风险的控制措施主要体现在投资立项环节上。第二十三条公司制订项目立项标准。立项标准应该参照国家产业发展规划，符合公司关于投资范围的相关规定.第二十四条业务部应当根据立项标准和投资范围，对备选企业进行筛选形成项目池。项目人员应当在广泛收集项目方提供的商业计划书及其他相关信息材料的基础上，对入选项目池的项目进行初步评估和风险收益分析。符合立项条件的,根据公司规定申请立项审批。第三节法律风险的控制
第二十五条风险控制部应当对公司签定的合同、协议等法律文书进行审核，防范法律风险。
第二十六条在项目运作过程中，风险控制部提供法律方面的专业支持。必要时,可申请引入外部中介机构提供法律服务，防范法律风险。
第四节操作风险的控制第二十七条公司制定专门的项目管理和投资决策制度,明确项目投资的业务流程和具体要求.第二十八条为维护公司的权益，项目投资的范围应当符合以下规定:（一）不得将公司资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途；（二）不得将公司资产用于可能承担无限责任的投资；（三)不得将公司资产投资于股东或其控制的企业；（四）法律法规以及公司章程约定禁止从事的其他投资；第二十九条尽职调查的风险控制（1）公司建立尽职调查制度，规范尽职调查的工作内容。项目组在尽职调查期间应当严格遵守工作程序，记录尽职调查工作底稿,形成相关报告。（2）项目组开展尽职调查工作期间，项目负责人必须对拟投资企业进行实地考察。（3)项目组应当对尽职调查相关材料的真实性和完备性负责。（4）项目组认为必要时，可申请聘请外部中介机构，参与或独立进行调查工作。第三十条投资决策的风险控制（1）投资决策委员会对项目投资或退出的相关材料进行审核，投资决策委员会成员独立发表审核意见；(2）投资决策委员会可以根据需要委派专人或聘请外部专业机构进驻现场进行独立的尽职调查，提交独立的调查报告；(3)公司股权投资业务的项目投资和项目退出必须经投资决策委员会通过。单笔投资额超过公司资产总额30％，或者单一投资股权超过被投资公司总股本
40%的项目，应当经过投资决策委员会审议通过后，提交董事会审议,并根据公司章程规定提交股东审议。
第三十一条项目管理的风险控制公司建立对已投资项目的跟踪管理机制。（1）项目组负责项目投资后的跟踪管理，具体包括：定期实地回访项目公司；定期收集项目公司财务资料、行业发展情况、企业财务状况；定期对项目公司进行重新估值；定期对原定退出方案的可行性进行重新评估等。（2）项目组负责每月度、每半年度完成项目公司一般估值工作和全面估值工作，编制《月度项目情况报告》和《项目股权价值评估报告》（每半年），并向主管领导提交估值报告。第三十二条公司建立重大事项报告和应急处置机制,对投资项目重大风险事项的处置进行决策。项目组在跟踪过程中发现公司在项目公司中的权益发生变动、或者项目公司的财务指标恶化、亏损等重大事项的，项目组应当及时报告。相关规则另行制定。第三十三条公司建立项目退出审批机制，对项目退出进行决策.当项目达到预期投资目标或出现重大紧急事项需要退出时，项目组根据具体情况，制定退出方案,报投资决策委员会审议。单笔投资额超过公司资产总额的30％,或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的股权投资项目，应当提交董事会和股东审议.退出方案未通过审议的,项目组应当研究并重新设计退出方案，直至项目实现退出。第五节其它环节的风险控制第三十四条对财务与资金管理的风险控制公司建立独立的财务核算体系,制定规范的财务会计核算制度，配备专职的财务核算人员。公司按照有关规定及要求使用资金、单独开立银行账户。第三十五条对人员管理的风险控制
公司高级管理人员和从业人员应当专职。第三十六条公司建立专门的内部控制机制,对公司风险进行隔离,防范利益冲突,规范关联交易。
第六章风险控制报告第三十七条风险控制报告分为定期报告和临时性报告两类。第三十八条风险控制部定期对公司业务运作、日常经营管理方面存在的问题进行风险评估与评价，在每年度4月底、8月底前向公司领导上报年度或半年度风险控制报告,为公司决策提供依据。第三十九条公司发生或可能重大事项的，风险控制部接到报告后，根据重大事项报告的相关规定向公司领导报送临时性报告。第四十条风险控制报告中应明确风险事件发生的原因、经过、可能存在的风险以及应对或补救措施等内容。
第七章附则第四十一条本办法由风险控制部负责解释。第四十二条本办法自下发之日起实施。
篇二：经营风控管理办法
要利用人民银行征信系统土地房管车管等部门查询系统关联个人资产经营状况家庭背景进行收集整理识别反馈来对影响贷款安全的主要风险信号进行前瞻性判断并制订处置案落实各环节的责任提出防和控制风险的预防性和补救性措施最全的风控管理办法
风险管理办法第一章总则第一条为防、控制、化解、处理发生或可能出现的风险，保证公司持续、稳定、健康发展，根据《中华人民国公司法》、《公司部控制基本规》和《公司章程》等规定，结合公司实际情况，特制订本办法。第二条本办法中所称全面风险管理，是指为消除各种不确定性对公司实现战略及经营目标的影响，通过建立健全和完善适应本公司贷款业务特点的贷款风险管理制度，强化贷款风险全程管控。防、控制和化解各类贷款风险，从而降低贷款风险，提高贷款质量。为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和法。第三条本办法所称风控部是指公司风险控制部。第四条公司风险管理的总体目标是规避和减少风险可能造成的损失，确保公司的持续健康发展。第五条全面风险管理遵循以下原则：（一）全面性原则风险管理涵盖公司的所有部门和岗位，渗透到各项业务和环节中，贯穿于每项业务全过程。通过不断提高员工对风险的识别和防能力，树立全员风险意识。（二）有效性原则在全面风险管理的理念下，建设全面反映公司风险状况的风险控制体系，确保该体系能有效指导业务，并能有效防和化解风险。（三）防和控制原则风险控制关口前移，努力在前期做好风险管理工作，加强风险的事前预防和统筹管理。并能在风险发生时及时识别和处理（四）独立性原则本部门承担风险管理监督检查职能，独立于公司其他部门，确保监督检查工作的独立性。
（五）成本效益原则风险管理充分考虑成本与效益的关系，公司保持足够的风险投入，以降低风险损失。同时在保证风险可控的前提下，尽量减少多余步骤，提高处理效率。第六条贷款风险管理原则。本公司应遵循以下原则：（一）贷款流动性的原则；（二）贷款安全性的原则；（三）贷款效益性的原则；（四）贷款风险分类原则；（五）股东资本责任原则；第二章部门工作职能：第一条制定公司风险控制的指导原则，检查审批环节和审查容，提出相关完善建议；第二条完善风险管理办法及合理优化风险管理相关各项操作规程、业务流程；负责对担保项目进行综合风险评估，填写《风险控制评估报告》，明确风险防控措施；第三条根据项目调查的材料、实地核查的资料，分析借款人及贷款项目的优势和存在的风险，并提出风险控制措施；第四条根据公司业务的流程，做好“事前介入，事中参与，事后复核”的工作。即在业务初步受理阶段，对抵质押物进行评估鉴定；在业务调查阶段，参与相关电核、实地考察和合同的起草、谈判、修改、签订、公证、登记等过程，对客户提供的资料进行真实性和合法性的审核工作；在放款阶段，做好相关程序和手续的复核；防止错漏；在贷后阶段，对客户贷款的贷后状况进行定期或不定期跟踪。第五条协助公司领导正确执行的法律、法规，对公司的重大经营决策活动提供法律意见；第六条根据公司的安排，参与公司的资本运营，特别重大经济活动，草拟相关合同文件，参与相关的谈判，提出相关的风险控制意见；第七条配合公司的有关安排，在公司普及相关知识，增强职员的风险意识；
第三章贷款风险划分第一条贷款风险。是指本公司在各项贷款业务运营中，由于受到各种不可预见和定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本金和利息，公司可能遭受资金的损失。参照银行业贷款风险的划分原则，主要划分为政策、经营和操作风险三种。（一）政策风险主要来抵质押物贷款业务，受到、地政府产业政策和区域政策，向借款人发放的贷款后，出现不按抵押原价值偿还所借入贷款金额。（二）经营风险主要来自借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照借款合同约定而形成的违约和义务的不履行，出现不能按期归还贷款本金和利息的风险。（三）操作风险主要来自公司部控制和对借款人所获取或了解掌握信息不对称因素产生的贷款决策失误和员工职业道德因素以及违反操作规程形成的贷款不能按期收回或损失风险。第四章贷款风险预测第一条贷款风险预测是指运用定性和定量分析的法，对各种贷款风险因素、风险性质及风险程度识别和测定。是贷前调查、贷中审查的重要容；是贷款是否发放、贷款期限的确定、贷款额度的控制、贷款的式选择基本依据。（一)政策风险预测。主要是和地相关政策，贷款风险可行性情况的空间，而对贷款政策风险进行预测。（二)经营风险预测。应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析法对风险性质及程度进行甄别和预测。⑴定性分析预测。主要包括对借款人法定代表人素质、经营管理水平、部控制能力、信誉程度和发展前景分析；宏观经济政策的变化所产生的影响：特定行业或地区的经济政策、经济环境、市场供求变化、价格震荡等情况；各种灾害等不可抗衡的外部因素或诉讼、疫情等突发事件影响的分析。⑵定量分析预测。主要是依据借款人的财务指标和经营指标，对借款人的信用分析进行分析和预测。
第十一条操作分析预测。主要依据本公司是否具有较强的风险决策能力；员工是否具备所承担岗位的业务能力、业务水平和综合素质；执行公司贷款管理制度和部控制制度的能力；风险管理是否能全面覆盖公司贷款操作的各个环节；是否具有适宜和完善的信息采集及管理手段等。
第五章贷款风险预警第十二条贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制指标变化多发出的警示性信号，分析预报贷款风险发生和变化情况，提示本公司要及时采取风险防和控制措施。贷款风险预警包括微观和宏观预警。微观预警是根据各种风险预警信号，及时判断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质。宏观预警是在微观预警的基础上，通过对贷款风险分类监测，依据贷款组合风险分析，综合评价贷款质量状况，判断公司或区域或行业的贷款风险程度。第十三条政策风险预警。主要是通过政策风险信号反映。政策风险信号包括或地区宏观经济政策、财政金融政策、其他特定行业政策、信贷政策、汇率政策等调整、变动。第十四条经营风险预警。主要是通过财务预警信号。市场预警信号、行为预警信号和其他预警信号反映。（一）财务预警信号。一般包括借款人各项财务指标如流动性比率、资产负债率、存货转率、应收账款回收率、现金流量等指标低于同行业平均或有较大变动。（二）市场预警信号。主要是通过市场供求和价格波动信号进行综合反映。一般包括借款人所处行业或地区的宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生改变，可能对行业经济期和市场发展前景产生不利变化；市场供求关系、产品价格发生持续性或大幅度的波动；地区和行业信用环境以及整体经济环境恶化等。（三）行为预警信号。一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录，提供虚假资料套取贷款，未按规定用途使用贷款，借款人贷款展期次数增加。
（四）其他预警信号。主要是可能发生各种影响借款人收入水平的重大灾害或突发事件等。
第十五条操作风险预警主要通过本公司部操作风险信号反映。一般包括贷款管理规章制度不健全、贷款岗位责任不明确、贷款档案不规、客户资料不全面以及贷款管理控机制不完善等；对不符合贷款基本条件的借款人发放贷款、不按规定办理贷款、不按规定用途或超权限发放贷款；贷款“三查”或审贷分离操作不规、贷款监管制度不落实、贷款信息资料缺乏、借款合同要素不全、贷款文本遗失或失效、数据统计失真、风险预测失误以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等。
第十六条建立和健全贷款风险预警机制，要建立微观和宏观风险预警相一致的预警机制。要利用人民银行征信系统、土地、房管、车管等部门查询系统、关联个人资产、经营状况、家庭背景进行收集、整理、识别、反馈来对影响贷款安全的主要风险信号进行前瞻性判断，并制订处置案，落实各环节的责任，提出防和控制风险的预防性和补救性措施。
第六章贷款风险控制第十七条实行借款人贷款资格认定制度。应对借款人的经营状况、经营效益、资信情况定期进行综合评价，根据有关政策规定和贷款风险程度进行贷款资格认定。第十八条选择有效的贷款式。应根据借款人的实际情况和贷款性质、种类、分别选择担保、抵押、质押等贷款式，慎用信用贷款式和其他不成熟的保证类别品种贷款式。第十九条格执行本公司贷款操作规程。实行贷款审贷分离和贷款审批委员会制度，按照贷款“三查”程序规操作，签订借款合同，确保借款凭证、有关合同填写要素完整、一致、做到合法有效，规避操作风险。第二十条董事会应不定期对公司各项规章制度和办法执行情况进行检查和稽核。以促进公司各项管理制度办法的落实，做到规和及时操作，禁逆程序操作。
第二十一条鼓励借款人投保。鼓励借款人对符合保险规定条件的财产办理保险，转嫁本公司贷款的风险。
第二十二条接纳具有融资担保经营可证的担保公司开展合作，拓宽贷款业务面，转嫁本公司贷款风险。
第七章贷款风险化解第二十三条贷款风险化解是指对已经发生的贷款风险，应根据风险的种类、特征、有选择地运用行政、经济、法律等手段，采取抵（质）押物变现补偿、以资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等措施，避免或减少贷款的损失。
篇三：经营风控管理办法
风险管理办法第一章总则
第一条为防范、控制、化解、处理发生或可能出现的风险，保证公司持续、稳定、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《公司内部控制基本规范》和《公司章程》等规定,结合公司实际情况,特制订本办法。
第二条本办法中所称全面风险管理，是指为消除各种不确定性对公司实现战略及经营目标的影响,通过建立健全和完善适应本公司贷款业务特点的贷款风险管理制度，强化贷款风险全程管控。防范、控制和化解各类贷款风险，从而降低贷款风险,提高贷款质量。为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法.
第三条本办法所称风控部是指公司风险控制部。第四条公司风险管理的总体目标是规避和减少风险可能造成的损失，确保公司的持续健康发展。第五条全面风险管理遵循以下原则:(一）全面性原则风险管理涵盖公司的所有部门和岗位，渗透到各项业务和环节中，贯穿于每项业务全过程。通过不断提高员工对风险的识别和防范能力，树立全员风险意识。（二）有效性原则
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在全面风险管理的理念下，建设全面反映公司风险状况的风险控制体系,确保该体系能有效指导业务，并能有效防范和化解风险。
(三）防范和控制原则风险控制关口前移，努力在前期做好风险管理工作,加强风险的事前预防和统筹管理。并能在风险发生时及时识别和处理
（四）独立性原则本部门承担风险管理监督检查职能，独立于公司其他部门，确保监督检查工作的独立性。
(五)成本效益原则风险管理充分考虑成本与效益的关系,公司保持足够的风险投入,以降低风险损失.同时在保证风险可控的前提下，尽量减少多余步骤，提高处理效率。
第六条贷款风险管理原则.本公司应遵循以下原则：（一）贷款流动性的原则；（二）贷款安全性的原则；（三）贷款效益性的原则；（四）贷款风险分类原则；（五）股东资本责任原则；
第二章部门工作职能:
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第一条制定公司风险控制的指导原则,检查审批环节和审查内容，提出相关完善建议;
第二条完善风险管理办法及合理优化风险管理相关各项操作规程、业务流程；负责对担保项目进行综合风险评估，填写《风险控制评估报告》,明确风险防控措施；
第三条根据项目调查的材料、实地核查的资料,分析借款人及贷款项目的优势和存在的风险,并提出风险控制措施；
第四条根据公司业务的流程，做好“事前介入,事中参与，事后复核”的工作。即在业务初步受理阶段，对抵质押物进行评估鉴定;在业务调查阶段,参与相关电核、实地考察和合同的起草、谈判、修改、签订、公证、登记等过程，对客户提供的资料进行真实性和合法性的审核工作；在放款阶段，做好相关程序和手续的复核;防止错漏；在贷后阶段,对客户贷款的贷后状况进行定期或不定期跟踪.
第五条协助公司领导正确执行国家的法律、法规,对公司的重大经营决策活动提供法律意见;
第六条根据公司的安排，参与公司的资本运营，特别重大经济活动,草拟相关合同文件,参与相关的谈判，提出相关的风险控制意见;
第七条配合公司的有关安排，在公司内普及相关知识，增强职员的风险意识；
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第三章贷款风险划分第一条贷款风险。是指本公司在各项贷款业务运营中，由于
受到各种不可预见和定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本金和利息,公司可能遭受资金的损失。参照银行业贷款风险的划分原则，主要划分为政策、经营和操作风险三种。
（一）政策风险主要来抵质押物贷款业务，受到国家、地方政府产业政策和区域政策,向借款人发放的贷款后,出现不按抵押原价值偿还所借入贷款金额。
（二）经营风险主要来自借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照借款合同约定而形成的违约和义务的不履行，出现不能按期归还贷款本金和利息的风险.
（三）操作风险主要来自公司内部控制和对借款人所获取或了解掌握信息不对称因素产生的贷款决策失误和员工职业道德因素以及违反操作规程形成的贷款不能按期收回或损失风险.
第四章贷款风险预测第一条贷款风险预测是指运用定性和定量分析的方法,对各种贷款风险因素、风险性质及风险程度识别和测定。是贷前调查、贷中审查的重要内容；是贷款是否发放、贷款期限的确定、贷款额度的控制、贷款的方式选择基本依据。（一)政策风险预测。主要是国家和地方相关政策，贷款风险可
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行性情况的空间,而对贷款政策风险进行预测。（二)经营风险预测。应根据不同的风险因素，分别按照定性和
定量的分析方法对风险性质及程度进行甄别和预测。⑴定性分析预测。主要包括对借款人法定代表人素质、经营管
理水平、内部控制能力、信誉程度和发展前景分析；宏观经济政策的变化所产生的影响：特定行业或地区的经济政策、经济环境、市场供求变化、价格震荡等情况;各种灾害等不可抗衡的外部因素或诉讼、疫情等突发事件影响的分析.
⑵定量分析预测。主要是依据借款人的财务指标和经营指标，对借款人的信用分析进行分析和预测。
第十一条操作分析预测。主要依据本公司是否具有较强的风险决策能力;员工是否具备所承担岗位的业务能力、业务水平和综合素质;执行公司贷款管理制度和内部控制制度的能力；风险管理是否能全面覆盖公司贷款操作的各个环节；是否具有适宜和完善的信息采集及管理手段等.
第五章贷款风险预警第十二条贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制指标变化多发出的警示性信号，分析预报贷款风险发生和变化情况，提示本公司要及时采取风险防范和控制措施。贷款风险预警包括微观和宏观预警。微观预警是根据各种风险
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预警信号，及时判断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质。宏观预警是在微观预警的基础上，通过对贷款风险分类监测，依据贷款组合风险分析，综合评价贷款质量状况，判断公司或区域或行业的贷款风险程度。
第十三条政策风险预警。主要是通过政策风险信号反映.政策风险信号包括国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、其他特定行业政策、信贷政策、汇率政策等调整、变动。
第十四条经营风险预警。主要是通过财务预警信号。市场预警信号、行为预警信号和其他预警信号反映。
(一)财务预警信号.一般包括借款人各项财务指标如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款回收率、现金流量等指标低于同行业平均或有较大变动。
(二）市场预警信号。主要是通过市场供求和价格波动信号进行综合反映.一般包括借款人所处行业或地区的宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生改变,可能对行业经济周期和市场发展前景产生不利变化;市场供求关系、产品价格发生持续性或大幅度的波动;地区和行业信用环境以及整体经济环境恶化等.
（三)行为预警信号。一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录,提供虚假资料套取贷款，未按规定用途使用贷款，借款人贷款展期次数增加。
（四）其他预警信号。主要是可能发生各种影响借款人收入水
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平的重大灾害或突发事件等.
第十五条操作风险预警主要通过本公司内部操作风险信号反映.一般包括贷款管理规章制度不健全、贷款岗位责任不明确、贷款档案不规范、客户资料不全面以及贷款管理内控机制不完善等;对不符合贷款基本条件的借款人发放贷款、不按规定办理贷款、不按规定用途或超权限发放贷款；贷款“三查"或审贷分离操作不规范、贷款监管制度不落实、贷款信息资料缺乏、借款合同要素不全、贷款文本遗失或失效、数据统计失真、风险预测失误以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等。
第十六条建立和健全贷款风险预警机制，要建立微观和宏观风险预警相一致的预警机制。要利用人民银行征信系统、土地、房管、车管等部门查询系统、关联个人资产、经营状况、家庭背景进行收集、整理、识别、反馈来对影响贷款安全的主要风险信号进行前瞻性判断,并制订处置方案，落实各环节的责任，提出防范和控制风险的预防性和补救性措施。
第六章贷款风险控制
第十七条实行借款人贷款资格认定制度。应对借款人的经营状况、经营效益、资信情况定期进行综合评价，根据有关政策规定和贷款风险程度进行贷款资格认定.
第十八条选择有效的贷款方式。应根据借款人的实际情况和贷款性质、种类、分别选择担保、抵押、质押等贷款方式,慎用信用贷
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款方式和其他不成熟的保证类别品种贷款方式。第十九条严格执行本公司贷款操作规程。实行贷款审贷分离和
贷款审批委员会制度，按照贷款“三查”程序规范操作，签订借款合同，确保借款凭证、有关合同填写要素完整、一致、做到合法有效，规避操作风险。
第二十条董事会应不定期对公司各项规章制度和办法执行情况进行检查和稽核。以促进公司各项管理制度办法的落实，做到规范和及时操作，严禁逆程序操作。
第二十一条鼓励借款人投保。鼓励借款人对符合保险规定条件的财产办理保险，转嫁本公司贷款的风险。
第二十二条接纳具有融资担保经营许可证的担保公司开展合作,拓宽贷款业务面，转嫁本公司贷款风险。
第七章贷款风险化解第二十三条贷款风险化解是指对已经发生的贷款风险，应根据风险的种类、特征、有选择地运用行政、经济、法律等手段，采取抵（质）押物变现补偿、以资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等措施，避免或减少贷款的损失。第二十五条对已经发生的经营风险，应采取向担保人追索、处置抵（质)押资产、以资抵债、保险赔偿、诉讼等措施,化解补偿贷款风险。
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（一）向保证人追索。借款人不能按期偿还贷款本金和利息，采取贷款保证方式的,应依法向保证人追索，督促其以货币方式和资产抵债方式偿还借款人所欠贷款本金和利息.
（二）处置抵(质)押资产。借款人不能按期归还贷款本金和利息，采取贷款抵(质）押担保方式的，应依法对抵（质）押物品进行处置,处置价款优先用于偿还所欠贷款本金和利息。
（三）办理保险理赔.借款人因遭受灾害不能按期归还贷款本金和利息，借款人已经办理财产保险的，应督促其及时向保险公司索赔.保险理赔款应优先用于归还所欠贷款本金和利息。
（四）依法诉讼.对不能按期归还贷款本金和利息或故意逃废本公司债务借款人，应通过诉讼手段主张权利依法清收。
第二十六条操作风险化解。对未按规定权限操作造成贷款决策失误，借款合同要素不全或合同无效，贷款监管制度不落实，贷款信息资料缺乏,数据统计失真,以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等所产生的贷款风险,应采取相应措施，及时纠正或补救，规范管理和操作，将贷款风险减轻到最低限度直至消除。
第七章贷款风险监测与考核
第二十七条贷款风险监测。从强化贷款风险宏观预警出发,对贷款的质量状况和变动情况进行全面、持续、客观、动态滴评价和反映，以便及时掌握贷款质量状态和贷款风险程度,迅速采取风险防范和化解措施。
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第二十八条贷款风险监测的依据.贷款风险预测主要依据贷款质量五级分类结果，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，前两类为正常贷款,后三类为不良贷款.通过贷款质量五级分类判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性.分类的具体依据是贷款实际使用情况和物质保证程度,同时考虑借款人的还款能力、还款记录（包括贷款逾期天数)和还款意愿，以及贷款偿还的法律责任等因素。
第二十九条贷款风险监测方法。贷款质量分类由公司风险管理和财务会计按照有关规定适时认定和贷款质量五级分类要求进行统计。
第三十条贷款风险监测内容.围绕贷款风险五级分类,设置若干贷款质量评价指标，监测贷款质量静态分布和动态变化情况等，评价贷款质量稳定性和不良贷款风险程度。
第三十一条贷款风险监测分析。通过建立定期监测分析制度，真实、动态地反映贷款质量状况。根据贷款风险的高危行业、高危品种的分布情况，强化贷款风险的预警功能.根据监测结果及时调整信贷管理和政策，采取各种有效的风险管理措施。
第三十二条贷款风险管理评价考核。实行贷款风险管理量化考核制度，通过对贷款质量动态监测,重点对不良贷款增减变化情况进行评价考核，将其作为衡量本公司工作业绩的考核重要内容。
第八章贷款风险管理责任制
第三十三条公司实行贷款风险管理总经理负责制.本公司要建
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立贷款风险管理机构，实行贷款风险管理责任制。
第三十四条公司实行贷款调查、审查、审批分开管理。贷款调查、审查、审批应分别由不同的岗位或部门负责。建立贷款审查委员会，明确其职能和责任.贷款审查委员会只负责对业务部提交的贷款建议进行评审并提出审议意见,由董事长或总经理的授权人审批。
第三十五条明确落实业务部贷款风险管理岗位职责.对贷款风险管理有关制度办法的合法性审核和风险保障措施的法律工作，并组织实施、检查指导贷款质量的监管分析、评价与考核；业务部财务管理岗位要按照贷款规定科目核算反映，执行统一口径统计和生成报表上报；财务管理负责人对贷款风险管理工作真实性、贷款损失责任认定和处理情况进行稽核检查。
第三十六条公司实行贷款风险责任追究制度.凡因违规操作，工作及决策失误造成贷款损失的，依据有关规定追究相关领导和责任人的责任,构成犯罪的,交司法部门追究其法律责任。
贷款调查岗责任：未按贷款三查规定操作，导致所放贷款出现风险损失的，此岗位人员负全责.
①没有按相应期限去跟踪回访，导致客户在贷款期间产生异变而没有察觉并采取相应处理，令所放贷款出现损失的人员给予罚扣奖金。
②对违反风险管理制度的负责人员，可视情节轻重、损失大小、给予责任人员降薪降职、解除其职务、除名辞退等处理，并有
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权要求其赔偿损失。③对有违法行为的负责人员依法追究法律责任。免责：贷款调查岗，认为条件较差，不符合贷款条件，不同意
贷款,但贷款有权审批人同意并坚持发放的贷款，出现风险损失的，贷款调查人员不承担责任。
第三十七条风控部经理是风险控制审核的主要组织者和管理者之一，对公司贷款资产质量负责，对因决策失误、管理失职、行为失当、违规违法等原因致使公司出现重大风险或危机,并造成有形或无形损失的,应追究其直接责任或领导责任(含刑事责任、行政责任、民事责任)，并有权要求其赔偿损失；公司有权解除其职务、终止劳动关系。出现以下情况之一的,负领导责任。
①贷前调查报告的内容不真实，借款人不具备借款资格,借款用途不合理，无偿还能力等应该审核发现而未审核发现，使贷款出现风险的；
②对借款合同等法律文本审查不严,导致贷款出现风险的；③贷后未能及时组织人员,定期或不定期对借款人进行贷后检查，对危及公司贷款安全因素未能及时发现和制止，而使贷款出现风险的。④对风险道德失误，违规违法等原因，致使公司出现重大风险或危机,并造成有形或无形损失的。
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出现上述情况的,风控部经理与贷款负责人员，可视情节轻重、损失大小、给予降薪降职、解除其职务、除名辞退等处理，并有权要求其赔偿损失和共同承担清收。
免责：对风控部经理和调查人员不同意贷款，而有权审批人坚持放贷造成贷款风险损失的，谁批准谁负责，风控部经理、调查人员不承担责任。
第三十八条对因决策失误、管理失职、违规违法等原因致使公司业务出现风险的，其问责范围和追责程序按公司管理办法执行。
第九章附则第三十九条本办法由公司董事会责任解释、修改。第四十条本办法自董事会审议通过印发之日起执行。
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篇四：经营风控管理办法
经营风险法律防范控制管理办法第一章总则第一条为了健全完善公司经营风险管理机制，提高经营风险防范能力，进一步增强依法经营、依法决策的意识，根据《中华人民共和国公司法》、《集团经营风险法律防范控制办法》、《法律风险管理标准化规范》以及集团公司关于法律意见书等有关法律、法规和规定，结合公司实际，制定本办法。第二条建立经营风险法律防范控制制度,是通过对公司经济活动中可能出现的经营风险进行事前法律防范、事中法律控制、事后法律补救等行为来保障其依法经营、依法决策,避免或减少经济损失或其他损失，切实维护公司的合法权益。
第二章经营风险法律防范控制的事项第四条经营风险中涉及法律风险防范控制的事项包括：（一）投融资.投融资事项包括子（分）公司设立、股权收购、债转股、发行债券、上市、增加或减少注册资本、新建、改建或扩建项目、借款、职工集资等.（二）资产处置.资产处置包括有形资产和无形资产的转让出售、无偿赠与、公益捐赠等.（三）改制。改制事项包括企业公司制改造、合并、分立、变更组织形式、破产、清算或对子公司(企业)进行公司制改造或承包、租赁经营等。（四)招标、投标。（五）合资、合作、联营。（六）担保。担保事项包括对外提供保证、抵押、质押、留置、定金.（七)签订合同。合同事项包括《合同法》或其他法律明文规定的各类合同以及其他涉及单位权利义务的协议、备忘录、文件等。（八）制定规章制度。规章制度事项包括公司章程、董事会议事规则及日常管理制度和其他规范性文件等。(九）知识产权保护.知识产权事项包括著作权、专利权、商标权以及有关品牌的权属确定、权利续展、权利转让、权利使用许可等。(十）商业秘密保护.商业秘密事项包括涉及技术的图纸、试验结果、试验记录、工艺、配方、数据、程序设计及与经营有关的客户名单、经营战略和发展规
划等。（十一）诉讼或仲裁。（十二）其他需进行法律防范控制的事项.第三章经营风险法律防范控制的组织实施第五条公司经营风险法律防范控制的主要负责人是：公司总经理。主要负责人对本单位经营风险法律防范控制工作负总责。主要负责人可以指定其他负责人协助进行经营风险法律防范控制制度的建
设。主要负责人应对法律风险防范工作有明确的战略指导,至少半年听取一次法律风险管理工作汇报。
第六条公司行政副职根据职责分工归口负责经营风险法律防范控制工作。第七条公司法律事务机构为经营风险法律防范控制机构，对经营风险法律防范控制事项的合法性负责。第八条法律顾问应当根据经营风险法律防范控制事项的不同类别，从主体资格、具体内容、要件构成、代理权限等方面对其进行审查.第九条法律事务机构及法律顾问依照《公司法律事务管理规定》履行法律风险防范控制的职责、权利和义务。
第四章重大事项的法律审查第十条以下重大事项原则上应当由法律顾问从合同、协议、章程等法律文件的起草阶段进行法律防范控制并参加有关的调研、谈判和进行法律审查。(一)子公司设立、股权收购、债转股、发行债券、上市。（二）公司的改制或对子公司的改制。（三)公司的重要规章制度。(四）对外提供担保，签订重大合同，大额资产处置.（五）涉及公司重点产品、支柱产品的合资、合作和联营。（六)知名品牌、支柱产品技术权属确定、权利转让、使用许可。（七)公司及各子公司根据实际情况确定的其他事项.第十一条重大事项的决策应当保证法律顾问充分参与.第十二条重大事项决策前应进行法律尽职调查（必要时可聘请社会中介机构进行），法律顾问在全面了解可靠真实的决策信息后，作出在法律上是否具有可行性的判断。第十三条法律顾问应当参与重大事项的决策进程，把握与决策内容相关
的法律、法规(包括司法解释）及有关政策,找出可能出现法律风险的因素,并有针对性地提出对风险防范控制的建议和方案，有关领导和部门应当认真考虑和落实有关建议和方案，确实无法落实改进的,应当由相关领导和部门出具说明，并报决策机构决定。
第十四条公司向地方政府或上级单位报批重大事项方案等需申请报批的文件时,应当事前进行法律论证，按不同要求出具法律意见书。法律意见书作为文件附件一同上报.
第十五条本办法所称法律意见书，是指企业法律事务机构在从事企业法律事务、参与企业重大经营决策过程中,就有关问题以书面形式向企业领导、决策机构或上级单位提供法律依据、做出法律解释、进行法律审查、分析法律风险、提出法律建议或解决方案的法律专业性意见的文书。
第十六条对需要出具法律意见书的,主办单位应将报批事项涉及的所有文件提前五个工作日提交公司法律顾问,法律顾问应当在收到所有文件之日起三个工作日内出具法律意见书。
第十七条法律意见书应当符合集团公司的规范要求。正文一般包括：（一)事实分析，包括确认事实及尽职调查的情况；（二）材料分析，包括相关证据资料及可能不完全信息声明；（三)法律依据，包括适用的法律法规、规章及有关文件;（四）法律论证,包括对重点问题法律分析、风险评估及相关论证;（五）结论性意见或建议,包括审查结果、对现有状况及可能状况的判断、存在的风险、同意或否决意见、处理建议、注意事项等；（六）相关事项的附带说明。第十八条法律意见书应当针对不同事项和特定法律事务，在内容上有所侧重。除一般格式、内容外,还应当重点对有关事项进行合法性、有效性、真实性、严密性调查论证,分析相关法律风险，提出有效防范与控制措施，并有明确的结论。第十九条法律意见书由承办该项事务的法律顾问拟制。第二十条法律事务机构应当对法律意见书的实施情况进行跟踪督查，总结经验教训,并负责将法律意见书按照档案管理的要求立卷，归档存查。
第五章经营风险法律防范控制的管理与奖惩第二十一条公司法律事务机构负责对各子公司经营风险法律防范控制工
作进行指导和检查.第二十二条法律顾问应当与业务部门相互配合,对经营风险法律防范控制
事项及时提出书面意见或建议。法律顾问认为控制事项有必要修改或补充的，应提出具体的修改完善意见，
返回业务部门修改或补充；法律顾问提出否定意见的，应当说明法律依据并退回有关业务部门.
第二十三条法律顾问对于审核的经营风险法律防范控制事项，均需按送审时间、法律防范控制事项类别将主要送审材料、意见书等文件登记入册，归档保存。
第二十四条公司内部凡涉及经营风险法律防范控制事项,都应当报送法律事务机构或专职法律顾问审查.
第二十五条因涉及法律风险管理的重大事项的决策过程违反决策规定或程序,没有法律顾问参与或未经法律顾问审查的,单位主要负责人应当承担责任。
第二十六条涉及法律风险管理的重大事项的决策未听取法律顾问的有关法律风险防范控制意见而导致决策失误造成公司损失的，有关责任者应承担相应的责任。
第二十七条因法律分析报告或法律意见书错误导致决策失误的，法律顾问应承担相应的责任。
第二十八条对于采用隐瞒案情、伪造证据、夸大事实等不正当手段规避经营风险法律防范控制的，应当从重追究有关人员的责任.
第二十九条因对法律意见书不予采纳,导致重大法律风险、造成重大社会影响或国有资产损失的,应当依据有关规定严肃追究有关人员的责任。
第三十条凡出具的法律意见书存在明显瑕疵、遗漏重要事实、适用法律错误，导致决策出现错误、引发重大法律风险、造成重大社会影响或国有资产损失的，应当严肃追究有关人员的责任。
第三十一条对在经营风险法律防范控制工作中做出突出贡献的主要负责人和法律顾问应当给予表彰和物质奖励.
第六章附则第三十二条本办法由法律事务机构负责解释。第三十三条各子公司可参照本办法执行。第三十四条本办法自下发之日起执行。
篇五：经营风控管理办法
第六十五条在公司从事研究得人员对客户媒体与合作伙伴发送或发表投资咨询报告与评论文章须经公司合规管理人员进行合规审查在未进行合规审查前公司其她人员以及其她任何部门均不得审阅未披露得投资咨询报告与评论文章撰写得投资咨询报告与评论文章还应由所属总部领导与公司领导签字认可后方可发表或发送合规经营与风险控制管理制度
合规经营与风险控制管理制度第一章总则第一条为进一步规范公司治理结构,加强公司合规风险管理,增强自我约束能力,实现持续发展,制定本制度。第二条本制度所称得合规,就是指公司及其工作人员得经营管理与执业行为符合法律、行政法规、规章及其她规范性文件、行业规范与自律规则、公司内部规章制度,以及社会公认并普遍遵守得职业道德与行为准则(以下统称“法律、法规与准则”)本制度所称得合规管理,就是指公司建立合规组织架构、制定与执行合规制度,培育合规文化、防范与应对合规风险得行为。本制度所称得合规风险,就是指因公司及其工作人员得经营管理或执业行为违反法律、法规与准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或者声誉损失得风险。第三条合规风险管理就是公司进行全面风险管理得一项核心内容,也就是实施有效内部控制得一项基础性工作。合规管理应当覆盖公司所有业务、各个部门与分支机构、全体工作人员,贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节。第四条公司建立健全合规风险管理制度,完善合规风险管理组织架构,明确合规风险管理责任,构建合规风险管理体系,有效识别并积极主动防范化解合规风险,确保公司稳健运营。第五条公司设立合规总监,合规总监作为公司得合规负责人,就是公司得高级管理人员,对公司及其员工得经营管理与执业行为得合法合规性进行审查、监督与检查。合规总监分管法规风控部,独立履行合规管理职责。公司设立法规风控部为公司合规管理部门,行使合规管理职能,同时行使风险监管职能。法规风控部门独立于公司其她部门。第六条公司各内部控制部门建立分工协作得关系,共同防范公司经
营管理过程中得各类风险。第七条合规人人有责,公司倡导与培育良好得合规文化,并将合规文
化建设作为公司文化建设得一个重要组成部分。合规从高层做起,公司董事、监事与高级管理人员得言行应与公司
得宗旨与价值观念相一致。董事会与高级管理人员应在公司倡导并推行诚实守信得道德准则与价值观,努力培育
员工得合规意识,推行主动合规、合规创造价值等合规理念,促进公司内部合规风险管理与外部监管得有效互动。
第二章合规管理得目标与基本原则第八条公司合规管理得目标就是通过建立健全合规管理框架与制度,切实防范合规风险、力求在公司形成内部约束到位、相互制衡有效、内部约束与外部监管有机联系得长效机制,为公司持续规范发展奠定坚实基础。第九条公司合规管理得基本原则:全面性:风控合规管理覆盖公司所有业务、各个部门与分支机构、全体工作人员、贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节;在决策机制、内部控制、业务流程等全面体现合规管理要求;主动性:公司及其全体工作人员在其经营管理与执业行为中应当主动寻求合规支持,主动而且自觉地执行合规制度;独立性:合规总监与合规部门具有独立性,公司得股东、董事与高级管理人员不得违反规定得职责与程序,直接向合规总监与合规部门下达指令或者干涉其工作;公司得董事、监事、高级管理人员与各部门、分支机构应当支持与配合合规总监与合规部门得工作,不得以任何理由限制、阻挠合规总监与合规部门履行职责。第三章合规管理组织体系第十条公司建立与自身经营范围、组织结构与业务规模相适应得合规管理组织体系。董事会就是公司合规管理得最高决策机构,负责公司合规管理基本政策得审批、评估与监督实施。经理层负责遵照本制度,在合规总监与合规部门得督导下,制定与传
达具体得合规政策并监督执行,确保合规政策与程序得以遵守。合规总监与管理合规总部负责督导与协助经理层有效管理合规风
险,对公司及其工作人员得经营管理与执业行为得合规性进行审查、监督与检查,履行合规政策开发、审查、咨询、监督检查、培训教育等合规支持与合规控制职责。
公司全体工作人员应自觉严格遵守并具体执行公司得合规管理政策与程序。
第四章董事会得合规职责第十一条董事会履行以下合规职责;(一)审议批准合规管理工作得基本政策,监督合规政策得实施,并对实施情况进行年度评估;(二)决定公司合规部门得设置及其职能;(三)聘任或者解聘合规总监,决定合规总监得薪酬、福利待遇与奖惩事项;(四)保证合规总监与合规部门独立行使合规职权;(五)对总裁履行职责得情况进行合规专项考核;(六)对合规总监进行考核;(七)公司章程规定得其她合规职责。第十二条因合规总监未能勤勉尽责,存在以下行为且情节严重、给公司造成重大损失得,董事会可对合规总监予以解聘;(一)对已察觉或已出现得公司重大违规行为或重大合规风险不向董事会报告或报告不及时;(二)向董事会报送提供虚假信息得;(三)公司发生违法违规行为、出现重大风险、合规总监不能证明自己已依法履行职责得;(四)董事会认定得其她没有履行合规总监职责得行为。合规总监已勤勉尽责并按规定向董事会及时报告公司违法违规行为得,可以免责。第十三条在监管部门认为合规总监未能勤勉尽责,不符合合规总监
任职条件且责令公司更换合规总监人选时,公司董事会应及时解聘合规总监、重新聘任新得合规总监。
第十四条合规总监不能履行职务或者缺位时,公司董事会应当及时指定符合监管部门规定得人员或者一名高级管理人员代为履行职务,代为履行职务时间不得超过6个月。
代为履行职务得人员不得在公司分管与合规管理职务相冲突得部门。
第五章监事会得合规职责第十五条监事会履行以下合规职责:(一)监督董事会得决策及决策流程就是否合规;(二)监督董事会与高级管理人员合规职责得履行情况;(三)对重大合规风险负有责任得董事、高级管理人员,向董事会提出罢免得建议;(四)在合规总监履职过程中出现本制度第十二条第一款情形时,向董事会提出罢免合规总监得建议;(五)对公司经营管理就是否合规进行调查,并可要求公司合规总监与法控部协助;(六)公司章程规定得其她合规职责。第六章经理层合规职责第十六条经理层负责遵照董事会制定得合规管理基本制度,在合规总监与合规部门得督导下,制定与传达具体得合规政策并监督执行,确保合规政策与程序得以遵守。经理层得合规职责分为高级管理人员得合规职责与各部门、分支机构(以下简称“各部门”或“本部门”)负责人得合规职责。高级管理人员得主要合规职责:(一)根据董事会批准得合规政策,建立健全公司合规管理得组织架构、控制机制与制度;在合规总监与合规部门得督导下,制定与传达具体得合规政策并监督执行,对公司合规管理得有效性承担相应责任。(二)为合规总监与合规部门履行职责提供必要得人力、物力、财力与技术支持;保障合规总监与合规部门享有履行职责所必要与充分得知
情权、调查权,保障合规总监参加或者列席与其履行职责相关会议,调阅相关文件资料,获取必要信息;
(三)主动执行合规制度并作出表率,推进公司合规文化建设;(四)及时、有效防范与应对合规风险,在发现违法违规行为或合规风险隐患时,主动、及时向合规总监通报并积极妥善处理,落实责任追究,完善内部控制制度与业务流程;(五)签署公司向监管机构报送得中期合规报告、年度合规报告,并保证报告得内容真实、准确、完整;(六)法律、法规、规范性文件,公司章程与董事会规定得其她合规职责。第十七条各部门负责人得合规职责(一)执行法律、法规与准则;监督管理本部门及工作人员执业行为得合规性,对本部门合规管理得有效性承担相应责任;(二)自行或根据合规部门得督导,评估、制定、修改与完善本部门内部管理制度与业务流程;(三)对本部门合规经营管理制度与流程就是否健全、合理与有效,以及合规管理执行情况进行监督、检查与评价,并按规定向合规部门报告;(四)发现本部门违法违规行为或合规风险隐患时,主动、及时向合规总监或合规部门报告,积极妥善处理,落实责任追究,完善内部控制制度与业务流程;(五)组织本部门员工得合规培训;(六)监管机构或公司规定得其她合规职责。公司在各部门内设置合规管理岗位,合规管理岗位人员对本部门负责人负责,履行对部门及其工作人员执行合规政策与程序得状况进行及时有效得监督、检查,评价与报告等职责。合规管理岗位人员得任职条件、工作职责等具体事项由公司另行规定。第七章合规总监得合规职责第十八条公司设立合规总监岗位与专门得合规部门(管理合规总部),
负责督导与协助经理层有效管理合规风险,对公司及其工作人员得经营管理与执业行为得合规性进行审查、监督与检查,履行合规政策开发、合规审查、咨询、监督检查、培训教育等合规支持与合规控制职责。
合规总监就是公司高级管理人员,由公司董事会聘任。第十九条公司解聘合规总监应当有正当理由。第二十条合规总监不能履行职责或者缺位时,公司应及时制定高级管理人员代为履行职责,代为履行职责得人员不能分管与合规管理职责相冲突得部门,代为履行职责得时间不超过6个月,公司在6个月内选聘具有任职条件得人员担任合规总监。第二十一条合规总监向董事会负责,履行以下职责:(一)对公司内部管理制度、重大决策、新产品与新业务方案以及监管机构要求进行合规审查得申请材料与报告等进行合规审查,并出具合规审查意见;(二)监督相关部门根据法律、法规与准则得变化,及时评估、完善公司内部管理制度与业务流程;(三)采取有效措施,对公司及其工作人员经营管理与执业行为得合法合规性进行事中监督,并按照监管机构得要求与公司规定进行定期、不定期得检查;(四)组织实施公司信息隔离墙制度;(五)及时向董事会报告发现公司存在得违法违规行为或合规风险隐患,并及时向公司有关机构或不猛提出制止与处理意见,并督促整改;(六)保持与监管机构与自律组织得联系沟通,主动配合监管机构与自律组织得工作,及时处理监管机构与自律组织要求调查得事项,配合监管机构与自律组织对公司得检查与调查,跟踪与评估监管意见与监管要求得落实情况;(七)向公司董事会提交定期合规情况报告与临时合规情况报告;(八)按照公司规定为高级管理人员、各部门与分支机构提供合规咨询、组织合规培训;(九)处理涉及公司与员工得违法违规行为得投诉与举报;(十)对总裁之外得公司其她高级管理人员进行合规专项考核;
第二十二条合规总监参加公司会议,在表决前应对会议表决得事项发表合规意见,但不参与表决;
第二十三条合规总监可以兼任与合规管理职位不相冲突得职务与分管与合规管理职责不相冲突得部门,不得兼任与合规管理职责相冲突得职位,不得分管与合规管理职责相冲突得部门;
第二十四条合规总监列席公司董事会,参加公司总裁办公会;第二十五条根据履行职责得需要,合规总监有权调阅公司相应得文件资料,获取必要、充分得信息,公司其她部门与人员应予积极配合;、第二十六条合规总监有权独立调查公司内部可能违反合规制度得事件,获取相关文件与记录,根据需要向管理层及员工了解情况,相关人员应予积极配合;合规总监认为必要时,可以公司名义聘请外部专业机构或人员协助其工作。第二十七条合规总监在行使合规职权时,应与公司高级管理人员及时沟通。第二十八条合规总监应当将出具得合规审查意见、提供得合规咨询意见、签署得公司文件等履行职责有关得文件、资料存档备查,并对履行职责情况作出记录。第二十九条合规总监每年定期向董事会提交公司上年度合规报告。对已察觉或已出现得公司重大违规行为或重大合规风险,合规总监应及时向董事长提交临时报告。第三十条合规总监向公司董事会提交得定期合股报告应包括以下内容:(一)公司合规管理得基本情况;(二)合规总监履行职责情况;(三)公司违法违规行为、合规风险得发现及整改情况;(四)公司合规管理有效性得评估及整改情况;(五)董事会要求或合规总监认为需要报告得其她内容。第八章合规部门第三十一条法规风控部对合规总监负责,合规总监根据合规工作需
要决定法规风控部内部得岗位设置。第三十二条法规风控部在合规总监得领导下履行本规定第二十一
条规定得职责。第三十三条法规风控部享有以下权利:(一)为履行合规管理职责,通过参加会议、查阅文件、与有关人员
交谈、接受合规情况反映等方式获取必要得信息;(二)对违规或者可能违规得人员与事件进行独立调查;(三)向合规总监报告前项调查结果及处理建议,必要时可直接向董
事会报告;(四)公司规定得其她权利。第三十四条公司应为法规风控部配备足够得合规管理人员。法规风控部负责人及合规管理人员得选聘应符合公司得相关管理
制度要求,并须得到合规总监同意。合规管理人员应具有与其履行职责相适应得资质与经验,具有法律、
财会、金融等方面得专业知识,特别就是应具有把握法律、法规与准则得能力。
公司应通过系统得教育培训提高合规管理人员得专业技能。第三十五条公司应保证法规风控部行使合规管理职能所必需得费用。第三十六条公司支持与保障法规风控部与合规管理人员履行工作职责,并采取措施切实保障合规管理人员不因正常履行职责遭受不公正待遇,确保合规管理人员不承担与其合规职责相冲突得其她职责。第三十七条公司各部门应根据公司规定设立合规岗位,配置合规人员从事所在部门得合规管理工作。第三十八条公司各部门应主动进行日常得合规自查,向法规风控部提供合规风险信息或风险点,支持并配合法规风控部得风险监控与评估。第三十九条法规风控部对公司各部门进行定期与不定期得合规检查。合规检查主要检查管理部门内部控制与履行管理职责得情况以及业务部门合规开展业务情况与风险管理情况。合规检查结束后,对于存在合规风险得部门,法规风控部下达合规建
议或合规风险整改通知书,对于存在重大合规风险得部门,法规风控部可以对该部门负责人进行谈话提醒,并将情况报送公司经营管理层。
收到合规建议得部门,应及时落实合规建议,并及时向法规风控部反馈落实情况。
收到合规整改通知书得部门,须在合规整改通知书规定得整改期限内整改完毕,并将整改情况及时报送法规风控部。
第九章合规实施细则第一节办公行政合规管理第四十条法规风控部就是公司内部规章制度得合规审核部门,负责对公司内不规章制度进行合规审核。公司内部规章制度在公司领导审定之前,须先由法规风控部进行合规审核,然后再予以颁布。第四十一条法规风控部就是公司公文得合规审核部门,负责对公司公文进行合规审核。以公司名义下发得公文在公司领导审批之前,须先由法规风控部进行合规审核,然后再予以正式发文。以公司名义对外出具得函件,须先经法规风控部进行合规审核后方可对外出具。第四十二条未经公司同意,公司各职能部门不得以部门名义对外出具公文。经公司同意以部门名义对外出具公文,须经法规风控部进行合规审核后方可对外出具。第四十三条公司及各部门向监管部门与其她政府部门报送得财务报表、业务统计表等各类报表及其她纯业务性质得资料无须法规风控部与合规总监审核,但监管部门要求合规总监签字或出具意见得,须经法规风控部进行审核后报合规总监签字或出具意见。第四十四条监管部门、行业协会、政府不么下达得重要文件,秘书档案室应将文件及时抄送法规风控部。法规风控部根据公司有关规定对公司印章得使用进行合规审核。公司对外出具文件以及合同、协议、备忘录、函件等,须经法规风
控部审核后方可用印。合规主管对各部门非合同用章得用印情况进行事后合规审核。第二节财务合规管理第四十五条公司开立自有资金银行账户后,计划财务中心须及时将
开户行、账号等情况报法规风控部备案。第四十六条法规风控部对50万元(含)以上、100万元以下得公司
大额自有资金对外划付业务(内部资金划拨业务除外)实施事后合规审查。第四十七条100万元(含)以上得公司大额自有资金对外划付(内部
资金划拨业务除外)前,须由法规风控部进行合规审核后方可对外划付。第四十八条计划财务中心每月上旬汇总上月公司50万元(含)以上
得大额自有资金划付明细报法规风控部,法规风控部根据检查得需要,可调取或查阅付款审批文件、划款凭证、
银行对账单等相关材料。第四十九条公司净资本计算表、风险资本准备计算表与风险控制指标监管报表编制完成后,计划财务中心应及时抄送法规风控部。第三节投资顾问合规管理第五十条公司应通过办公场所、行业协会与公司网站公示下列基本信息,方便投资者或客户查询、监督。(一)公司名称、地址、联系方式、投诉电话、投资咨询业务资格等;(二)投资顾问得姓名及其投资咨询执业资格编码;第五十一条投资顾问向客户提供投资建议,应当具有合理得依据。投资建议得依据包括研究报告或者基于研究报告、理论模型以及分析方法形成得投资分析意见等。第五十二条投资顾问依据公司或者其她投资咨询机构得研究报告作出投资建议得,应当向客户说明研究报告得发布人、发布日期。第五十三条投顾业务推广、协议签订、服务提供、客户回访、投诉处理等环节须实行留痕管理。第五十四条投资顾问协议书及投资顾问向客户提供投资建议得时间、内容、方式与依据等信息,应当以书面或者电子文件形式予以记录留存。投顾业务档案得保存期限自协议终止之日起不得少于5年。
第五十五条客服专员对所辖客户得基础服务工作及各项与投顾业务有关得客户服务工作,应当以书面或者电子文件形式予以记录留存。相关业务档案得保存期限自协议终止之日起不得少于5年。
第五十六条投顾业务客户合规回访工作由客户服务部门独立实施,具体回访机制、程序与内容由公司另行制定。
第五十七条投顾业务客户投诉工作根据《投顾业务管理制度》与《公共关系与接待接诉管理制度》相关规定实施。
第五十八条公司通过广播、电视、网络、报刊等公众媒体对投顾业务进行宣传,应当遵守信息传播得有关规定,宣传内容不得存在虚假、不实、误导性信息以及其她违法违规情形。
公司应当提前5个工作日将广告宣传方案与时间安排向公司住所地及媒体所在地得相关监管部门报备。
第五十九条公司通过举办讲座、报告会、分析会等形式,进行投顾业务推广与客户招揽,
应当提前5个工作日向举办地相关监管部门报备。第六十条开展投资顾问业务得禁止行为:(一)以夸大、虚报推荐业绩等方式对服务能力与过往业绩进行不实、诱导性得广告宣传及营销活动或传播其她虚假、片面与误导性信息;(二)以任何方式向客户承诺或者保证投资收益;(三)直接代客操作或与客户约定分享投资收益或者分担投资损失;(四)利用咨询服务与她人合谋操纵市场或者进行内幕交易;(五)以个人名义向客户收取投顾服务费用;(六)其她违反相关法规要求、有损客户合法利益得行为。第四节发布研究报告合规管理第六十一条在公司从事研究工作得人员,均应当将其从事投资咨询业务得资格证明文件原件(或复印件)放置在其工作场所明显处,以便于投资者或客户查验监督。第六十二条在公司从事研究得人员不得出租、出借、转让、涂改从业(执业)资格证书。第六十三条在公司员工中凡未取得投资咨询从业资格者,一律不得
从事投资咨询业务,如有违反公司在三年内不受理该员工从事投资咨询业务资格得申报,若对公司造成声誉或经济损失后果得,该员工还要承担赔偿责任与法律责任。
第六十四条在公司从事研究得人员,必须严格遵守国家法规与公司制度,必须遵守投资咨询也得职业道德、遵循守法合规、独立、客观、公平、公正、及时、审慎、准确得原则有效防范与控制利益冲突,建立“隔离墙”使研究报告不受外部干涉。审慎处理影响价格得敏感信息,公平对待利益相关者,不得优先提供个相关机构;必须以谨慎、诚实、信用与勤勉、尽责得态度为投资者提供高质量得投资咨询服务,为市场得规范、健康发展与树立维护公司得良好形象做出贡献。
第六十五条在公司从事研究得人员,对客户、媒体与合作伙伴发送或发表投资咨询报告与评论文章,须经公司合规管理人员进行合规审查,在未进行合规审查前公司其她人员以及其她任何部门均不得审阅未披露得投资咨询报告与评论文章,撰写得投资咨询报告与评论文章,还应由所属总部领导与公司领导签字认可后方可发表或发送。
第六十六条遵照相关主管部门得规定,为加强日常监管、切实保障投资者得利益,公司对外发布得有关投资咨询报告、评论文章,其信息资料来源必须合法合规,主要来自。。。。。。行业协会规定信息公开刊登得相关杂志与财经网站等,均应当对发布得时间、方式、内容、对象与审阅过程做出留痕记录,同事书面报送给公司存档备查,相关业务档案得保存期限自
发布之日起不得少于5年。第六十七条在公司从事研究得人员向电视、报刊、电台、网络等新闻媒体或社会公众提供投资分析报告、投资分析文章或投资咨询节目(栏目)等形式得咨询服务时,须先行填写《投资咨询报告与评论文章发送客户、媒体与合作伙伴等级审批表》报公司总裁书面批准后方可实施。第六十八条研究人员发布研究报告应当符合下列内容与格式要求:(一)标注研究报告字样(二)注明“xxxxxxxxx优先有限公司”与相关业务资质;
(三)注明署名得研究人员得投资咨询执业资格证书编码;(四)注明研究报告发布时间;(五)注明研究报告依据得信息来源;(六)说明研究报告分析方法、依据与研究结论得局限性;(七)提示投资风险。六十九条在公司从事研究得人员,通过广播、电视、网络、报刊等公众媒体,就宏观经济、行业状况、市场发表评论或者意见,应当符合下列要求:(一)必须经过公司同意,并由公司向行业监管机构进行媒体宣传备案后才能参与;(二)公示公司得名称与业务资质、分析师姓名与投资咨询执业资格证书编码;(三)不得传播虚构、片面、不实与误导性信息;(四)发表得意见与公司已发布得投资咨询报告与评论文章观点一致,并说明该投资咨询报告与评论文章得发布日期;(五)不得对具体业务做出明示或者暗示保证投资收益得表述;(六)不受公司其她部门与人员以及发行人、上市公司、基金管理公司、资产管理公司,特定客户等利益相关方得干涉与影响。第七十条在公司从事研究得人员向电视、报刊、电台、网络等新闻媒体或社会公众提供投资分析文章须按以下规范要求写作:(一)文章中引用上市公司信息,应从业务监管部门指定得信息披露媒体中摘要;(二)文章中不允许对上市公司没有公开披露得信息诸如业绩预增、资产注入、资产重组、资产置换以及外资购并等问题进行主观臆断与猜测;(三)文章中不允许对上市公司公告进行夸大性、猜测性、随意联想性分析;(四)文章中应注意采用上市公司最新得公告资料作为分析得依据,不允许采用过时得资料与数据,以免产生差错;
(五)文章中应注意上市公司得澄清公告,不允许因没瞧到澄清公告而使用被澄清得流言作为分析依据;
(六)文章中不允许使用“即将涨停”、“爆发性拉升行情”、“一触即发”、“拉升在望”、“反弹在即”等煽情性词语,应采用平实、严禁得词语。
第七十一条在公司从事研究得人员,通过报刊、网络等公众媒体发表投资咨询报告与评论文章或投资咨询报告与评论文章摘要,应当说明该投资咨询报告与评论文章得首次发布日期。
第七十二条在公司从事研究得人员在知悉本公司、本人以及财产上得利害关系人与有关业务品种有利害关系时,不允许就该业务品种得走势或投资得可行性提出评价或建议;在预测业务品种得走势或对投资业务品种得可行性提出建议时,应明确表示在自己所知情得范围内本机构、本人以及财产上利害关系人与所评价或推荐得业务产品就是否有利害关系。
第七十三条研究人员制作与发布得研究报告不得受到公司其她部门与人员以及发行人、上市公司、基金管理公司、资产管理公司、特定客户等利益相关方面得干涉与影响。
第七十四条研究人员不允许对与公司存在有承销保荐、财务顾问业务关系得发行人或者上市公司承诺、发布对其有利得研究报告。
第七十五条发布研究报告禁止性行为:(一)代理投资者从事买卖;(二)为自己买卖业务产品;(三)同时在其它投资机构执业;(四)利用咨询服务与她人合谋操纵市场或者进行内幕交易;(五)因为客户持有得业务产品而提供不客观得投资分析或投资咨询;(六)投资分析与投资咨询中含有虚假、夸大、片面与误导性得内容;(七)参加媒体等机构举办得有关业务产品得“擂台赛”,模拟产品投资大赛获类似得栏目或节目。第五节合规审查第七十六条根据审查事项得内容、合规审查可以采取纸面或电子
版留痕动态书面审理方式,或采取合规工作委员会会议讨论方式。第七十七条需要提供合规审查得文件与材料一般通过电子文档流
转形式由公司办公室转法规风控部进行审核。经法规风控部同意,可以采用纸质流转
形式。第七十八条创新产品、创新业务在研发阶段应保持与法规风控部
得联系与沟通,并通过内部公函或邮件形式将相关资料提交法规风控部,法规风控部认为必要时可派员参加业务部门得相关讨论,听取业务部门得汇报。
第七十九条因法律、法规与准则规定得不明确,法规风控部对相关问题得合规性难以做出判断得,应及时报告合规总监,就相关问题与监管部门保持联系沟通。
第八十条经与法规风控部事先沟通、合规审查可以通过电子邮件方式,实行于宪审查。
第八十一条各部门就提交审核得事项应事先进行内部论证,向合规审查机构与人员出具部门意见,并就该事项得背景材料、存在问题、与相关部门得沟通情况、内部讨论结果等予以充分说明。合规主管应发表初审意见。
第八十二条各总部统一负责分管部门得合规审查工作,对合规审查事项统一出具明确意见,然后根据需要转公司或致函法规风控部进行审核。
第八十三条对提交合规审查事项,业务主管部门没有明确意见或上报事项材料不充分得,法规风控部有权拒绝审查或要求相关部门提供补充材料。
第八十四条对每一审查事项,法规风控部一般应用五个工作日进行合规审查工作。
根据提交文件得类型、内容得多少、问题复杂程度及上报监管部门时间要求等,法规风控部可以适当调整审查时间。
相关部门应与法规风控部沟通,及时提交相关审查文件与材料。提交审查文件与材料不及时得,应承担由此引起得不良后果。
第八十五条法规风控部合规审查分为具体承办人员初审、部门(分管)领导复审、合规总监审定三个阶段。
第八十六条法规风控部应根据部门人员专业配备情况、审核事项得来源与重要程度安排相应得审核人员进行初审。重要事项得初审人员应为两人或两人以上;初审人员认为事项重大或疑难复杂得,可报请部门(分管)领导组织内部讨论,必要时征求外部专业机构或常年法律顾问得意见。
第八十七条初审人员应根据审核结果出具初步审查意见或建议,意见应明确具体,有充分得法律与政策依据,根据监管部门要求,如需向监管部门呈送合规审查意见,还应按照规定得格式书写。
第八十八条法规风控部部门(分管)领导应按照要求对初审事项进行复审,复审意见应
明确具体。第八十九条合规总监认为必要时,可以以公司名义聘请外部专业机构或人员协助开展合规审查工作。第九十条合规审查意见由法规风控部拟定,由合规总监签署确认。第九十一条在合规审查中发现合规风险隐患得,应当及时向相关部门提出制止与处理意见。相关部门应进行整改,向法规风控部提交整改报告与修订后得相关文件、材料。第九十二条需要提交相关监管部门得合规审查意见,合规总监应签署一式两份,一份交由法规风控部存档。第九十三条法规风控部应对审查文件与材料出具得合规审查意见与报告及时存档备查。第十章合规考核、合规问责与有效性评估第九十四条公司对各部门与各级管理人员进行年度考核时,应将合规专项考核纳入考核范围。合规专项考核占年度考核得相应权重。第九十五条总裁由公司董事会进行合规专项考核。公司董事会对总裁进行合规专项考核时,应听取合规总监得意见。第九十六条总裁之外得公司其她高级管理人员由合规总监进行合规专项考核。合规总监对总裁之外得公司其她高级管理人员进行合规
专项考核时,应听取总裁意见。第九十七条合规总监由公司董事会进行考核,公司董事会对合规总
监进行考核时,应听取总裁得意见。第一百条公司应对违法违规行为建立问责机制,明确问责对象、标
准、程序、方式等。第一百零一条董事会与高级管理人员依照公司章程得规定,履行与
合规管理相关得职责,对公司合规管理得有效性及经营管理行为得合法合规性承担最终责任;各部门负责人对本部门合规管理得有效性及经营管理活动得合规性负首要责任;公司员工根据各自职责对其执业行为得合法合规性承担直接责任。
第一百零二条法规风控部认为公司部门负责人未能有效履行合规职责时,应及时向合规总监报告,合规总监对部门负责人继续履职有异议得,应向公司总裁提出该部门负责人不得继续履职得建议。
第一百零三条公司应制定合规有效性评估方案,定期对合规管理环境与合规管理职责履行情况进行有效性评估。
第一百零四条公司委托外部专业机构对公司合规管理得有效性进行评估,及时对发现得问题提出建议。
对公司合规管理有效性得全面评估,每年不少于一次。第十一章合规风险管理得外部监管第一百零五条法规风控部负责组织学习监管部门发布得监管规则、意见等监管文件。法规风控部应及时向监管部门咨询,准确理解与把握监管要求,并反馈公司得意见与建议。第一百零六条公司在发生违法违规或涉嫌违法违规行为、存在合规风险或者发现较大风险隐患时,合规总监应及时向监管部门提交临时报告。第一百零七条合规总监及合规管理人员在日常工作中应监管部门得约谈沟通交流情况时,应如实介绍情况。在监管部门对公司进行现场检查、专项调查、立案稽查以及采取监管措施、作出行政处罚时,合规总监应给予协助配合,并应监管部门得
要求,提供合规事项得专项说明。第十二章合规管理与风险防控预案第一百零八条建立风险防控预案得目得任何企业都有可能面临各种无法预测或难以预测得各类风险(紧急
突发事件),为避免或最大限度地减少此类风险造成得损失,公司就可能出现得一些风险及其防范措施,结合公司实际,提出以下防控要求,以保障全体员工在经营活动过程中得身体健康与生命财产安全,维护公司良好秩序,确保高效、安全运转。
第一百零九条紧急突发事件应急处理责任人负责人:常务副总裁、各部门总经理成员:各具体应急预案负责人、各部门负责人、各部门应急配合人员第一百一十条紧急突发事件应急处理部门各总部人事行政部门或技术支持部门第一百一就是一条紧急突发事件应急处理部门主要职责:(一)公司突发事件应急处理,由公司常务副总裁与各总部总经理全面负责指挥,各总部人事行政部门或技术支持部门负责具体应急处理得组织、协调及应急处理实施工作,包括发生事件得应急处理及相关工作。(二)各部门应挑拨或指定应急处理协助配合人员,包括现场负责人、联络人员。(三)处理人员应具备现场应急处理得基础知识与技能,定期进行突发事件应急处理相关知识得学习培训。现场应急处理部门需配合必要得应急处理器材、消防设备与医疗药品等,并进行经常得维修与补充,保证应急处理工作得正常进行。(四)应急处理部门应建立健全得应急处理档案,包括:应急处理小组成员名单与联系电话、社会处理机构得联系方式、处理基本技能学些培训、演练记录、应急处理器材、设备目录及维修保养记录、事故应急处理记录等。(五)工作原则:加强防控、快速反应、安全有序。第一百一十二条紧急突发事件分类
(一)客户来访投诉(二)媒体记者上门采访(三)监管、工商、税务、社保、公安、政法等政府机构突击检查(四)公司设备、设施突发故障(五)公共卫生事件(重大传染病疫情、群体性疾病、食物中毒)(六)火警(七)治安问题(八)其它紧急突发情况第一百一十三条各类紧急突发事件应急处理预案(一)客户来访投诉应急处理预案1、接待流程:前台——投资顾问——客服经理——营销总监2、投诉客户来访应特别重视,要安排专人在指定区域(会议室、贵宾室)热情接待3、前台文员要懂得基本得客户接待礼仪,询问客户得基本情况,然后引导客户在休息室等待,微笑服务、泡茶,请客户稍等,并应及时向上级汇报、如汇报对象不在或联系不上应立即向更上一级汇报。4、负责接待人员要及时受理客户问题,并做好安抚工作5、如外省客户投诉根据客户情况安排食宿6、对于情绪激动得来访投诉客户、保安要在会议室外守候(二)媒体记者上门采访应急处理预案1、接待流程:前台文员——营销总监——总部总经理与法律顾问接待,同时通知公司常务副总裁或董事长2、由前台文员接待,原则上微笑服务,不回应媒体记者询问得所有关于公司内部、运作等方面问题3、保安不允许任何人以任何理由与手段携带摄像器材对公司内部进行摄像或录音4、营销总监接待,不对实质性问题进行回答,只对媒体人员得到访做接待与情况了解5、营销总监根据实际情况汇报总部总经理,由总经理汇报公司常
务副总裁或董事长进行协调处理(三)监管、工商、税务、社保、公安、政法等政府机构突击检查应
急处理预案1、接待流程:前台接待——总经理办公室负责人——总部总经理
与法律顾问接待,同时通知公司常务副总裁或董事长2、对监管、工商、税务、社保、公安、政法等政府机构来访应特
别重视,各总部要安排专人在指定区域(会议室、贵宾室)热情接待3、对于来访者,负责接待人员要及时了解清楚来访者得目得与需
要配合得事情,尽快配合处理,并应及时向上级汇报。如汇报对象不在或联系不上应立即向更上一级汇报
(四)公司设备、设施突发故障应急处理预案1、当办公区域内发生停电、停水事故时,各部人事行政部门应及时对故障原因进行断定,如果属于物业供电、供水事故,应迅速通知物业抢修,向公司员工做好解释工作,并做好水、电恢复供应相关设备得防护工作;如属突发性设备故障引发,各总部人事行政部门应及时组织技术人员对故障设备进行处理、抢修,以防止事故进一步扩大化,并提供备用设备,保障工作得正常开展,事后分析原因,并向公司领导汇报2、设备故障紧急抢修:在无备用设备得情况下,个部人事行政部门要组织相关设备得技术人员及时对设施设备发生故障得原因进行分析、诊断及抢修排障,尽快恢复设施设备得正常运行3、损失评估、设备补给,如事故造成损失得,还应由各部门负责统计因紧急突发事件而造成无法修复得设备明细,固定资产管理部门据此将相关设备作报废处理,调整账务,核算损失,根据需要及时报相关部门对损坏得设备进行补给,以保证相关部门工作正常有序进行(五)公共卫生事件应急处理预案1、公共卫生事件主要有三种:一就是重大传染病疫、二就是群体性疾病、三就是食物中毒2、当重大突发公共卫生事件发生后,各总部人事行政部门及各部门负责人必须迅速赶赴现场,立即将病人就近送往医院,并在有关医护人员得指导下,组织协调对病人得抢救、隔
离治疗等救援工作3、相对其她紧急突发事件而言,重大突发公共卫生事件主要以预防、防控为主4、重大传染病疫情、群体性疾病等重大突发公共卫生事件,主要采取以下措施进行防控:(1)避免全体活动,避免出入人群聚集得公共场所(2)定期对办公场所进行消毒,储备常用防治药品(3)做好办公区域得卫生保洁,加强对垃圾与污染物得管理(4)人事行政部负责组织协调公共卫生突发事件得应急处理5、中毒引发得重大公共卫生事件(1)立即将中毒人员送往医院抢救(2)保护好现场、封存剩余食品,将留样提供给医疗卫生部门检测(3)积极配合卫生行政部门调查处理,并做好善后工作,报公司领导(六)火警应急处理预案1、任何人发现火警后都有义务采取必要得应急措施,并应迅速报告人事行政部门,人事行政部门接到火警报告后,部门负责人及保安人员应立即赶赴现场,利用现有消防设施灭火,并视情况决定就是否拨打119报警2、火警灾情较重时,部门负责人应报告公司领导及物业公司,并立即打开所有消防通道,电灯或应急灯,组织员工疏散3、火警处理后,人事行政部门应分析原因,追究责任,并向公司领导部门报告(七)治安问题应急处理预案1、任何人发现办公区域内有打架斗殴事件,都要立即通知保安人员或当事人部门负责人迅速到场劝阻、制止,无法制止得要立即拨打110报案2、及时送被打伤得人员到就近医疗机构进行治疗或拨打急救电话1203、发生重大打架事件,造成严重伤亡得,立即报公司领导及拨打110报案
4、事件处理完毕,人事行政部应分析原因,并向公司领导报告(八)其它紧急突发情况得应急处理对于那些没有预案控制得突发事件,可依据“紧急突发事件应急处理预案”工作原则灵活处理
篇六：经营风控管理办法
风险管理方法总那么第一条为防、控制、化解、处理发生或可能出现的风险，保证公司持续、稳定、安康开展，根据《中华人民国公司法》、《公司部控制根本规》和《公司章程》等规定，结合公司实际情况，特制订本方法。第二条本方法中所称全面风险管理，是指为消除各种不确定性对公司实现战略及经营目标的影响，通过建立健全和完善适应本公司贷款业务特点的贷款风险管理制度，强化贷款风险全程管控。防、控制和化解各类贷款风险，从而降低贷款风险，提高贷款质量。为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。第三条本方法所称风控部是指公司风险控制部。第四条公司风险管理的总体目标是躲避和减少风险可能造成的损失，确保公司的持续安康开展。第五条全面风险管理遵循以下原那么：〔一〕全面性原那么风险管理涵盖公司的所有部门和岗位，渗透到各项业务和环节中，贯穿于每项业务全过程。通过不断提高员工对风险的识别和防能力，树立全员风险意识。〔二〕有效性原那么在全面风险管理的理念下，建立全面反映公司风险状况的风险控制体系，确保该体系能有效指导业务，并能有效防和化解风险。〔三〕防和控制原那么风险控制关口前移，努力在前期做好风险管理工作，加强风险的事前预防和统筹管理。并能在风险发生时及时识别和处理〔四〕独立性原那么本部门承当风险管理监视检查职能，独立于公司其他部门，确保监视检查工作的独立性。〔五〕本钱效益原那么风险管理充分考虑本钱与效益的关系，公司保持足够的风险投入，以降低风险损失。同时在保证风险可控的前提下，尽量减少多余步骤，提高处理效率。第六条贷款风险管理原那么。本公司应遵循以下原那么：贷款流动性的原那么；贷款平安性的原那么；贷款效益性的原那么；贷款风险分类原那么；股东资本责任原那么；第二章部门工作职能：第一条制定公司风险控制的指导原那么，检查审批环节和审查容，提出相关完善建议；第二条完善风险管理方法及合理优化风险管理相关各项操作规程、业务流程；负责对担保项目进展综合风险评估，填写《风险控制评估报告》，明确风险防控措施；第三条根据项目调查的材料、实地核查的资料，分析借款人及贷款项目的优势和存在的风险，并提出风险控制措施；第四条根据公司业务的流程，做好“事前介入，事中参与，事后复核〞的工作。即在业务初步受理阶段，对抵质押物进展评估鉴定；在业务调查阶段，参与相关电核、实地考察和合同的起草、谈判、修改、签订、公证、登记等过程，对客户提供的资料进展真实性和合法性1/5
的审核工作；在放款阶段，做好相关程序和手续的复核；防止错漏；在贷后阶段，对客户贷款的贷后状况进展定期或不定期跟踪。第五条协助公司领导正确执行国家的法律、法规，对公司的重大经营决策活动提供法律意见；第六条根据公司的安排，参与公司的资本运营，特别重大经济活动，草拟相关合同文件，参与相关的谈判，提出相关的风险控制意见；第七条配合公司的有关安排，在公司普及相关知识，增强职员的风险意识；第三章贷款风险划分第一条贷款风险。是指本公司在各项贷款业务运营中，由于受到各种不可预见和定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本金和利息，公司可能遭受资金的损失。参照银行业贷款风险的划分原那么，主要划分为政策、经营和操作风险三种。政策风险主要来抵质押物贷款业务，受到国家、地方政府产业政策和区域政策，向借款人发放的贷款后，出现不按抵押原价值归还所借入贷款金额。经营风险主要来自借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照借款合同约定而形成的违约和义务的不履行，出现不能按期归还贷款本金和利息的风险。操作风险主要来自公司部控制和对借款人所获取或了解掌握信息不对称因素产生的贷款决策失误和员工职业道德因素以及违反操作规程形成的贷款不能按期收回或损失风险。
贷款风险预测第一条贷款风险预测是指运用定性和定量分析的方法，对各种贷款风险因素、风险性质及风险程度识别和测定。是贷前调查、贷中审查的重要容；是贷款是否发放、贷款期限确实定、贷款额度的控制、贷款的方式选择根本依据。政策风险预测。主要是国家和地方相关政策，贷款风险可行性情况的空间，而对贷款政策风险进展预测。经营风险预测。应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析方法对风险性质及程度进展甄别和预测。⑴定性分析预测。主要包括对借款人法定代表人素质、经营管理水平、部控制能力、信誉程度和开展前景分析；宏观经济政策的变化所产生的影响：特定行业或地区的经济政策、经济环境、市场供求变化、价格震荡等情况；各种灾害等不可抗衡的外部因素或诉讼、疫情等突发事件影响的分析。⑵定量分析预测。主要是依据借款人的财务指标和经营指标，对借款人的信用分析进展分析和预测。第十一条操作分析预测。主要依据本公司是否具有较强的风险决策能力；员工是否具备所承当岗位的业务能力、业务水平和综合素质；执行公司贷款管理制度和部控制制度的能力；风险管理是否能全面覆盖公司贷款操作的各个环节；是否具有适宜和完善的信息采集及管理手段等。
贷款风险预警第十二条贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制指标变化多发出的警示性信号，分析预报贷款风险发生和变化情况，提示本公司要及时采取风险防和控制措施。贷款风险预警包括微观和宏观预警。微观预警是根据各种风险预警信号，及时判断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质。宏观预警是在微观预警的根底上，通过对贷款风险分类监测，依据贷款组合风险分析，综合评价贷款质量状况，判断公司或区域或行业的贷款风险程度。
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第十三条政策风险预警。主要是通过政策风险信号反映。政策风险信号包括国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、其他特定行业政策、信贷政策、汇率政策等调整、变动。第十四条经营风险预警。主要是通过财务预警信号。市场预警信号、行为预警信号和其他预警信号反映。〔一〕财务预警信号。一般包括借款人各项财务指标如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款回收率、现金流量等指标低于同行业平均或有较大变动。〔二〕市场预警信号。主要是通过市场供求和价格波动信号进展综合反映。一般包括借款人所处行业或地区的宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生改变，可能对行业经济周期和市场开展前景产生不利变化；市场供求关系、产品价格发生持续性或大幅度的波动；地区和行业信用环境以及整体经济环境恶化等。〔三〕行为预警信号。一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录，提供虚假资料套取贷款，未按规定用途使用贷款，借款人贷款展期次数增加。〔四〕其他预警信号。主要是可能发生各种影响借款人收入水平的重大灾害或突发事件等。第十五条操作风险预警主要通过本公司部操作风险信号反映。一般包括贷款管理规章制度不健全、贷款岗位责任不明确、贷款档案不规、客户资料不全面以及贷款管理控机制不完善等；对不符合贷款根本条件的借款人发放贷款、不按规定办理贷款、不按规定用途或超权限发放贷款；贷款“三查〞或审贷别离操作不规、贷款监管制度不落实、贷款信息资料缺乏、借款合同要素不全、贷款文本遗失或失效、数据统计失真、风险预测失误以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等。第十六条建立和健全贷款风险预警机制，要建立微观和宏观风险预警相一致的预警机制。要利用人民银行征信系统、土地、房管、车管等部门查询系统、关联个人资产、经营状况、家庭背景进展收集、整理、识别、反应来对影响贷款平安的主要风险信号进展前瞻性判断，并制订处置方案，落实各环节的责任，提出防和控制风险的预防性和补救性措施。
贷款风险控制第十七条实行借款人贷款资格认定制度。应对借款人的经营状况、经营效益、资信情况定期进展综合评价，根据有关政策规定和贷款风险程度进展贷款资格认定。第十八条选择有效的贷款方式。应根据借款人的实际情况和贷款性质、种类、分别选择担保、抵押、质押等贷款方式，慎用信用贷款方式和其他不成熟的保证类别品种贷款方式。第十九条严格执行本公司贷款操作规程。实行贷款审贷别离和贷款审批委员会制度，按照贷款“三查〞程序规操作，签订借款合同，确保借款凭证、有关合同填写要素完整、一致、做到合法有效，躲避操作风险。第二十条董事会应不定期对公司各项规章制度和方法执行情况进展检查和稽核。以促进公司各项管理制度方法的落实，做到规和及时操作，严禁逆程序操作。第二十一条鼓励借款人投保。鼓励借款人对符合保险规定条件的财产办理保险，转嫁本公司贷款的风险。第二十二条接纳具有融资担保经营许可证的担保公司开展合作，拓宽贷款业务面，转嫁本公司贷款风险。
贷款风险化解第二十三条贷款风险化解是指对已经发生的贷款风险，应根据风险的种类、特征、有选择地运用行政、经济、法律等手段，采取抵〔质〕押物变现补偿、以资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等措施，防止或减少贷款的损失。第二十五条对已经发生的经营风险，应采取向担保人追索、处置抵〔质〕押资产、以资抵债、保险赔偿、诉讼等措施，化解补偿贷款风险。向保证人追索。借款人不能按期归还贷款本金和利息，采取贷款保证方式的，应依法向保证
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人追索，催促其以货币方式和资产抵债方式归还借款人所欠贷款本金和利息。处置抵〔质〕押资产。借款人不能按期归还贷款本金和利息，采取贷款抵〔质〕押担保方式的，应依法对抵〔质〕押物品进展处置，处置价款优先用于归还所欠贷款本金和利息。办理保险理赔。借款人因遭受灾害不能按期归还贷款本金和利息，借款人已经办理财产保险的，应催促其及时向保险公司索赔。保险理赔款应优先用于归还所欠贷款本金和利息。依法诉讼。对不能按期归还贷款本金和利息或成心逃废本公司债务借款人，应通过诉讼手段主权利依法清收。第二十六条操作风险化解。对未按规定权限操作造成贷款决策失误，借款合同要素不全或合同无效，贷款监管制度不落实，贷款信息资料缺乏，数据统计失真，以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等所产生的贷款风险，应采取相应措施，及时纠正或补救，规管理和操作，将贷款风险减轻到最低限度直至消除。贷款风险监测与考核第二十七条贷款风险监测。从强化贷款风险宏观预警出发，对贷款的质量状况和变动情况进展全面、持续、客观、动态滴评价和反映，以便及时掌握贷款质量状态和贷款风险程度，迅速采取风险防和化解措施。第二十八条贷款风险监测的依据。贷款风险预测主要依据贷款质量五级分类结果，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，前两类为正常贷款，后三类为不良贷款。通过贷款质量五级分类判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性。分类的具体依据是贷款实际使用情况和物质保证程度，同时考虑借款人的还款能力、还款记录〔包括贷款逾期天数〕和还款意愿，以及贷款归还的法律责任等因素。第二十九条贷款风险监测方法。贷款质量分类由公司风险管理和财务会计按照有关规定适时认定和贷款质量五级分类要求进展统计。第三十条贷款风险监测容。围绕贷款风险五级分类，设置假设干贷款质量评价指标，监测贷款质量静态分布和动态变化情况等，评价贷款质量稳定性和不良贷款风险程度。第三十一条贷款风险监测分析。通过建立定期监测分析制度，真实、动态地反映贷款质量状况。根据贷款风险的高危行业、高危品种的分布情况，强化贷款风险的预警功能。根据监测结果及时调整信贷管理和政策，采取各种有效的风险管理措施。第三十二条贷款风险管理评价考核。实行贷款风险管理量化考核制度，通过对贷款质量动态监测，重点对不良贷款增减变化情况进展评价考核，将其作为衡量本公司工作业绩的考核重要容。第八章贷款风险管理责任制第三十三条公司实行贷款风险管理总经理负责制。本公司要建立贷款风险管理机构，实行贷款风险管理责任制。第三十四条公司实行贷款调查、审查、审批分开管理。贷款调查、审查、审批应分别由不同的岗位或部门负责。建立贷款审查委员会，明确其职能和责任。贷款审查委员会只负责对业务部提交的贷款建议进展评审并提出审议意见，由董事长或总经理的授权人审批。第三十五条明确落实业务部贷款风险管理岗位职责。对贷款风险管理有关制度方法的合法性审核和风险保障措施的法律工作，并组织实施、检查指导贷款质量的监管分析、评价与考核；业务部财务管理岗位要按照贷款规定科目核算反映，执行统一口径统计和生成报表上报；财务管理负责人对贷款风险管理工作真实性、贷款损失责任认定和处理情况进展稽核检查。第三十六条公司实行贷款风险责任追究制度。凡因违规操作，工作及决策失误造成贷款损失的，依据有关规定追究相关领导和责任人的责任，构成犯罪的，交司法部门追究其法律责任。贷款调查岗责任：未按贷款三查规定操作，导致所放贷款出现风险损失的，此岗位人员负全
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责。①没有按相应期限去跟踪回访，导致客户在贷款期间产生异变而没有发觉并采取相应处理，令所放贷款出现损失的人员给予罚扣奖金。②对违反风险管理制度的负责人员，可视情节轻重、损失大小、给予责任人员降薪降职、解除其职务、除名辞退等处理，并有权要求其赔偿损失。③对有行为的负责人员依法追究法律责任。免责：贷款调查岗，认为条件较差，不符合贷款条件，不同意贷款，但贷款有权审批人同意并坚持发放的贷款，出现风险损失的，贷款调查人员不承当责任。第三十七条风控部经理是风险控制审核的主要组织者和管理者之一，对公司贷款资产质量负责，对因决策失误、管理失职、行为失当、违规等原因致使公司出现重大风险或危机，并造成有形或无形损失的，应追究其直接责任或领导责任〔含刑事责任、行政责任、民事责任〕，并有权要求其赔偿损失；公司有权解除其职务、终止劳动关系。出现以下情况之一的，负领导责任。
①贷前调查报告的容不真实，借款人不具备借款资格，借款用途不合理，无归还能力等应该审核发现而未审核发现，使贷款出现风险的；
②对借款合同等法律文本审查不严，导致贷款出现风险的；③贷后未能及时组织人员，定期或不定期对借款人进展贷后检查，对危及公司贷款平安因素未能及时发现和制止，而使贷款出现风险的。④对风险道德失误，违规等原因，致使公司出现重大风险或危机，并造成有形或无形损失的。出现上述情况的，风控部经理与贷款负责人员，可视情节轻重、损失大小、给予降薪降职、解除其职务、除名辞退等处理，并有权要求其赔偿损失和共同承当清收。免责：对风控部经理和调查人员不同意贷款，而有权审批人坚持放贷造成贷款风险损失的，谁批准谁负责，风控部经理、调查人员不承当责任。第三十八条对因决策失误、管理失职、违规等原因致使公司业务出现风险的，其问责围和追责程序按公司管理方法执行。第九章附那么第三十九条本方法由公司董事会责任解释、修改。第四十条本方法自董事会审议通过印发之日起执行。
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篇七：经营风控管理办法
xxx管理有限公司风险控制管理办法第一章总则第一条为保障公司股权投资业务的安全运作和管理加强公司内部风险管理规范投资行为提高风险防范能力有效防范和控制投资项目运作风险根据相关法律和公司制度的相关规定特制定本办法xx管理有限公司风险控制管理办法
第一章总则第一条为保障公司股权投资业务的安全运作和管理，加强公司内部风险管理，规范投资行为，提高风险防范能力，有效防范和控制投资项目运作风险，根据相关法律和公司制度的相关规定，特制定本办法。第二条股权投资业务是指使用自有资金对境内企业进行的股权投资类业务。第三条风险控制原则公司的风险控制应严格遵循以下原则：（1）全面性原则：风险控制制度应覆盖股权投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；（2）审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；（3）独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到业务的各具体环节；（4）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；（5）适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，及时对风险控制制度进行相应修改和完善；（6）防火墙原则：公司与关联公司之间在业务、人员、机构、办公场所、资金、账户、经营管理等方面严格分离、相互独立，严格防范因风险传递及利益冲突给公司带来的风险。
第二章风险控制组织体系第四条风险控制组织体系
公司应根据股权投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为五个层次：董事会、董事会下设的风险控制委员会、投资决策委员会、风险控制部、业务部。
第五条各层级的风险控制职责董事会职责：（1）审议批准风险控制委员会的基本制度，决定风险控制委员会的人员组成，听取风险控制委员会的报告；（2）审议单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的股权投资项目；（3）决定公司内部风险管理机构的设置；（4）法律法规或公司章程规定的其它职权。董事会下设风险控制委员会，其职责包括：（1）组织拟订公司的风险管理基本制度；（2）对单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的，应当提交董事会审批的股权投资事项进行合规性审核；（3）监督和评估风险管理制度执行情况等。风险控制委员会对董事会负责，向董事会报告。投资决策委员会职责：对单笔投资额不超过公司资产总额的30%，或者单一投资股权不超过被投资公司总股本的40%的股权投资项目的投资和退出作出决
策。风险控制部是公司内专职的风险管理部门，其职责包括：（1）独立于业务部
开展风险控制、合规检查、监督评价等工作；（2）在项目决策过程中出具合规意见；（3）对投资协议进行审核；（4）在出现重大问题时及时向风险控制委员会报送相关专项报告。
业务部职责：具体负责项目开发、执行、退出过程中的风险控制。业务部负责人作为股权投资项目风险管理的第一责任人，负责组织部门内部的风险控制执行工作，并负有及时报告、反馈项目投资过程中发现的风险隐患和风险问题的职责。一般情况下，项目组配备一名具有项目公司所属行业相关背景的人员。
第六条为建立健全内控机制，公司设立独立于项目组的后台管理和监督部综合管理部负责股权投资项目的文档管理、印章管理、人力资源管理、董事会和投资决策委员会的会议筹备，以及相关会议资料的管理等。财务部负责股权投资业务的财务核算和资金划拨，为股权投资项目分别设置账户、独立核算、分账管理。
第三章风险控制流程第七条风险管理的业务流程由风险识别、风险评估、风险分析、风险控制和风险报告五个步骤组成，是制定风险管理战略及防范措施的重要基础。第八条风险识别指对经营活动中存在的内部及外部风险的来源进行辨别。第九条风险测量是对风险的严重程度及发生概率进行科学合理的量化。第十条风险分析主要对风险的驱动因素进行归因分析，并评估其影响，提出避险建议和措施。第十一条风险控制是对业务流程的各个环节制定风险防范和处理措施。第十二条风险报告是指业务部、风险控制部根据职责范围和报告体系定期或不定期向主管领导提交的与风险评估分析相关的报告。
第四章风险识别与评估第十三条股权投资业务面临政策风险、法律风险、操作风险、市场风险、合规风险等多种风险。
公司运营过程中，相关部门应当在职责范围内对各种风险进行必要的识别、评估及分析，履行相关的风险控制职责。
第十四条政策风险政策风险是项目公司面临的主要风险，并且会影响项目公司的估值和退出方案的实施，从而转化为投资失败风险。项目公司所属行业的国家产业政策、行业规划、税收政策等发生重大变化导致项目投资前后技术、市场、产品、客户发生不利变化，并导致项目公司偏离投资方案、估值整体下降，造成无法退出或亏损退出。第十五条合规性风险项目公司的各项经营管理活动必须符合法律法规和证监会的监管要求，对法律法规等理解有误、故意违反则将出现合规风险；项目公司的经营管理活动必须符合法律法规、国家政策的要求，对法律法规等理解有误或故意违反则将出现合规风险。第十六条法律风险与被投资方、合作方、项目管理人之间的合同协议存在缺失导致出现不利于我方的诉讼。第十七条操作风险股权投资业务包括投资项目的选择（即项目开发、初步审查、项目立项、尽职调查、投资决策、项目实施）、投资项目的管理和项目退出等业务环节，在上述每个环节均存在操作风险。主要可以归纳为决策失误、投资失控、员工内部欺诈、被投资方和合作方的外部欺诈、尽职调查存在缺失、资金划拨差错、项目公司经营管理不善、项目跟踪缺失、项目公司报告不畅等风险，其中，决策失误、投资失控是重大风险。第十八条市场风险由于股权投资业务从项目投资到投资退出往往要经历宏观经济、项目所属行业、产品市场、证券市场等的波动，导致项目公司估值、项目退出的市场环境发生变化，从而造成退出方案无法实施或投资目标无法实现的风险。其中，对以上
市为退出方式的项目，证券市场整体下行的系统性风险是难以控制的。第五章风险控制
第一节合规风险的控制第十九条公司对股权投资项目的合法、合规性进行全面和重点分析和检查，控制投资业务的合规性风险。第二十条公司通过以下手段对合规风险进行事前和事中控制：（一）为保证股权投资业务合法、合规，制定、审查相关的管理制度和业务流程；（二）制订、审阅股权投资业务的相关合同、协议，确保合同的规范性和合法性；（三）监督股权投资业务管理制度和业务流程的执行情况，确保国家法律、法规和公司内部控制制度有效地执行；（四）确保股权投资业务投资决策服从国家产业政策，符合国家法律法规。第二十一条公司通过以下手段对投资项目进行事后控制。（一）制定股权投资业务的合规检查制度；（二）对股权投资业务运作和内部管理的合规性进行检查，并向公司通报；（三）检查相关管理制度和业务流程的执行情况，确保资产管理业务遵守公司内部制度。第二节市场风险的控制第二十二条市场风险的控制措施主要体现在投资立项环节上。第二十三条公司制订项目立项标准。立项标准应该参照国家产业发展规划，符合公司关于投资范围的相关规定。第二十四条业务部应当根据立项标准和投资范围，对备选企业进行筛选形成项目池。项目人员应当在广泛收集项目方提供的商业计划书及其他相关信息材料的基础上，对入选项目池的项目进行初步评估和风险收益分析。符合立项条件的，根据公司规定申请立项审批。第三节法律风险的控制
第二十五条风险控制部应当对公司签定的合同、协议等法律文书进行审核，防范法律风险。
第二十六条在项目运作过程中，风险控制部提供法律方面的专业支持。必要时，可申请引入外部中介机构提供法律服务，防范法律风险。
第四节操作风险的控制第二十七条公司制定专门的项目管理和投资决策制度，明确项目投资的业务流程和具体要求。第二十八条为维护公司的权益，项目投资的范围应当符合以下规定：（一）不得将公司资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途；（二）不得将公司资产用于可能承担无限责任的投资；（三）不得将公司资产投资于股东或其控制的企业；（四）法律法规以及公司章程约定禁止从事的其他投资；第二十九条尽职调查的风险控制（1）公司建立尽职调查制度，规范尽职调查的工作内容。项目组在尽职调查期间应当严格遵守工作程序，记录尽职调查工作底稿，形成相关报告。（2）项目组开展尽职调查工作期间，项目负责人必须对拟投资企业进行实地考察。（3）项目组应当对尽职调查相关材料的真实性和完备性负责。（4）项目组认为必要时，可申请聘请外部中介机构，参与或独立进行调查工作。第三十条投资决策的风险控制（1）投资决策委员会对项目投资或退出的相关材料进行审核，投资决策委员会成员独立发表审核意见；（2）投资决策委员会可以根据需要委派专人或聘请外部专业机构进驻现场进行独立的尽职调查，提交独立的调查报告；（3）公司股权投资业务的项目投资和项目退出必须经投资决策委员会通过。单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本
40%的项目，应当经过投资决策委员会审议通过后，提交董事会审议，并根据公司章程规定提交股东审议。
第三十一条项目管理的风险控制公司建立对已投资项目的跟踪管理机制。（1）项目组负责项目投资后的跟踪管理，具体包括：定期实地回访项目公司；定期收集项目公司财务资料、行业发展情况、企业财务状况；定期对项目公司进行重新估值；定期对原定退出方案的可行性进行重新评估等。（2）项目组负责每月度、每半年度完成项目公司一般估值工作和全面估值工作，编制《月度项目情况报告》和《项目股权价值评估报告》（每半年)，并向主管领导提交估值报告。第三十二条公司建立重大事项报告和应急处置机制，对投资项目重大风险事项的处置进行决策。项目组在跟踪过程中发现公司在项目公司中的权益发生变动、或者项目公司的财务指标恶化、亏损等重大事项的，项目组应当及时报告。相关规则另行制定。第三十三条公司建立项目退出审批机制，对项目退出进行决策。当项目达到预期投资目标或出现重大紧急事项需要退出时，项目组根据具体情况，制定退出方案，报投资决策委员会审议。单笔投资额超过公司资产总额的30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的股权投资项目，应当提交董事会和股东审议。退出方案未通过审议的，项目组应当研究并重新设计退出方案，直至项目实现退出。第五节其它环节的风险控制第三十四条对财务与资金管理的风险控制公司建立独立的财务核算体系，制定规范的财务会计核算制度，配备专职的财务核算人员。公司按照有关规定及要求使用资金、单独开立银行账户。第三十五条对人员管理的风险控制
公司高级管理人员和从业人员应当专职。第三十六条公司建立专门的内部控制机制，对公司风险进行隔离，防范利益冲突，规范关联交易。
第六章风险控制报告第三十七条风险控制报告分为定期报告和临时性报告两类。第三十八条风险控制部定期对公司业务运作、日常经营管理方面存在的问题进行风险评估与评价，在每年度4月底、8月底前向公司领导上报年度或半年度风险控制报告，为公司决策提供依据。第三十九条公司发生或可能重大事项的，风险控制部接到报告后，根据重大事项报告的相关规定向公司领导报送临时性报告。第四十条风险控制报告中应明确风险事件发生的原因、经过、可能存在的风险以及应对或补救措施等内容。
第七章附则第四十一条本办法由风险控制部负责解释。第四十二条本办法自下发之日起实施。
篇八：经营风控管理办法
xx管理有限公司风险控制管理办法第一章总则第一条为保障公司股权投资业务的安全运作和管理，加强公司内部风险管理，规范投资行为，提高风险防范能力，有效防范和控制投资项目运作风险，根据相关法律和公司制度的相关规定，特制定本办法。第二条股权投资业务是指使用自有资金对境内企业进行的股权投资类业务.第三条风险控制原则公司的风险控制应严格遵循以下原则：（1）全面性原则：风险控制制度应覆盖股权投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；(2）审慎性原则:内部风险控制的核心是有效防范各种风险，公司部门组织的构成、内部管理制度的建立要以防范风险、审慎经营为出发点；(3）独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到业务的各具体环节；（4）有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南;执行风险管理制度不能存在任何例外，任何员工不得拥有超越制度或违反规章的权力；(5)适时性原则：应随着国家法律法规、政策制度的变化，公司经营战略、经营方针、风险管理理念等内部环境的改变,以及公司业务的发展,及时对风险控制制度进行相应修改和完善；（6）防火墙原则：公司与关联公司之间在业务、人员、机构、办公场所、资金、账户、经营管理等方面严格分离、相互独立,严格防范因风险传递及利益冲突给公司带来的风险.
第二章风险控制组织体系第四条风险控制组织体系
公司应根据股权投资业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为五个层次：董事会、董事会下设的风险控制委员会、投资决策委员会、风险控制部、业务部.
第五条各层级的风险控制职责董事会职责：(1)审议批准风险控制委员会的基本制度,决定风险控制委员会的人员组成，听取风险控制委员会的报告;(2）审议单笔投资额超过公司资产总额30％，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的股权投资项目；（3）决定公司内部风险管理机构的设置；(4）法律法规或公司章程规定的其它职权.董事会下设风险控制委员会，其职责包括:（1）组织拟订公司的风险管理基本制度;（2）对单笔投资额超过公司资产总额30%，或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的，应当提交董事会审批的股权投资事项进行合规性审核；（3）监督和评估风险管理制度执行情况等。风险控制委员会对董事会负责,向董事会报告。投资决策委员会职责：对单笔投资额不超过公司资产总额的30％，或者单一投资股权不超过被投资公司总股本的40％的股权投资项目的投资和退出作出
决策。风险控制部是公司内专职的风险管理部门，其职责包括:(1）独立于业务部
开展风险控制、合规检查、监督评价等工作；（2）在项目决策过程中出具合规意见;(3）对投资协议进行审核；（4)在出现重大问题时及时向风险控制委员会报送相关专项报告。
业务部职责：具体负责项目开发、执行、退出过程中的风险控制。业务部负责人作为股权投资项目风险管理的第一责任人，负责组织部门内部的风险控制执行工作,并负有及时报告、反馈项目投资过程中发现的风险隐患和风险问题的职责。一般情况下，项目组配备一名具有项目公司所属行业相关背景的人员。
第六条为建立健全内控机制,公司设立独立于项目组的后台管理和监督部综合管理部负责股权投资项目的文档管理、印章管理、人力资源管理、董事会和投资决策委员会的会议筹备，以及相关会议资料的管理等。财务部负责股权投资业务的财务核算和资金划拨，为股权投资项目分别设置账户、独立核算、分账管理。
第三章风险控制流程第七条风险管理的业务流程由风险识别、风险评估、风险分析、风险控制和风险报告五个步骤组成，是制定风险管理战略及防范措施的重要基础。第八条风险识别指对经营活动中存在的内部及外部风险的来源进行辨别。第九条风险测量是对风险的严重程度及发生概率进行科学合理的量化.第十条风险分析主要对风险的驱动因素进行归因分析,并评估其影响，提出避险建议和措施.第十一条风险控制是对业务流程的各个环节制定风险防范和处理措施。第十二条风险报告是指业务部、风险控制部根据职责范围和报告体系定期或不定期向主管领导提交的与风险评估分析相关的报告。
第四章风险识别与评估第十三条股权投资业务面临政策风险、法律风险、操作风险、市场风险、合规风险等多种风险.
公司运营过程中，相关部门应当在职责范围内对各种风险进行必要的识别、评估及分析,履行相关的风险控制职责。
第十四条政策风险政策风险是项目公司面临的主要风险，并且会影响项目公司的估值和退出方案的实施，从而转化为投资失败风险。项目公司所属行业的国家产业政策、行业规划、税收政策等发生重大变化导致项目投资前后技术、市场、产品、客户发生不利变化,并导致项目公司偏离投资方案、估值整体下降，造成无法退出或亏损退出。第十五条合规性风险项目公司的各项经营管理活动必须符合法律法规和证监会的监管要求，对法律法规等理解有误、故意违反则将出现合规风险；项目公司的经营管理活动必须符合法律法规、国家政策的要求，对法律法规等理解有误或故意违反则将出现合规风险。第十六条法律风险与被投资方、合作方、项目管理人之间的合同协议存在缺失导致出现不利于我方的诉讼。第十七条操作风险股权投资业务包括投资项目的选择(即项目开发、初步审查、项目立项、尽职调查、投资决策、项目实施）、投资项目的管理和项目退出等业务环节,在上述每个环节均存在操作风险。主要可以归纳为决策失误、投资失控、员工内部欺诈、被投资方和合作方的外部欺诈、尽职调查存在缺失、资金划拨差错、项目公司经营管理不善、项目跟踪缺失、项目公司报告不畅等风险，其中，决策失误、投资失控是重大风险。第十八条市场风险由于股权投资业务从项目投资到投资退出往往要经历宏观经济、项目所属行业、产品市场、证券市场等的波动,导致项目公司估值、项目退出的市场环境发生变化,从而造成退出方案无法实施或投资目标无法实现的风险.其中，对以上市
为退出方式的项目,证券市场整体下行的系统性风险是难以控制的.第五章风险控制
第一节合规风险的控制第十九条公司对股权投资项目的合法、合规性进行全面和重点分析和检查，控制投资业务的合规性风险。第二十条公司通过以下手段对合规风险进行事前和事中控制:（一）为保证股权投资业务合法、合规，制定、审查相关的管理制度和业务流程；(二）制订、审阅股权投资业务的相关合同、协议，确保合同的规范性和合法性；（三)监督股权投资业务管理制度和业务流程的执行情况,确保国家法律、法规和公司内部控制制度有效地执行；（四）确保股权投资业务投资决策服从国家产业政策，符合国家法律法规。第二十一条公司通过以下手段对投资项目进行事后控制。（一）制定股权投资业务的合规检查制度；（二）对股权投资业务运作和内部管理的合规性进行检查，并向公司通报；（三）检查相关管理制度和业务流程的执行情况,确保资产管理业务遵守公司内部制度。第二节市场风险的控制第二十二条市场风险的控制措施主要体现在投资立项环节上。第二十三条公司制订项目立项标准。立项标准应该参照国家产业发展规划，符合公司关于投资范围的相关规定.第二十四条业务部应当根据立项标准和投资范围，对备选企业进行筛选形成项目池。项目人员应当在广泛收集项目方提供的商业计划书及其他相关信息材料的基础上，对入选项目池的项目进行初步评估和风险收益分析。符合立项条件的,根据公司规定申请立项审批。第三节法律风险的控制
第二十五条风险控制部应当对公司签定的合同、协议等法律文书进行审核，防范法律风险。
第二十六条在项目运作过程中，风险控制部提供法律方面的专业支持。必要时,可申请引入外部中介机构提供法律服务，防范法律风险。
第四节操作风险的控制第二十七条公司制定专门的项目管理和投资决策制度,明确项目投资的业务流程和具体要求.第二十八条为维护公司的权益，项目投资的范围应当符合以下规定:（一）不得将公司资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途；（二）不得将公司资产用于可能承担无限责任的投资；（三)不得将公司资产投资于股东或其控制的企业；（四）法律法规以及公司章程约定禁止从事的其他投资；第二十九条尽职调查的风险控制（1）公司建立尽职调查制度，规范尽职调查的工作内容。项目组在尽职调查期间应当严格遵守工作程序，记录尽职调查工作底稿,形成相关报告。（2）项目组开展尽职调查工作期间，项目负责人必须对拟投资企业进行实地考察。（3)项目组应当对尽职调查相关材料的真实性和完备性负责。（4）项目组认为必要时，可申请聘请外部中介机构，参与或独立进行调查工作。第三十条投资决策的风险控制（1）投资决策委员会对项目投资或退出的相关材料进行审核，投资决策委员会成员独立发表审核意见；(2）投资决策委员会可以根据需要委派专人或聘请外部专业机构进驻现场进行独立的尽职调查，提交独立的调查报告；(3)公司股权投资业务的项目投资和项目退出必须经投资决策委员会通过。单笔投资额超过公司资产总额30％，或者单一投资股权超过被投资公司总股本
40%的项目，应当经过投资决策委员会审议通过后，提交董事会审议,并根据公司章程规定提交股东审议。
第三十一条项目管理的风险控制公司建立对已投资项目的跟踪管理机制。（1）项目组负责项目投资后的跟踪管理，具体包括：定期实地回访项目公司；定期收集项目公司财务资料、行业发展情况、企业财务状况；定期对项目公司进行重新估值；定期对原定退出方案的可行性进行重新评估等。（2）项目组负责每月度、每半年度完成项目公司一般估值工作和全面估值工作，编制《月度项目情况报告》和《项目股权价值评估报告》（每半年），并向主管领导提交估值报告。第三十二条公司建立重大事项报告和应急处置机制,对投资项目重大风险事项的处置进行决策。项目组在跟踪过程中发现公司在项目公司中的权益发生变动、或者项目公司的财务指标恶化、亏损等重大事项的，项目组应当及时报告。相关规则另行制定。第三十三条公司建立项目退出审批机制，对项目退出进行决策.当项目达到预期投资目标或出现重大紧急事项需要退出时，项目组根据具体情况，制定退出方案,报投资决策委员会审议。单笔投资额超过公司资产总额的30％,或者单一投资股权超过被投资公司总股本40%的股权投资项目，应当提交董事会和股东审议.退出方案未通过审议的,项目组应当研究并重新设计退出方案，直至项目实现退出。第五节其它环节的风险控制第三十四条对财务与资金管理的风险控制公司建立独立的财务核算体系,制定规范的财务会计核算制度，配备专职的财务核算人员。公司按照有关规定及要求使用资金、单独开立银行账户。第三十五条对人员管理的风险控制
公司高级管理人员和从业人员应当专职。第三十六条公司建立专门的内部控制机制,对公司风险进行隔离,防范利益冲突,规范关联交易。
第六章风险控制报告第三十七条风险控制报告分为定期报告和临时性报告两类。第三十八条风险控制部定期对公司业务运作、日常经营管理方面存在的问题进行风险评估与评价，在每年度4月底、8月底前向公司领导上报年度或半年度风险控制报告,为公司决策提供依据。第三十九条公司发生或可能重大事项的，风险控制部接到报告后，根据重大事项报告的相关规定向公司领导报送临时性报告。第四十条风险控制报告中应明确风险事件发生的原因、经过、可能存在的风险以及应对或补救措施等内容。
第七章附则第四十一条本办法由风险控制部负责解释。第四十二条本办法自下发之日起实施。
篇九：经营风控管理办法
第二条本制度所称风控是指公司及其工作人员的经营管理和执业行为符合法律法规规章及其他规范性文件行业规范和自律规则公司内部了规章制度以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则以下统称法律法规和准则第三条本制度所称的风控风险是指因公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律法规或准则而使公司受到法律制裁被采取监管措施遭受财产损失或声誉损失的风险风险控制管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部风控管理，增强自我约束能力，实现持续规范发展，保障公司依法合规经营，依据相关法律、法规和规范性文件，制定本制度。第二条本制度所称风控是指公司及其工作人员的经营管理和执业行为符合法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部了规章制度，以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则（以下统称“法律、法规和准则”）。第三条本制度所称的风控风险，是指因公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。第四条本制度所称的风控管理是指公司制定和执行风控管理制度，建立风控管理机制，培育合规文化，防范风控风险的行为。风控管理是公司全面风险管理的一项核心内容，也是内部控制的一项基础性工作。第五条公司树立合规经营、全员主动风控、风控从高层做起、合规创造价值的理念，培育全体工作人员的风控意识，倡导和推进风控文化建设，并将风控文化建设作为公司风险管理文化建设的一个重要组成部分，促进公司内部风控管理与外部监管的有效互动。第六条公司为风控管理提供必要的资源支持，确保风控管理人员切实有效履行职责。通过定期和系统的教育培训提高风控管理人员的专业技能。第七条公司遵守开展业务所在国家或地区的适用法律和监管规定。
第二章风控管理的目标和基本原则
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第八条公司风控管理的目标是通过建立健全风控管理框架和制度，实现对风控风险的有效识别和管理，培育全员主动风控文化、增强自我约束能力、保障公司及其工作人员经营管理和执业行为等符合法律、法规和准则，切实防范风控风险，力求在公司形成内部约束到位、相互制衡有效、内部约束与外部监管有机联系的长效机制，为公司持续规范发展奠定坚实基础。第九条公司风控管理的基本原则：
（一）全面性：风控管理覆盖公司所有业务、各个部门和分支机构、全体工作人员。贯穿决策、执行、监督、反馈等各个环节；在决策机制、内部控制、业务流程等全面体现风控管理要求；
（二）独立性：风险控制委员会具有独立性，公司的股东、董事和高级管理人员不得违反规定的职责和程序，直接向风控总监和风控部门下达指令或者干涉工作；公司的股东、高级管理人员和各部门、分支机构应当支持和配合风控总监和风控部门的工作，不得以任何理由限制、阻挠风控总监和风控部门履行职责。
第三章风控管理组织体系第十条公司建立与自身经营范围、组织结构和业务规模相适应的风控管理组织体系。
风险控制委员会是公司风控管理的决策机构，负责公司风控管理基本政策的审批、评估和监督实施。
总经理及各部门负责人应遵照本制度，在风险控制委员会的督导下，制定和传达具体的风控政策并监督执行，确保风控政策和程序得以遵守。
风控部负责督导和协助经理层有效管理风控风险，对公司及其工作人员的经营管理
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和执业行为的风控性进行审查、监督和检查，履行风控政策开发、审查、咨询、监督检查、培训教育等风控支持和合规风控控制职责。公司全体工作人员负责遵守并具体执行公司的风控管理政策和程序。
第十一条风险控制委员会该委员会由人组成，成员股东决定。风险控制委员会以会议表决方式进行决策，因故未能参加现场会议的委员，可以通过电话会议、视频会议等方式参加。风险控制委员会议在全体委员出席（有书面全权委托人代为出席亦为出席）的情况下方为有效。投资决策委员会的决议应取得三人及以上成员通过。第十二条公司运行各基金应严格置于公司风险控制体系之内。
公司发行新基金须有风险控制委员审议通过，需公司自有资金参与的事项也应由风险控制委员会审议通过。在基金运作期间，风险控制委员会及风控部应全程进行监督；如基金投资决策委员会、基金经理、项目参与人员出现违反公司风控管理制度行为或造成公司利益出现重大损失时，应及时介入，并进行处理。
第四章风控管理的检查、评估、考核和问责第十二条公司全体工作人员应积极配合风险控制委员会对公司风控情况的检查和评价是，不得妨碍其履行职责，不得隐瞒真实情况，提供虚假信息。第十三条公司建立健全风控管理缺陷的纠正与处理机制，根据风控检查情况和评价结果，及时进行整改和纠正，并对落实情况进行跟踪检查。
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第十四条公司建立有效的风控问责制度，对违法违规行为进行严格的责任追究。第十五条公司内审部门对风控管理的有效性进行评估，及时发现和督促解决风控管理中存在的问题；对公司风控管理的有效性的全面评估，每年不得少于一次。公司或内审部门在必要时，也可委托外部专业机构对公司风控管理的有效性进行评估。第十七条公司建立风控管理绩效考核制度，将风控管理的有效性和执业行为的风控性，纳入高级管理人员、各部门及其工作人员的绩效考核范围。
第五章附则第十八条公司应按照本制度规定，制定风控手册、风控政策开发、审查、报告、咨询、培训、举报投诉、考核问责、档案管理等合规风控管理工作制度。第十九条公司其他管理制度与本制度不符的，以本制度为准。第二十条本制度由公司风险控制委员会负责解释。第二十一条本制度自公司股东审议通过后生效实施，其修改时亦同。(下页为附件）
xxxx管理有限公司年月日
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附件：风险控制委员会审议意见表
编号：
会议名称
会议时间
会议地点
参加会议人员
议题提交部门
汇报人
会议审议议题
议题概述
委员审议意见
应表决委员：人，有效表决委员：人
同意
不同意
复议
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会议决议
主任委员签字：制表：风险控制委员会附：风险控制委员会成员意见
记录人：
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篇十：经营风控管理办法
风险管理办法总则第一条为防范、控制、化解、处理发生或可能出现的风险，保证公司持续、稳定、健康发展,根据《中华人民共和国公司法》、《公司内部控制基本规范》和《公司章程》等规定，结合公司实际情况，特制订本办法。第二条本办法中所称全面风险管理，是指为消除各种不确定性对公司实现战略及经营目标的影响，通过建立健全和完善适应本公司贷款业务特点的贷款风险管理制度,强化贷款风险全程管控。防范、控制和化解各类贷款风险,从而降低贷款风险,提高贷款质量。为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法.第三条本办法所称风控部是指公司风险控制部。第四条公司风险管理的总体目标是规避和减少风险可能造成的损失，确保公司的持续健康发展。第五条全面风险管理遵循以下原则：（一）全面性原则风险管理涵盖公司的所有部门和岗位，渗透到各项业务和环节中,贯穿于每项业务全过程。通过不断提高员工对风险的识别和防范能力,树立全员风险意识。(二）有效性原则在全面风险管理的理念下，建设全面反映公司风险状况的风险控制体系，确保该体系能有效指导业务，并能有效防范和化解风险。（三）防范和控制原则风险控制关口前移,努力在前期做好风险管理工作,加强风险的事前预防和统筹管理。并能在风险发生时及时识别和处理（四）独立性原则本部门承担风险管理监督检查职能,独立于公司其他部门,确保监督检查工作的独立性。（五）成本效益原则风险管理充分考虑成本与效益的关系，公司保持足够的风险投入，以降低风险损失。同时在保证风险可控的前提下，尽量减少多余步骤,提高处理效率。第六条贷款风险管理原则。本公司应遵循以下原则:贷款流动性的原则；贷款安全性的原则；贷款效益性的原则；贷款风险分类原则；股东资本责任原则；第二章部门工作职能：第一条制定公司风险控制的指导原则，检查审批环节和审查内容，提出相关完善建议；第二条完善风险管理办法及合理优化风险管理相关各项操作规程、业务流程；负责对担保项目进行综合风险评估,填写《风险控制评估报告》，明确风险防控措施;第三条根据项目调查的材料、实地核查的资料，分析借款人及贷款项目的优势和存在的风险，并提出风险控制措施;第四条根据公司业务的流程,做好“事前介入，事中参与,事后复核”的工作.即在业务初步受理阶段,对抵质押物进行评估鉴定；在业务调查阶段，参与相关电核、实地考察和合同的起草、谈判、修改、签订、公证、登记等过程，对客户提供的资料进行真实性和合法性的审核工作；在放款阶段,做好相关程序和手续的复核；防止错漏;在贷后阶段，对客户贷款的贷后状况进行定期或不定期跟踪。第五条协助公司领导正确执行国家的法律、法规，对公司的重大经营决策活动提供法律意见;第六条根据公司的安排，参与公司的资本运营,特别重大经济活动，草拟相关合同文件,参与相关的谈判，提出相关的风险控制意见；第七条配合公司的有关安排，在公司内普及相关知识，增强职员的风险意识;第三章贷款风险划分第一条贷款风险。是指本公司在各项贷款业务运营中,由于受到各种不可预见和定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本金和利息，公司可能遭受资金的损失。参照银行业贷款风险的划分原则，主要划分为政策、经营和操作风险三种。政策风险主要来抵质押物贷款业务，受到国家、地方政府产业政策和区域政策,向借款人发放的贷款后,出现不按抵押原价值偿还所借入贷款金额.经营风险主要来自借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照借款合同约定而形成的违约和义务的不履行,出现不能按期归还贷款本金和利息的风险。操作风险主要来自公司内部控制和对借款人所获取或了解掌握信息不对称因素产生的贷款决策失误和员工职业道德因素以及违反操作规程形成的贷款不能按期收回或损失风险。
贷款风险预测第一条贷款风险预测是指运用定性和定量分析的方法，对各种贷款风险因素、风险性质及风险程度识别和测定。是贷前调查、贷中审查的重要内容；是贷款是否发放、贷款期限的确定、贷款额度的控制、贷款的方式选择基本依据。政策风险预测.主要是国家和地方相关政策，贷款风险可行性情况的空间，而对贷款政策风险进行预测。经营风险预测.应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析方法对风险性质及程度进行甄别和预测.⑴定性分析预测。主要包括对借款人法定代表人素质、经营管理水平、内部控制能力、信誉程度和发展前景分析;宏观经济政策的变化所产生的影响：特定行业或地区的经济政策、经济环境、市场供求变化、价格震荡等情况；各种灾害等不可抗衡的外部因素或诉讼、疫情等突发事件影响的分析。⑵定量分析预测。主要是依据借款人的财务指标和经营指标，对借款人的信用分析进行分析和预测。第十一条操作分析预测。主要依据本公司是否具有较强的风险决策能力；员工是否具备所承担岗位的业务能力、业务水平和综合素质；执行公司贷款管理制度和内部控制制度的能力；风险管理是否能全面覆盖公司贷款操作的各个环节；是否具有适宜和完善的信息采集及管理手段等。
贷款风险预警第十二条贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制指标变化多发出的警示性信号，分析预报贷款风险发生和变化情况，提示本公司要及时采取风险防范和控制措施。贷款风险预警包括微观和宏观预警。微观预警是根据各种风险预警信号，及时判断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质。宏观预警是在微观预警的基础上,通过对贷款风险分类监测,依据贷款组合风险分析,综合评价贷款质量状况，判断公司或区域或行业的贷款风险程度。第十三条政策风险预警。主要是通过政策风险信号反映。政策风险信号包括国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、其他特定行业政策、信贷政策、汇率政策等调整、变动。
第十四条经营风险预警.主要是通过财务预警信号。市场预警信号、行为预警信号和其他预警信号反映。（一)财务预警信号。一般包括借款人各项财务指标如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款回收率、现金流量等指标低于同行业平均或有较大变动。（二)市场预警信号。主要是通过市场供求和价格波动信号进行综合反映。一般包括借款人所处行业或地区的宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生改变，可能对行业经济周期和市场发展前景产生不利变化；市场供求关系、产品价格发生持续性或大幅度的波动；地区和行业信用环境以及整体经济环境恶化等。（三）行为预警信号。一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录，提供虚假资料套取贷款,未按规定用途使用贷款，借款人贷款展期次数增加。（四）其他预警信号。主要是可能发生各种影响借款人收入水平的重大灾害或突发事件等.第十五条操作风险预警主要通过本公司内部操作风险信号反映.一般包括贷款管理规章制度不健全、贷款岗位责任不明确、贷款档案不规范、客户资料不全面以及贷款管理内控机制不完善等;对不符合贷款基本条件的借款人发放贷款、不按规定办理贷款、不按规定用途或超权限发放贷款;贷款“三查”或审贷分离操作不规范、贷款监管制度不落实、贷款信息资料缺乏、借款合同要素不全、贷款文本遗失或失效、数据统计失真、风险预测失误以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等。第十六条建立和健全贷款风险预警机制，要建立微观和宏观风险预警相一致的预警机制。要利用人民银行征信系统、土地、房管、车管等部门查询系统、关联个人资产、经营状况、家庭背景进行收集、整理、识别、反馈来对影响贷款安全的主要风险信号进行前瞻性判断，并制订处置方案，落实各环节的责任,提出防范和控制风险的预防性和补救性措施。
贷款风险控制第十七条实行借款人贷款资格认定制度。应对借款人的经营状况、经营效益、资信情况定期进行综合评价，根据有关政策规定和贷款风险程度进行贷款资格认定。第十八条选择有效的贷款方式。应根据借款人的实际情况和贷款性质、种类、分别选择担保、抵押、质押等贷款方式,慎用信用贷款方式和其他不成熟的保证类别品种贷款方式。第十九条严格执行本公司贷款操作规程.实行贷款审贷分离和贷款审批委员会制度，按照贷款“三查”程序规范操作，签订借款合同，确保借款凭证、有关合同填写要素完整、一致、做到合法有效,规避操作风险.第二十条董事会应不定期对公司各项规章制度和办法执行情况进行检查和稽核。以促进公司各项管理制度办法的落实，做到规范和及时操作，严禁逆程序操作。第二十一条鼓励借款人投保.鼓励借款人对符合保险规定条件的财产办理保险，转嫁本公司贷款的风险.第二十二条接纳具有融资担保经营许可证的担保公司开展合作，拓宽贷款业务面，转嫁本公司贷款风险.
贷款风险化解第二十三条贷款风险化解是指对已经发生的贷款风险，应根据风险的种类、特征、有选择地运用行政、经济、法律等手段,采取抵（质）押物变现补偿、以资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等措施，避免或减少贷款的损失。第二十五条对已经发生的经营风险，应采取向担保人追索、处置抵（质）押资产、以资抵债、保险赔偿、诉讼等措施，化解补偿贷款风险。向保证人追索.借款人不能按期偿还贷款本金和利息，采取贷款保证方式的，应依法向保证人追索，督促其以货币方式和资产抵债方式偿还借款人所欠贷款本金和利息。处置抵（质）押资产。借款人不能按期归还贷款本金和利息，采取贷款抵（质）押担保方式
的,应依法对抵(质)押物品进行处置，处置价款优先用于偿还所欠贷款本金和利息。办理保险理赔。借款人因遭受灾害不能按期归还贷款本金和利息,借款人已经办理财产保险的,应督促其及时向保险公司索赔。保险理赔款应优先用于归还所欠贷款本金和利息.依法诉讼。对不能按期归还贷款本金和利息或故意逃废本公司债务借款人，应通过诉讼手段主张权利依法清收。第二十六条操作风险化解。对未按规定权限操作造成贷款决策失误，借款合同要素不全或合同无效，贷款监管制度不落实，贷款信息资料缺乏,数据统计失真,以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等所产生的贷款风险，应采取相应措施,及时纠正或补救，规范管理和操作，将贷款风险减轻到最低限度直至消除。贷款风险监测与考核第二十七条贷款风险监测。从强化贷款风险宏观预警出发,对贷款的质量状况和变动情况进行全面、持续、客观、动态滴评价和反映，以便及时掌握贷款质量状态和贷款风险程度,迅速采取风险防范和化解措施。第二十八条贷款风险监测的依据。贷款风险预测主要依据贷款质量五级分类结果，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，前两类为正常贷款，后三类为不良贷款。通过贷款质量五级分类判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性。分类的具体依据是贷款实际使用情况和物质保证程度，同时考虑借款人的还款能力、还款记录(包括贷款逾期天数)和还款意愿，以及贷款偿还的法律责任等因素.第二十九条贷款风险监测方法。贷款质量分类由公司风险管理和财务会计按照有关规定适时认定和贷款质量五级分类要求进行统计。第三十条贷款风险监测内容.围绕贷款风险五级分类，设置若干贷款质量评价指标,监测贷款质量静态分布和动态变化情况等，评价贷款质量稳定性和不良贷款风险程度。第三十一条贷款风险监测分析.通过建立定期监测分析制度，真实、动态地反映贷款质量状况。根据贷款风险的高危行业、高危品种的分布情况，强化贷款风险的预警功能。根据监测结果及时调整信贷管理和政策，采取各种有效的风险管理措施。第三十二条贷款风险管理评价考核.实行贷款风险管理量化考核制度，通过对贷款质量动态监测，重点对不良贷款增减变化情况进行评价考核，将其作为衡量本公司工作业绩的考核重要内容。第八章贷款风险管理责任制第三十三条公司实行贷款风险管理总经理负责制。本公司要建立贷款风险管理机构，实行贷款风险管理责任制。第三十四条公司实行贷款调查、审查、审批分开管理。贷款调查、审查、审批应分别由不同的岗位或部门负责。建立贷款审查委员会,明确其职能和责任。贷款审查委员会只负责对业务部提交的贷款建议进行评审并提出审议意见,由董事长或总经理的授权人审批。第三十五条明确落实业务部贷款风险管理岗位职责。对贷款风险管理有关制度办法的合法性审核和风险保障措施的法律工作，并组织实施、检查指导贷款质量的监管分析、评价与考核；业务部财务管理岗位要按照贷款规定科目核算反映，执行统一口径统计和生成报表上报；财务管理负责人对贷款风险管理工作真实性、贷款损失责任认定和处理情况进行稽核检查。第三十六条公司实行贷款风险责任追究制度。凡因违规操作，工作及决策失误造成贷款损失的，依据有关规定追究相关领导和责任人的责任,构成犯罪的，交司法部门追究其法律责任.贷款调查岗责任：未按贷款三查规定操作，导致所放贷款出现风险损失的，此岗位人员负全责。①没有按相应期限去跟踪回访，导致客户在贷款期间产生异变而没有察觉并采取相应处理，
令所放贷款出现损失的人员给予罚扣奖金。②对违反风险管理制度的负责人员，可视情节轻重、损失大小、给予责任人员降薪降职、解除其职务、除名辞退等处理，并有权要求其赔偿损失。③对有违法行为的负责人员依法追究法律责任。免责：贷款调查岗,认为条件较差，不符合贷款条件，不同意贷款，但贷款有权审批人同意并坚持发放的贷款，出现风险损失的,贷款调查人员不承担责任。第三十七条风控部经理是风险控制审核的主要组织者和管理者之一，对公司贷款资产质量负责，对因决策失误、管理失职、行为失当、违规违法等原因致使公司出现重大风险或危机,并造成有形或无形损失的，应追究其直接责任或领导责任（含刑事责任、行政责任、民事责任）,并有权要求其赔偿损失;公司有权解除其职务、终止劳动关系.出现以下情况之一的,负领导责任。
①贷前调查报告的内容不真实，借款人不具备借款资格，借款用途不合理，无偿还能力等应该审核发现而未审核发现，使贷款出现风险的；
②对借款合同等法律文本审查不严，导致贷款出现风险的;③贷后未能及时组织人员,定期或不定期对借款人进行贷后检查，对危及公司贷款安全因素未能及时发现和制止，而使贷款出现风险的.④对风险道德失误，违规违法等原因，致使公司出现重大风险或危机，并造成有形或无形损失的。出现上述情况的，风控部经理与贷款负责人员，可视情节轻重、损失大小、给予降薪降职、解除其职务、除名辞退等处理，并有权要求其赔偿损失和共同承担清收。免责：对风控部经理和调查人员不同意贷款，而有权审批人坚持放贷造成贷款风险损失的，谁批准谁负责，风控部经理、调查人员不承担责任。第三十八条对因决策失误、管理失职、违规违法等原因致使公司业务出现风险的，其问责范围和追责程序按公司管理办法执行。第九章附则第三十九条本办法由公司董事会责任解释、修改。第四十条本办法自董事会审议通过印发之日起执行.
篇十一：经营风控管理办法
风控部门管理制度风控部门管理制度由管理资料网整理风控部门是负司内部稳健运行的保证保证公司安全经营经营风险管理下面是小编整理的风控部门管理制度风控部门管理制度为公司的风险管理建立规范有效的风险控制体系范等法律法规和规范性文件的有关规定结合公司的实际情况制定本制度风控部门管理制度风控部门管理制度风控部门管理制度由管理资料网整理，风控部门是负责公司内部稳健运行的保证，保证公司安全经营，经营风险管理，下面是小编整理的风控部门管理制度风控部门管理制度为公司的风险管理,建立规范、有效的风险控制体系,提高风险防范能力,保证公司安全、稳健运行,提高经营管理水平,根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的有关规定,结合公司的实际情况,制定本制度。第一章销售及合同规定第一条：客户在购车以前业务员必须和客户说明需要提交的手续，如发生客户手续不全或无法提交手续的情况，将告知客户不能签订买卖合同。第二条：客户在提交手续后业务员要及时和公司风险控制部联系，提交客户相关手续，以便风险控制部及时为客户制作合同细则。第三条：风险控制部需在接到客户手续后第二日将合同制作完成，并到现场与客户本人签订合同。第四条：风险控制部在向客户交车时必须签订交车明细表，并且保证公司5方交车管理规定。第五条：风险控制部在与客户签订合同时要做到对合同格式文本的解释。同时要做到对违约责任及违约后果的特别说明，让客户在签订合同后知道合同文本的内容。第六条：风险控制部在签订合同后要将合同文本妥善保管，做到合同统一管理。第七条：在发生客户转卖车辆的情况时，公司所有人员不得参与客户私下的买卖交易活动，并不能为客户做任何的证明文件。第八条：公司所有员工在知道客户转卖车辆的情况后，要在第一时间通知风险控制部，以便风险控制部对原签订合同进行跟踪和催收。第九条：公司销售人员在对客户做出承诺前(如赠送配件、价格优惠、还款期限等)，必须先向公司做出请示。如发现销售人员私下承诺导致客户在购车过程中发生的损失，公司将严肃处理，并扣发销售人员所卖
车辆的提成。第十条：严禁销售人员与客户串通提供虚假资料进行签订合同，如发现有类似情况，销售人员销售该车提成全部扣除并进行严肃处理。第二章债权管理规定第一条：在客户出现预期情况时，风险控制管理部要及时与销售人员联系了解客户相关信息，并对客户情况进行了解从而进行催收。第二条：风险控制管理部在客户还款日期前，要做到提前2天给客户打电话提醒客户还款，防止客户预期还款。第三条：风险控制部在客户最后还款日时需及时和财务核对，核查客户是否还款。第四条:如出现客户预期情况，风险控制部要及时与客户联系并见面，了解客户预期情况，并进行违约责任的声明，督促客户尽快还款。第五条：如发生客户在预期后失踪的情况，风险控制部要及时调去客户家庭住址并进行家访。了解客户相关信息。第六条：在出现客户拒绝还款的情况时，风险控制部./fanwen/1582/要及时与客户见面了解情况。如出现客户合同诈骗的情况要及时与公司沟通，以便公司对客户情况的及时了解，以便进行下一步催收或收回设备。第七条：风险控制管理部在每次催收后，要制作《债权催收情况书》，将客户预期次数和预期金额计入，以便以后查询。第八条：公司建立贯穿于整个风险管理基本流程,连接各上下级、各部门和业务单位的风险管理信息沟通渠道,确保信息沟通的及时、准确、完整,为风险管理监督与改进奠定基础。公司各有关部门和业务单位应定期对风险管理工作进行自查和检验,及时发现缺陷并改进,其检查、检验报告应及时报送公司风险管理职能部门。以上这风控部门管理制度就为您介绍到这里，希望它对您有帮助。如果您喜欢这篇文章，请分享给您的好友。更多制度尽在：规章制度望大家多支持本网站，谢谢。
请示报告的格式及范文
请示报告的格式一、标题：制发机关名称+事由+请示。二、正文：1、请示的原因：陈述情况，阐述理由，讲情必要性和可能性，最后用“为此，请示如下”。2、请示的事项：写明请示要求，如请求物资要写明品名、规格、数量，请求资金要写明金额。三、结尾语：多用“上述意见，是否妥当，请指示”。“特此请示，请予批准”，“以上请求，请予审批”，“以上请示，请予批复”，“以上请示，如无不妥，请批转各部门执行”等语。
购买办公设备的请示报告尊敬的领导：按照市委工作部署，今年4月底前我县要需要完成20个村的实地测绘，工作量非常巨大，但我局目前所用设备均为97年前购进，非常落后，已远无法适应工作需要，根据工作要求，现需购买BR-8新型测绘仪器6台，GF9型绘图仪1台，大型打印、复印机1台，特此报告，请领导批示拨付所需资金12万元。此致敬礼!申请人：XXX申请日期：XX年XX月XX日
工作调动请示报告范文xxx教育局：我于20XX年从xx学校毕业后分配在xx区从事教育工作，在xx小学工作四年后，于20XX年7月调至xx小学工作至今。因本人工作的xx小学与家较远、丈夫不在市区工作等原因，导致小孩年幼无法
照顾等实际困难，特向领导提出申请，将本人调到离家较近的xx路第一小学工作。20XX年12月，我与在xx县上班的爱人结婚。20XX年我们按揭在xx县购置了房屋。我的父母在xx市居住，爱人的父母在xx县居住，均因年事已高，不能来xx区与我们一起居住，不能给我们提供任何帮助。我们的儿子今年4岁，现在市保幼院读书，我们工作繁忙，根本无法亲自接送。因为丈夫从事公安工作，无暇顾及家庭，教养儿子，以及家务劳动，都由我独自承担。因我们家至xx小学较远，长期以来，我一直在学校与家庭间奔波，疲倦之极，实在难以支撑。为解决家庭实际困难，免除后顾之忧，更好的投身工作，我希望就近调入大公路第一小学工作。请领导批准。此致敬礼!申请人：XXX申请日期：XX年XX月XX日
报告定义及格式报告使用范围很广，日常生活中一般用于商务和政府工作，特指下级向上级汇报工作。下级按照上级部署或工作计划，每完成一项任务，一般都要向上级写报告，反映工作中的基本情况、工作中取得的经验教训、存在的问题以及今后工作设想等，以取得上级领导部门的指导;报告一般具有汇报性、陈述性、单向性、事后性和沟通性五个属性;它主要包括例行报告、调查报告和专题报告等。1基本格式(1)标题：包括事由和公文名称。(2)上款：收文机关或主管领导人。(3)正文：结构与一般公文相同。从内容方面看，报情况的，应有情况、说明、结论三部分，其中情况不能省略;报意见的，应有依据、说明、设想三部分，其中以建设想不能省去。从形式上看，复杂
一点的要分开头、主体、结尾。开头使用多的是导语式、提问式给个总概念或引起注意。主体可分部分家二级标题或分条加序码。(4)结尾：可展望、预测，亦可省略，但结语不能省。(5)打报告要注意做到：情况确凿，观点鲜明，想法明确，口吻得体，不要夹带请示事项。(6)注意结语：呈转报告的要写上“以上报告如无不妥，请批转各地参照执行。”最后写明发文机关，日期。2写作特点(1)内容的汇报性：一切报告都是下级向上级机关或业务主管部门汇报工作，让上级机关掌握基本情况并及时对自己的工作进行指导，所以，汇报性是“报告”的一个大特点。(2)语言的陈述性：因为报告具有汇报性，是向上级讲述做了什么工作，或工作是怎样做的，有什么情况、经验、体会，存在什么问题，今后有什么打算，对领导有什么意见、建议，所以行文上一般都使用叙述方法，即陈述其事，而不是像请示那样采用祈使、请求等法。(3)行文的单向性：报告是下级机关向上级机关行文，是为上级机关进行宏观领导提供依据，一般不需要受文机关的批复，属于单项行文。(4)成文的事后性：多数报告都是在事情做完或发生后，向上级机关作出汇报，是事后或事中行文。(5)双向的沟通性：报告虽不需批复，却是下级机关以此取得上级机关的支持指导的桥梁;同时上级机关也能通过报告获得信息，了解下情，报告成为上级机关决策指导和协调工作的依据。3专题报告专题报告是指向上级反映本机关的某项工作、某个问题或某一方面的情况，要求上级对此有所了解的报告。所写的报告要迅速、及时，一事一报。呈报、呈转要分清写明。专题报告与调查报告有一些类似，都是主要针对某个事实或论点而展开论述，不过专题报告没有调查报告要求的扩展面更加广泛，论述的深度和广度要求较低。4调查报告调查报告是对某项工作、某个事件、某个问题，经过深入细致的
调查后，将调查中收集到的材料加以系统整理，分析研究，以书面形式向组织和领导汇报调查情况的一种文书;主要分为介绍典型经验类、揭露问题类、反映新生事物类和社会情况类的调查报告。5例行报告主要指日报、周报、月报、季报和年报等，常见于工作生活中，用于工作直属下级对上级汇报制定时间段的工作安排，报告内容除了要反应这段时间的工作完成进度和结果之外，还要说明工作中所发生的情况、经验、体会、存在的问题和问题解决的办法，写作的方法一般采用记叙的方式，要求要全面而言简意赅。
请示报告格式范文请示报告是机关、事业和企业单位在公文往来中经常用到的重要评议体之一。主要用于向上级机关请求指示、请示批准某一事项。一是时间性较强。请示的事项一般都是急需明确和解决的,否则会影响正常工作,因此时间性强。二是要一事一请示。三是通常主送一个机关，不多头主送，如需同时送其他机关,应当用抄送形式,但不得在请示的同时又抄送下级机关。四是应按隶属关系逐级请示,一般情况不得越级请示,如确需越级请示,应同时抄报直接主管部门。请示报告格式：一、标题：制发机关名称+事由+请示。二、正文：一请示的原因：陈述情况，阐述理由，讲情必要性和可能性，最后用“为此，请示如下”。二请示的事项：写明请示要求，如请求物资要写明品名、规格、数量，请求资金要写明金额。三、结尾语：多用“上述意见，是否妥当，请指示”。“特此请示，请予批准”，“以上请求，请予审批”，“以上请示，请予批复”，“以上
请示，如无不妥，请批转各部门执行”等语。
购买办公设备的请示报告范文尊敬的领导：按照市委工作部署，今年4月底前我县要需要完成20个村的实地测绘，工作量非常巨大，但我局目前所用设备均为97年前购进，非常落后，已远无法适应工作需要，根据工作要求，现需购买BR-8新型测绘仪器6台，GF9型绘图仪1台，大型打印、复印机1台，特此报告，请领导批示拨付所需资金12万元。申请部门：申请日期：
工作调动请示报告范文xxx教育局：我于20XX年从xx学校毕业后分配在xx区从事教育工作，在xx小学工作四年后，于20XX年7月调至xx小学工作至今。因本人工作的xx小学与家较远、丈夫不在市区工作等原因，导致小孩年幼无法照顾等实际困难，特向领导提出申请，将本人调到离家较近的xx路第一小学工作。20XX年12月，我与在x县上班的爱人结婚。20XX年我们按揭在xx巷购置了房屋。我的父母在xx市居住，爱人的父母在x县居住，均因年事已高，不能来xx区与我们一起居住，不能给我们提供任何帮助。我们的儿子今年4岁，现在市保幼院读书，我们工作繁忙，根本无法亲自接送。因为丈夫从事公安工作，无暇顾及家庭，教养儿子，以及家务劳动，都由我独自承担。因我们家至xx小学较远，长期以来，我一直在学校与家庭间奔波，疲倦之极，实在难以支撑。为解决家庭实际困难，免除后顾之忧，更好的投身工作，我希望就近调入大公路第一小学工作。请领导批准。此致
敬礼!申请人：xxx申请日期：请示报告分类第一类请求指示的请示。此类请示一般是政策性请示,是下级机关需要上级机关对原有政策规定作出明确解释,对变通处理的问题作出审查认定,对如何处理突发事件或新情况、新问题作出明确指示等请示。第二类请求批准的请示。此类请示是下级机关针对某些具体事宜向上级机关请求批准的请示,主要目的是为了解决某些实际困难和具体问题。第三类请求批转的请示。下级机关就某一涉及面广的事项提出处理意见和办法,需各有关方面协同办理,但按规定又不能指令平级机关或不相隶属部门办理,需上级机关审定后批转执行,这样的请示就属此类。由标题、主送机关、正文、发文机关、日期五部分组成。请示的正文,主要由请示的原因、内容、要求三部分组成,请示时应将理由陈述充分,提出的解决方案应具体,切实可行。自查报告格式自查报告是单位或部门以及个人在一定的时间段内对执行某项工作中存在的问题的一种自我检查方式的报告文体。不同项目的自查报告所涉及的内容不同，所以自查报告的内容很广，自查报告有点类似于审核报告但更广泛，如产品的自查报告所包含内容应该是：出口情况、内审核情况、发生那些不足怎么去纠正、产品质量情况;组织创建的自查报告所包含的内容应该是：执行情况、实施效果、宣传途径、阵地平台、不足与展望等。一、写作格式
1、企业/部门/个人的基本情况介绍2、本次自查的依据，自查范围和内容3、自查中发现的问题4、整改措施及整改计划5、结尾，一般用语：特此报告二、写作要求(一)明确报告出自何种角度，必须站在一定的高度来写。(二)报告中的文字表述要实事求是，既要肯定成绩，又不能虚报浮夸，凡是用数据来说明的事项，数据必须真实准确。(三)报告撰写过程中，以上行公文体裁(报告)，把握客观性、陈述性叙述。文字要简练，避免重复，用语要准确，切忌词不达意，文字冗长。(四)作为汇报材料，在会议中领导使用的文稿，可不写称谓和落款，正式上报的方向可根据相关要求决定是否添加称谓和落款以及正、副标题、报告人单位及职务等。
调研报告格式标题:调研报告要用能揭示内容中心的标题，具体写法有以下几种：（1）调研报告标题——公文式标题。这类调研报告标题多数由事由和文种构成，平实沉稳，如《关于知识分子经济生活状况的调研报告》；也有一些由调研对象和“调查”二字组成，如《知识分子情况的调查》。（2）调研报告标题——一般文章式标题。这类调研报告标题直接揭示调研报告的中心，十分简洁，如《本市老年人各有所好》。（3）调研报告标题——提问式标题，如《“人情债”何时了》。这是典型调研报告常用的标题写法，特点是具有吸引力。（4）调研报告标题——正副题结合式标题，这是用得比较普遍的一种调研报告标题。特别是典型经验的调研报告和新事物的调研报告的写法。正题揭示调研报告的思想意义，副题表明调研报告的事项和
范围，如《深化厂务公开机制创新思想政治工作方法———关于武汉分局江岸车辆段深化厂务公开制度的调查》。正文:调研报告的正文包括前言、主体和结尾三部分。（1）前言调研报告的前言简要地叙述为什么对这个问题（工作、事件、人物）进行调查；调查的时间、地点、对象、范围、经过及采用的方法；调查对象的基本情况、历史背景以及调查后的结论等。这些方面的侧重点由写作者根据调研目的来确定，不必面面俱到。调研报告开头的方法很多，有的引起读者注意，有的采用设问手法，有的开门见山，有的承上启下，有的画龙点睛，没有固定形式。但一般要求紧扣主旨，为主体部分做展开准备。文字要简练，概括性要强。（2）主体这是调研报告的主干和核心，是引语的引申，是结论的依据。这部分主要写明事实的真相、收获、经验和教训，即介绍调查的主要内容是什么，为什么会是这样的。主体部分要包括大量的材料———人物、事件、问题、具体做法、困难障碍等，内容较多。所以要精心安排调研报告的层次，安排好结构，有步骤、有次序地表现主题。调研报告中关于事实的叙述和议论主要都写在这部分里，是充分表现主题的重要部分。一般来说，调研报告主体的结构大约有三种形式：横式结构。即把调查的内容，加以综合分析，紧紧围绕主旨，按照不同的类别分别归纳成几个问题来写，每个问题可加上小标题。而且每个问题里往往还有着若干个小问题。典型经验性质调研报告的格式，一般多采用这样的结构。这种调研报告形式观点鲜明，中心突出，使人一目了然；纵式结构。有两种形式，一是按调查事件的起因，发展和先后次序进行叙述和议论。一般情况调研报告和揭露问题的调研报告的写法多使用这种结构方式，有助于读者对事物发展有深入的全面的了解。一是按成绩、原因、结论层层递进的方式安排结构。一般综合性质的
调研报告多采用这种形式；综合式结构。这种调研报告形式兼有纵式和横式两种特点，互相穿插配合，组织安排材料。采用这种调研报告写法，一般是在叙述和议论发展过程时用纵式结构，而写收获、认识和经验教训时采用横式结构。调研报告的主体部分不论采取什么结构方式，都应该做到先后有序，主次分明，详略得当，联系紧密，层层深入，为更好地表达主题服务。（3）结尾结尾是调研报告分析问题、得出结论、解决问题的必然结果。不同的调研报告，结尾写法各不相同，一般来说，调研报告的结尾有以下五种：对调研报告归纳说明，总结主要观点，深化主题，以提高人们的认识；对事物发展做出展望，提出努力的方向，启发人们进一步去探索；提出建议，供领导参考；写出尚存在的问题或不足，说明有待今后研究解决；补充交代正文没有涉及而又值得重视的情况或问题。总之，调研报告结尾要简洁有力，有话则长，无话则短，没有必要也可以不写。
篇十二：经营风控管理办法
运营风险管理办法第一章总则
第一条为了防范、控制和化解公司在复杂多变的经营环境中，随时可能发生或出现的风险与危机，保证公司战略目标的实现和公司经营的持续、稳定、健康发展,根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》和其他有关法律法规，结合公司实际情况，特制订本办法。
第二条本办法适用于公司各部门及各子公司的风险管理工作。第三条本办法所称风险，是指在公司未来发展过程中，各种不确定性对公司实现其战略及经营目
标的影响。第四条本办法中所称全面风险管理，是指公司围绕战略目标，通过在管理的各环节和经营过程中
执行风险管理的基本流程,培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法.
第二章风险管理的目标、原则与框架第五条公司风险管理的总体目标:（一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行;（二）保证将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；(三)确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，保护公司不因灾害性风险或人为失误而遭受
重大损失；（四）保证公司内外部，尤其是公司与股东之间实现真实、可靠的信息沟通，包括编制和提供真实、可
靠的财务报告;（五)形成良好的风险管理文化,使全体员工强化风险管理意识。
第六条公司风险管理应当遵循全面、重要、合理、制衡、独立的原则，确保风险管理的有效性.(一）全面性:风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透
到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空白或漏洞。（二）重要性。风险管理应当在全面风险管理的基础上,关注重要业务事项和高风险领域。（三）合理性:风险管理应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况
及公司所处的环境相适应,以合理的成本实现风险管理目标.(四）制衡性:风险管理应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督,
同时兼顾运营效率.（五)独立性:承担风险管理监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门.
第七条全面风险管理通常应涵盖公司治理与经营管理活动中所有环节，包括但不限于：(一）公司治理环节:主要包括"三会"运作，"三会”和管理层的职权（二）股权环节:主要包括持股5%以上股东、董事、监事、高级管理层的诚信规范要求，信息披露,投资者
关系管理等。（三)重大资产购买和出售环节:主要包括重大资产自建、购置、处置、维护、保管与记录等.（四）对外投资环节:包括投资有价股权、金融衍生品及其他长、短期投资、委托理财、募集资金使用的
决策、执行、保管与记录等。(五）对外担保与融资环节：包括借款、担保、承兑、租赁、发行新股等的授权、执行与记录等。(六）关联交易环节:包括关联方的界定，关联交易的定价、授权、执行、报告和记录等。（七)日常经营环节：主要包括：生产、采购与付款、销售与收款、财务会计管理、全面质量管理、产品研
发、人事管理等第三章风险管理的组织体系与职责分工
第八条公司风险管理的组织体系由公司审计委员会、内审部、法律顾问、各部门及子公司内设的有风险职能的部门或岗位构成。
第九条审计委员会由董事会设立，由独立董事担任主任委员,除公司《内部审计制度》规定的职责外,还负责提出公司经营管理过程中防范风险的指导意见，制订公司风险控制制度；对公司风险状况和风险管理能力及水平进行评价，提出完善公司风险管理和内部控制的建议。
第十条内审部独立于公司各部门和子公司,负责协助公司识别和评价重大风险问题，帮助公司改进风险管理与控制系统；通过评价控制的效率与效果,促进其持续改善等工作，帮助公司维持有效的控制系统;评价公司治理过程并提出改进公司治理的恰当建议，履行检查与评价、咨询与服务的职能.内审部向审计委员会负责并报告工作，审计委员会对董事会负责并报告工作.
第十一条内审部下设风险管理职能，全面负责公司的风险管理，建立健全公司风险防范、监控体系，负责公司风险管理制度建设，并监督执行情况；负责公司各业务风险的日常管理，对公司经营管理活动中的各类风险实施有效的事前评估和过程监控,有效化解和降低公司运营风险。
第十二条法律顾问承担公司的政策法律事务，为领导决策和公司业务开展提供法律参考意见；审核相关法律文书及合同,防范法律风险；负责牵头处理公司诉讼事务和经济纠纷事务,代表公司对外处理相关法律事务，维护公司的合法权益。
第十三条公司各部门和和子公司负责人为风险控制的第一责任人，履行风险控制职能，执行具体的风险管理制度，建立部门内权责明确、相互制衡的岗位职责和部门内全面、合理的风控制度，并针对业务主要风险环节制定业务操作流程。第四章风险评估
第十四条风险评估是指根据公司内外部环境的变化,对公司所面临的风险进行风险辨识、风险分析、风险评价.包括对公司各项管理制度、各项经营发展计划、经营方案的事前风险评估.
第十五条公司各项管理制度，应按规定程序征求意见.对其中涉及风险管理的部分是否符合公司风险管理政策,要经内审部进行会签。
第十六条公司各部门可以根据本办法，针对本部门业务的特点，制定本部门业务的风险管理实施细则,经内审部会签确认后，按规定程序纳入公司管理制度体系。
第十七条各部门制订的重大经营计划和创新业务方案应包含业务部门自身对于计划、方案的风险判断和采取的风险管理措施，并由内审部、法律顾问联合进行风险评估。内审部和法律顾问对计划、方案的市场风险、法律风险、信用风险、操作风险、技术风险、政策风险和道德风险等进行确认，对风险发生的概率及其产生结果的影响程度进行评估,对计划、方案中相应的风险管理措施是否充分有效等进行分析，并出具风险评估报告或法律意见书.
第十八条公司应建立风险管理综合信息的收集与积累机制。风险管理综合信息包括与风险及风险管理相关的宏观经济、政策法规、市场状况、技术革新、公司资源、财务状况、人力配置、管理措施、工具应用、信息报告等方面的信息.公司及各部门、各子公司应广泛地、持续不断地收集与公司风险及管理相关的信息，并送交内审部对相关信息进行整理和修订，以建设和更新公司的风险管理综合信息库。
第十九条根据经营战略与风险策略一致、风险控制与运营效率及效果相平衡的原则，公司制定风险解决方案
第二十条公司制定合理、有效的内控措施，包括以下内容：不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等.
第二十一条不相容职务分离控制要求企业全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务,实施相应的分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。
第二十二条授权审批控制要求企业根据常规授权和特别授权的规定，明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任.公司应当编制常规授权的权限指引，规范特别授权的
范围、权限、程序和责任,严格控制特别授权。常规授权是指公司在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的授权。特别授权是指公司在特殊情况、特定条件下进行的授权.公司各级管理人员应当在授权范围内行使职权和承担责任。公司对于重大的业务和事项，应当实行集体决策审批或者联签制,任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策.第二十三条会计系统控制要求企业严格执行国家统一的会计准则制度，加强会计基础工作，明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。公司应当依法设置会计机构，配备会计从业人员.从事会计工作的人员,必须取得会计从业资格证书.财务负责人应当具备会计师以上专业技术职务资格。第二十四条财产保护控制要求公司建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。公司应当严格限制未经授权的人员接触和处置财产。第二十五条预算控制要求公司实施全面预算管理制度,明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束.第二十六条运营分析控制要求公司建立运营情况分析制度，管理层应当综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，发现存在的问题,及时查明原因并加以改进。第二十七条绩效考评控制要求公司建立和实施绩效考评制度科学设置考核指标体系，对公司内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价，将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据.第二十八条公司应当根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合运用控制措施，对各种业务和事项实施有效控制。第二十九条公司应当建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。
第六章风险的监控报告与预警第三十条公司建立风险报告和预警制度。通过有效的沟通和反馈，使公司领导和有关部门及时了
解公司业务和资产的风险状况,相应调整风险管理政策和管理措施。第三十一条公司的风险报告分为定期风险报告和不定期的专项风险报告。定期风险报告是对一个
阶段公司经营发展中存在的风险和纠正的情况进行的汇总报告；不定期专项风险报告是
对监控中或风险专项检查中发现的重大风险或风险隐患问题进行的专项报告。风险报告要按照规定的报告程序报送公司领导、相关部门和履行垂直管理职责的管理部门。第三十二条在风险监控中发现问题时，内审部可以进行风险专项检查，必要时可进行重点审计或组织专项审计。对其它不属于内审部职责范围内的事项，内审部可以向公司有关部门提出风险管理建议。第三十三条公司相关部门应建立风险预警系统，以发现并应对可能出现的风险。各部门、子公司
有责任及时、无保留地向公司内审部报告有关风险的真实信息。第七章风险与危机的处理
第三十四条公司建立灵敏高效的危机处理和应急管理机制，以降低风险损失。对新出现的、缺乏风险应急预案的重大风险，内审部应立即与公司相关部门协调，组织人员研究制定风险应对方案，并报公司审计委员会审批后实施.
第三十五条当风险已经发生,风险单位负责人必须立即向公司内审部报告(可以越级报告）.第三十六条内审部应及时对风险进行初步的评判，确定是属于一般性内部风险，还是对公司声誉、
经营活动和内部管理造成强大压力和负面影响的公司危机。对一般性风险，责成单位负责人或有关人员负责组织处理;对公司危机,必须按照下列程序处理。第三十七条危机处理程序：(一）成立风险和危机的处理机构危机发生后,公司应在第一时间成立危机处理小组，该小组应由公司总经理担任组长.小组成员至少应包括：发生危机单位的第一负责人，公司法律顾问，内审部、办公室、行政部等部门负责人及其他相关人员，小组应配备小组秘书及后勤保障人员。公司董事会应授权危机处理小组为处理危机事件的最高权力机构和协调机构，有权调动公司可用资源.（二）制订危机处理计划危机处理小组应及时根据现有的资料和情报，以及公司拥有或可支配的资源来制订危机处理计划。计划必须体现出危机处理目标、程序、组织、人员及分工、后勤保障、行动时间表以及各个阶段要实现的目标，同时还应包括社会资源的调动和支配、费用控制和实施责任人及其目标。计划制订完成并获通过后，应立即开始进行物质资源调配和准备,展开全面的危机处理行动。（三)危机处理1。对于尚未造成社会影响的事件，在对危机事件进行详细的调查了解和核实的基础上,根据法律、
法规和公司管理制度，果断做出处理决定，以避免事态的进一步恶化。2.对于已造成社会影响的事件，应保持与社会各方的良好沟通，及时披露事实真相，以有助于对
事件做出客观公正的报道和评价。3。在处理过程中,应处理好与危机事件对方当事人的关系，及时按抚，避免出现纠纷。4.在事件处理的全过程,危机处理小组均应与当地政府、监管机构保持紧密联系，及时通报事件进
展.(四）教训总结与责任认定
危机事件处理完成后,危机处理小组应及时提交总结报告,如实反映事件的起因、发生过程、处理方法和结果、责任认定、反映的问题等，并提出整改建议或意见，以避免新的风险和危机发生。第三十八条对因决策失误、管理失职、行为失当等原因致使公司出现风险或危机,并造成有形或无
形损失的责任人及单位负责人，公司应追究其直接责任或领导责任。第八章风险管理的监督与考核
第三十九条风险管理的监督与考核是指对风险管理的效果和效率进行持续监督与考核评价，包括对公司风险管理相关部门的风险管理工作执行情况进行定期检查，对风险管理工作任务的完成情况进行考核，并根据监督或考核的结果，对公司风险管理工作进行改进与提升。
第四十条内审部对公司风险管理相关制度和流程在各部门和子公司的执行情况进行监督和检查，对公司风险管理总体状态和内部控制的效率与效果进行检查和评价，对公司总部及各子公司的各项经营管理活动和财务收支活动进行审计.各类审计报告按照规定程序上报。
第四十一条内审部负责对风险管理工作进行总结，对发现的问题应及时分析原因，改进所发现的风险管理设计和运行的缺陷，并据以修订风险管理相关制度。内审部应将有关风险管理资料抄送相关部门。
第四十二条公司建立多层级风险责任机制。各部门风险管理工作纳入绩效考核体系。(一)公司及各子公司为第一级风险管理单位，公司及各子公司总经理为风险责任承担人，全盘负责本单位
的风险管理。(二）公司及各子公司按照组织架构细分二级风险单位,每个风险单位的第一负责人为风险责任承担人，全
盘负责本单位的风险管理。（三）各子公司及其二级风险单位必须评估每一个操作程序所遇到的风险，再把每一个风险细分为次风
险,据此制定风险管理的操作程序。(四）各级风险单位必须把风险管理的责任落实到每一环节的相关人员，真正做到风险控制到人。
第四十三条年度风险管理考核指标与考核标准由内审部与人力资源部进行沟通确定后,报公司批
准下发执行.第四十四条考核指标和考核标准的设定，主要考虑以下方面：(一）公司风险管理体系或部门风险管理流程的建设工作按计划进度完成情况.(二）对公司或部门的重大风险进行系统的评估或预防的情况。（三）根据公司风险管理策略,落实部门有关风险的管理制度和流程及实施的情况。（四）对公司或部门的风险管理职责进行清晰的界定和落实的情况。（五）风险相关报告和预警工作的及时、有效性情况。(六)超出预警范围的重大风险发生并对公司经营目标造成重大影响的情况。第四十五条对于违反公司风险管理制度的,由内审部提出处理建议，报请公司批准后，由人力资源
部落实对具体责任人进行处罚。第九章风险管理文化的建设
第四十六条公司应将风险管理文化建设作为公司发展战略的组成部分,培育和塑造良好的风险管理文化，促进公司全面风险管理目标的实现。
第四十七条公司应营造合规经营的制度文化环境。将风险管理文化融于企业文化建设的全过程中，在相关政策和制度文件中明确规定风险管理文化的建设要求和内容，在各层面营造风险管理文化的氛围。
第四十八条公司应引导员工遵循良好的行为准则和道德规范,增强风险管理意识，培养按制度规章做事的习惯。
第四十九条公司应将对员工风险意识和风险管理的培训纳入培训计划。通过各类风险案例教育和公司制度流程培训，对公司全体人员进行岗前和岗上的持续性风险管理培训.第十章附则
第五十条公司各部门应遵照本办法履行相应的职责公司根据需要制定相应的实施细则和流程.第五十一条本办法由内审部负责解释.第五十二条本办法自公司董事会批准之日起实施。
篇十三：经营风控管理办法
风险管理办法第一章总则
第一条为防范、控制、化解、处理发生或可能出现的风险,保证公司持续、稳定、健康发展,根据《中华人民共和国公司法》、《公司内部控制基本规范》和《公司章程》等规定，结合公司实际情况,特制订本办法。
第二条本办法中所称全面风险管理,是指为消除各种不确定性对公司实现战略及经营目标的影响，通过建立健全和完善适应本公司贷款业务特点的贷款风险管理制度，强化贷款风险全程管控。防范、控制和化解各类贷款风险，从而降低贷款风险,提高贷款质量。为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法.
第三条本办法所称风控部是指公司风险控制部。第四条公司风险管理的总体目标是规避和减少风险可能造成的损失,确保公司的持续健康发展.第五条全面风险管理遵循以下原则:（一）全面性原则风险管理涵盖公司的所有部门和岗位，渗透到各项业务和环节中，贯穿于每项业务全过程。通过不断提高员工对风险的识别和防范能力，树立全员风险意识。
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（二）有效性原则在全面风险管理的理念下，建设全面反映公司风险状况的风险控制体系，确保该体系能有效指导业务，并能有效防范和化解风险。
（三）防范和控制原则风险控制关口前移，努力在前期做好风险管理工作,加强风险的事前预防和统筹管理。并能在风险发生时及时识别和处理
（四）独立性原则本部门承担风险管理监督检查职能，独立于公司其他部门，确保监督检查工作的独立性。
（五）成本效益原则风险管理充分考虑成本与效益的关系，公司保持足够的风险投入,以降低风险损失。同时在保证风险可控的前提下，尽量减少多余步骤，提高处理效率.
第六条贷款风险管理原则。本公司应遵循以下原则：（一）贷款流动性的原则；（二）贷款安全性的原则;（三）贷款效益性的原则；（四）贷款风险分类原则；（五）股东资本责任原则;
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第二章部门工作职能：第一条制定公司风险控制的指导原则,检查审批环节和审查内容,提出相关完善建议；第二条完善风险管理办法及合理优化风险管理相关各项操作规程、业务流程；负责对担保项目进行综合风险评估,填写《风险控制评估报告》，明确风险防控措施;第三条根据项目调查的材料、实地核查的资料，分析借款人及贷款项目的优势和存在的风险，并提出风险控制措施；第四条根据公司业务的流程,做好“事前介入，事中参与，事后复核"的工作.即在业务初步受理阶段，对抵质押物进行评估鉴定；在业务调查阶段，参与相关电核、实地考察和合同的起草、谈判、修改、签订、公证、登记等过程，对客户提供的资料进行真实性和合法性的审核工作；在放款阶段,做好相关程序和手续的复核；防止错漏;在贷后阶段，对客户贷款的贷后状况进行定期或不定期跟踪。第五条协助公司领导正确执行国家的法律、法规,对公司的重大经营决策活动提供法律意见；第六条根据公司的安排,参与公司的资本运营，特别重大经济活动，草拟相关合同文件，参与相关的谈判，提出相关的风险控制意见；第七条配合公司的有关安排，在公司内普及相关知识，增强职
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员的风险意识；第三章贷款风险划分第一条贷款风险。是指本公司在各项贷款业务运营中，由于
受到各种不可预见和定性因素的影响，致使贷款无法按期收回本金和利息,公司可能遭受资金的损失。参照银行业贷款风险的划分原则,主要划分为政策、经营和操作风险三种。
（一）政策风险主要来抵质押物贷款业务，受到国家、地方政府产业政策和区域政策，向借款人发放的贷款后，出现不按抵押原价值偿还所借入贷款金额.
（二）经营风险主要来自借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素等原因的影响，不能或不愿意按照借款合同约定而形成的违约和义务的不履行,出现不能按期归还贷款本金和利息的风险。
（三）操作风险主要来自公司内部控制和对借款人所获取或了解掌握信息不对称因素产生的贷款决策失误和员工职业道德因素以及违反操作规程形成的贷款不能按期收回或损失风险.
第四章贷款风险预测第一条贷款风险预测是指运用定性和定量分析的方法，对各种贷款风险因素、风险性质及风险程度识别和测定。是贷前调查、贷中审查的重要内容；是贷款是否发放、贷款期限的确定、贷款额度的控制、贷款的方式选择基本依据。
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（一)政策风险预测.主要是国家和地方相关政策，贷款风险可行性情况的空间,而对贷款政策风险进行预测。
（二)经营风险预测。应根据不同的风险因素，分别按照定性和定量的分析方法对风险性质及程度进行甄别和预测。
⑴定性分析预测。主要包括对借款人法定代表人素质、经营管理水平、内部控制能力、信誉程度和发展前景分析;宏观经济政策的变化所产生的影响:特定行业或地区的经济政策、经济环境、市场供求变化、价格震荡等情况；各种灾害等不可抗衡的外部因素或诉讼、疫情等突发事件影响的分析.
⑵定量分析预测.主要是依据借款人的财务指标和经营指标，对借款人的信用分析进行分析和预测.
第十一条操作分析预测。主要依据本公司是否具有较强的风险决策能力；员工是否具备所承担岗位的业务能力、业务水平和综合素质；执行公司贷款管理制度和内部控制制度的能力；风险管理是否能全面覆盖公司贷款操作的各个环节；是否具有适宜和完善的信息采集及管理手段等。
第五章贷款风险预警第十二条贷款风险预警是指在贷款操作和监管过程中，根据事前设置的风险控制指标变化多发出的警示性信号，分析预报贷款风险发生和变化情况，提示本公司要及时采取风险防范和控制措施.
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贷款风险预警包括微观和宏观预警。微观预警是根据各种风险预警信号，及时判断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质。宏观预警是在微观预警的基础上，通过对贷款风险分类监测，依据贷款组合风险分析，综合评价贷款质量状况，判断公司或区域或行业的贷款风险程度。
第十三条政策风险预警。主要是通过政策风险信号反映。政策风险信号包括国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、其他特定行业政策、信贷政策、汇率政策等调整、变动。
第十四条经营风险预警。主要是通过财务预警信号。市场预警信号、行为预警信号和其他预警信号反映.
(一）财务预警信号.一般包括借款人各项财务指标如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款回收率、现金流量等指标低于同行业平均或有较大变动。
（二）市场预警信号。主要是通过市场供求和价格波动信号进行综合反映。一般包括借款人所处行业或地区的宏观政策、特定行业政策、财政金融政策等发生改变,可能对行业经济周期和市场发展前景产生不利变化;市场供求关系、产品价格发生持续性或大幅度的波动；地区和行业信用环境以及整体经济环境恶化等。
（三）行为预警信号。一般包括借款人在其他金融机构存在违约记录，提供虚假资料套取贷款,未按规定用途使用贷款,借款人贷款展期次数增加。
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（四）其他预警信号。主要是可能发生各种影响借款人收入水平的重大灾害或突发事件等。
第十五条操作风险预警主要通过本公司内部操作风险信号反映。一般包括贷款管理规章制度不健全、贷款岗位责任不明确、贷款档案不规范、客户资料不全面以及贷款管理内控机制不完善等；对不符合贷款基本条件的借款人发放贷款、不按规定办理贷款、不按规定用途或超权限发放贷款;贷款“三查”或审贷分离操作不规范、贷款监管制度不落实、贷款信息资料缺乏、借款合同要素不全、贷款文本遗失或失效、数据统计失真、风险预测失误以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等。
第十六条建立和健全贷款风险预警机制，要建立微观和宏观风险预警相一致的预警机制。要利用人民银行征信系统、土地、房管、车管等部门查询系统、关联个人资产、经营状况、家庭背景进行收集、整理、识别、反馈来对影响贷款安全的主要风险信号进行前瞻性判断，并制订处置方案,落实各环节的责任，提出防范和控制风险的预防性和补救性措施。
第六章贷款风险控制
第十七条实行借款人贷款资格认定制度。应对借款人的经营状况、经营效益、资信情况定期进行综合评价，根据有关政策规定和贷款风险程度进行贷款资格认定.
第十八条选择有效的贷款方式。应根据借款人的实际情况和贷
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款性质、种类、分别选择担保、抵押、质押等贷款方式,慎用信用贷款方式和其他不成熟的保证类别品种贷款方式。
第十九条严格执行本公司贷款操作规程.实行贷款审贷分离和贷款审批委员会制度，按照贷款“三查"程序规范操作,签订借款合同，确保借款凭证、有关合同填写要素完整、一致、做到合法有效,规避操作风险.
第二十条董事会应不定期对公司各项规章制度和办法执行情况进行检查和稽核。以促进公司各项管理制度办法的落实,做到规范和及时操作，严禁逆程序操作。
第二十一条鼓励借款人投保。鼓励借款人对符合保险规定条件的财产办理保险，转嫁本公司贷款的风险。
第二十二条接纳具有融资担保经营许可证的担保公司开展合作，拓宽贷款业务面，转嫁本公司贷款风险.
第七章贷款风险化解第二十三条贷款风险化解是指对已经发生的贷款风险，应根据风险的种类、特征、有选择地运用行政、经济、法律等手段，采取抵(质）押物变现补偿、以资抵债、保险理赔、依法诉讼、呆账核销等措施，避免或减少贷款的损失。第二十五条对已经发生的经营风险,应采取向担保人追索、处置抵（质）押资产、以资抵债、保险赔偿、诉讼等措施，化解补偿贷款
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风险.（一）向保证人追索。借款人不能按期偿还贷款本金和利息，
采取贷款保证方式的，应依法向保证人追索，督促其以货币方式和资产抵债方式偿还借款人所欠贷款本金和利息。
（二）处置抵（质)押资产。借款人不能按期归还贷款本金和利息，采取贷款抵(质）押担保方式的，应依法对抵（质）押物品进行处置，处置价款优先用于偿还所欠贷款本金和利息。
（三）办理保险理赔.借款人因遭受灾害不能按期归还贷款本金和利息，借款人已经办理财产保险的,应督促其及时向保险公司索赔。保险理赔款应优先用于归还所欠贷款本金和利息。
（四）依法诉讼.对不能按期归还贷款本金和利息或故意逃废本公司债务借款人,应通过诉讼手段主张权利依法清收。
第二十六条操作风险化解.对未按规定权限操作造成贷款决策失误，借款合同要素不全或合同无效,贷款监管制度不落实,贷款信息资料缺乏，数据统计失真，以及其他违反贷款管理制度的各种违规操作行为和工作失误等所产生的贷款风险,应采取相应措施,及时纠正或补救，规范管理和操作，将贷款风险减轻到最低限度直至消除。
第七章贷款风险监测与考核第二十七条贷款风险监测。从强化贷款风险宏观预警出发,对贷款的质量状况和变动情况进行全面、持续、客观、动态滴评价和反映，
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以便及时掌握贷款质量状态和贷款风险程度，迅速采取风险防范和化解措施。
第二十八条贷款风险监测的依据。贷款风险预测主要依据贷款质量五级分类结果，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，前两类为正常贷款,后三类为不良贷款。通过贷款质量五级分类判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性.分类的具体依据是贷款实际使用情况和物质保证程度，同时考虑借款人的还款能力、还款记录（包括贷款逾期天数）和还款意愿，以及贷款偿还的法律责任等因素。
第二十九条贷款风险监测方法。贷款质量分类由公司风险管理和财务会计按照有关规定适时认定和贷款质量五级分类要求进行统计。
第三十条贷款风险监测内容。围绕贷款风险五级分类，设置若干贷款质量评价指标,监测贷款质量静态分布和动态变化情况等，评价贷款质量稳定性和不良贷款风险程度。
第三十一条贷款风险监测分析.通过建立定期监测分析制度，真实、动态地反映贷款质量状况.根据贷款风险的高危行业、高危品种的分布情况,强化贷款风险的预警功能。根据监测结果及时调整信贷管理和政策，采取各种有效的风险管理措施.
第三十二条贷款风险管理评价考核。实行贷款风险管理量化考核制度，通过对贷款质量动态监测，重点对不良贷款增减变化情况进
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行评价考核,将其作为衡量本公司工作业绩的考核重要内容.第八章贷款风险管理责任制第三十三条公司实行贷款风险管理总经理负责制。本公司要建
立贷款风险管理机构，实行贷款风险管理责任制。第三十四条公司实行贷款调查、审查、审批分开管理.贷款调
查、审查、审批应分别由不同的岗位或部门负责.建立贷款审查委员会，明确其职能和责任。贷款审查委员会只负责对业务部提交的贷款建议进行评审并提出审议意见,由董事长或总经理的授权人审批。
第三十五条明确落实业务部贷款风险管理岗位职责。对贷款风险管理有关制度办法的合法性审核和风险保障措施的法律工作,并组织实施、检查指导贷款质量的监管分析、评价与考核；业务部财务管理岗位要按照贷款规定科目核算反映,执行统一口径统计和生成报表上报；财务管理负责人对贷款风险管理工作真实性、贷款损失责任认定和处理情况进行稽核检查.
第三十六条公司实行贷款风险责任追究制度。凡因违规操作，工作及决策失误造成贷款损失的，依据有关规定追究相关领导和责任人的责任，构成犯罪的，交司法部门追究其法律责任.
贷款调查岗责任:未按贷款三查规定操作，导致所放贷款出现风险损失的，此岗位人员负全责。
①没有按相应期限去跟踪回访，导致客户在贷款期间产生异
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变而没有察觉并采取相应处理，令所放贷款出现损失的人员给予罚扣奖金。
②对违反风险管理制度的负责人员,可视情节轻重、损失大小、给予责任人员降薪降职、解除其职务、除名辞退等处理，并有权要求其赔偿损失。
③对有违法行为的负责人员依法追究法律责任。免责:贷款调查岗，认为条件较差，不符合贷款条件，不同意贷款，但贷款有权审批人同意并坚持发放的贷款，出现风险损失的，贷款调查人员不承担责任.第三十七条风控部经理是风险控制审核的主要组织者和管理者之一，对公司贷款资产质量负责，对因决策失误、管理失职、行为失当、违规违法等原因致使公司出现重大风险或危机，并造成有形或无形损失的,应追究其直接责任或领导责任（含刑事责任、行政责任、民事责任），并有权要求其赔偿损失；公司有权解除其职务、终止劳动关系。出现以下情况之一的，负领导责任。①贷前调查报告的内容不真实,借款人不具备借款资格，借款用途不合理，无偿还能力等应该审核发现而未审核发现，使贷款出现风险的；②对借款合同等法律文本审查不严，导致贷款出现风险的;③贷后未能及时组织人员,定期或不定期对借款人进行贷后检
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查，对危及公司贷款安全因素未能及时发现和制止，而使贷款出现风险的.
④对风险道德失误，违规违法等原因,致使公司出现重大风险或危机，并造成有形或无形损失的.
出现上述情况的，风控部经理与贷款负责人员，可视情节轻重、损失大小、给予降薪降职、解除其职务、除名辞退等处理，并有权要求其赔偿损失和共同承担清收。
免责：对风控部经理和调查人员不同意贷款,而有权审批人坚持放贷造成贷款风险损失的,谁批准谁负责,风控部经理、调查人员不承担责任。
第三十八条对因决策失误、管理失职、违规违法等原因致使公司业务出现风险的，其问责范围和追责程序按公司管理办法执行。
第九章附则第三十九条本办法由公司董事会责任解释、修改。第四十条本办法自董事会审议通过印发之日起执行。
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篇十四：经营风控管理办法
内审部和法律顾问对计划方案的市场风险法律风险信用风险操作风险技术风险政策风险和道德风险等进行确讣对风险发生的概率及其产生结果的影响程度进行评估对计划方案中相应的风险管理措施是否充分有效等进行分析幵出具风险评估报告或法律意见第十八条公司应建立风险管理综合信息的收集不积累机制运营风险管理办法
第一章总则
第一条为了防范、控制和化解公司在复杂多变的经营环境中，随时可能发生或出现的风险与危机，保证公司战略目标的实现和公司经营的持续、稳定、健康发展,根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》和其他有关法律法规，结合公司实际情况，特制订本办法。
第二条本办法适用于公司各部门及各子公司的风险管理工作。第三条本办法所称风险，是指在公司未来发展过程中,各种不确定性对公司实现其战略及经营目
标的影响。第四条本办法中所称全面风险管理，是指公司围绕战略目标,通过在管理的各环节和经营过程中执
行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系,为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。
第二章风险管理的目标、原则与框架第五条公司风险管理的总体目标：(一)保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行；(二)保证将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内;（三)确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划,保护公司不因灾害性风险或人为失误而遭
受重大损失；（四)保证公司内外部，尤其是公司与股东之间实现真实、可靠的信息沟通，包括编制和提供真实、可靠
的财务报告;（五)形成良好的风险管理文化,使全体员工强化风险管理意识。
第六条公司风险管理应当遵循全面、重要、合理、制衡、独立的原则，确保风险管理的有效性。(一)全面性：风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员,渗透
到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空白或漏洞。(二)重要性．风险管理应当在全面风险管理的基础上,关注重要业务事项和高风险领域.(三）合理性:风险管理应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及
公司所处的环境相适应，以合理的成本实现风险管理目标.(四）制衡性:风险管理应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，
同时兼顾运营效率。（五)独立性:承担风险管理监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。
第七条全面风险管理通常应涵盖公司治理与经营管理活动中所有环节，包括但不限于:（一）公司治理环节:主要包括”三会"运作，”三会"和管理层的职权（二)股权环节:主要包括持股5%以上股东、董事、监事、高级管理层的诚信规范要求，信息披露,投资者
关系管理等。(三)重大资产购买和出售环节：主要包括重大资产自建、购置、处置、维护、保管与记录等。（四）对外投资环节:包括投资有价股权、金融衍生品及其他长、短期投资、委托理财、募集资金使用的
决策、执行、保管与记录等．（五)对外担保与融资环节：包括借款、担保、承兑、租赁、发行新股等的授权、执行与记录等.(六）关联交易环节：包括关联方的界定，关联交易的定价、授权、执行、报告和记录等。(七)日常经营环节:主要包括：生产、采购与付款、销售与收款、财务会计管理、全面质量管理、产品研发、
人事管理等第三章风险管理的组织体系与职责分工
第八条公司风险管理的组织体系由公司审计委员会、内审部、法律顾问、各部门及子公司内设的有风险职能的部门或岗位构成.
第九条审计委员会由董事会设立，由独立董事担任主任委员,除公司《内部审计制度》规定的职责外，还负责提出公司经营管理过程中防范风险的指导意见，制订公司风险控制制度;对公司风险状况和风险管理能力及水平进行评价，提出完善公司风险管理和内部控制的建议。
第十条内审部独立于公司各部门和子公司，负责协助公司识别和评价重大风险问题，帮助公司改进风险管理与控制系统;通过评价控制的效率与效果，促进其持续改善等工作,帮助公司维持有效的控制系统；评价公司治理过程并提出改进公司治理的恰当建议,履行检查与评价、咨询与服务的职能.内审部向审计委员会负责并报告工作，审计委员会对董事会负责并报告工作。
第十一条内审部下设风险管理职能,全面负责公司的风险管理,建立健全公司风险防范、监控体系，负责公司风险管理制度建设,并监督执行情况；负责公司各业务风险的日常管理,对公司经营管理活动中的各类风险实施有效的事前评估和过程监控,有效化解和降低公司运营风险。
第十二条法律顾问承担公司的政策法律事务，为领导决策和公司业务开展提供法律参考意见;审核相关法律文书及合同，防范法律风险;负责牵头处理公司诉讼事务和经济纠纷事务,代表公司
对外处理相关法律事务，维护公司的合法权益。第十三条公司各部门和和子公司负责人为风险控制的第一责任人,履行风险控制职能,执行具体的
风险管理制度,建立部门内权责明确、相互制衡的岗位职责和部门内全面、合理的风控制度,并针对业务主要风险环节制定业务操作流程。
第四章风险评估第十四条风险评估是指根据公司内外部环境的变化，对公司所面临的风险进行风险辨识、风险分
析、风险评价。包括对公司各项管理制度、各项经营发展计划、经营方案的事前风险评估。第十五条公司各项管理制度,应按规定程序征求意见。对其中涉及风险管理的部分是否符合公司风险管理政策,要经内审部进行会签。第十六条公司各部门可以根据本办法,针对本部门业务的特点,制定本部门业务的风险管理实施细则，经内审部会签确认后,按规定程序纳入公司管理制度体系。第十七条各部门制订的重大经营计划和创新业务方案应包含业务部门自身对于计划、方案的风险判断和采取的风险管理措施,并由内审部、法律顾问联合进行风险评估。内审部和法律顾问对计划、方案的市场风险、法律风险、信用风险、操作风险、技术风险、政策风险和道德风险等进行确认，对风险发生的概率及其产生结果的影响程度进行评估,对计划、方案中相应的风险管理措施是否充分有效等进行分析，并出具风险评估报告或法律意见书。第十八条公司应建立风险管理综合信息的收集与积累机制。风险管理综合信息包括与风险及风险管理相关的宏观经济、政策法规、市场状况、技术革新、公司资源、财务状况、人力配置、管理措施、工具应用、信息报告等方面的信息。公司及各部门、各子公司应广泛地、持续不断地收集与公司风险及管理相关的信息,并送交内审部对相关信息进行整理和修订，以建设和更新公司的风险管理综合信息库．第十九条根据经营战略与风险策略一致、风险控制与运营效率及效果相平衡的原则，公司制定
风险解决方案第二十条公司制定合理、有效的内控措施,包括以下内容：
不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。
第二十一条不相容职务分离控制要求企业全面系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务,实施相应的分离措施,形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制.
第二十二条授权审批控制要求企业根据常规授权和特别授权的规定,明确各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。公司应当编制常规授权的权限指引，规范特别授权的范围、权限、程序和责任,严格控制特别授权。常规授权是指公司在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的授权。特别授权是指公司在特殊情况、特定条件下进行的授权。公司各级管理人员应当在授权范围内行使职权和承担责任.公司对于重大的业务和事项,应当实行集体决策审批或者联签制,任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策。
第二十三条会计系统控制要求企业严格执行国家统一的会计准则制度,加强会计基础工作,明确会计凭证、会计账簿和财务会计报告的处理程序，保证会计资料真实完整。公司应当依法设置会计机构,配备会计从业人员．从事会计工作的人员,必须取得会计从业资格证书。财务负责人应当具备会计师以上专业技术职务资格．
第二十四条财产保护控制要求公司建立财产日常管理制度和定期清查制度,采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全.公司应当严格限制未经授权的人员接触和处置财产。
第二十五条预算控制要求公司实施全面预算管理制度,明确各责任单位在预算管理中的职责权限,规范预算的编制、审定、下达和执行程序，强化预算约束。
第二十六条运营分析控制要求公司建立运营情况分析制度,管理层应当综合运用生产、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法,定期开展运营情况分析,发现存在的问题，及时查明原因并加以改进。
第二十七条绩效考评控制要求公司建立和实施绩效考评制度科学设置考核指标体系,对公司内部各责任单位和全体员工的业绩进行定期考核和客观评价,将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的依据.
第二十八条公司应当根据内部控制目标，结合风险应对策略，综合运用控制措施,对各种业务和事项实施有效控制．
第二十九条公司应当建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序,确保突发事件得到及时妥善处理。第六章风险的监控报告与预警
第三十条公司建立风险报告和预警制度。通过有效的沟通和反馈，使公司领导和有关部门及时了解公司业务和资产的风险状况,相应调整风险管理政策和管理措施。
第三十一条公司的风险报告分为定期风险报告和不定期的专项风险报告。定期风险报告是对一个阶段公司经营发展中存在的风险和纠正的情况进行的汇总报告；不定期专项风险报告是对监控中或风险专项检查中发现的重大风险或风险隐患问题进行的专项报告。风险报告要按照规定的报告程序报送公司领导、相关部门和履行垂直管理职责的管理部门。
第三十二条在风险监控中发现问题时,内审部可以进行风险专项检查，必要时可进行重点审计或组织专项审计．对其它不属于内审部职责范围内的事项，内审部可以向公司有关部门提出风险管理建议。
第三十三条公司相关部门应建立风险预警系统，以发现并应对可能出现的风险。各部门、子公司有责任及时、无保留地向公司内审部报告有关风险的真实信息。第七章风险与危机的处理
第三十四条公司建立灵敏高效的危机处理和应急管理机制，以降低风险损失。对新出现的、缺乏风险应急预案的重大风险,内审部应立即与公司相关部门协调,组织人员研究制定风险应对方案，并报公司审计委员会审批后实施.
第三十五条当风险已经发生,风险单位负责人必须立即向公司内审部报告（可以越级报告）。第三十六条内审部应及时对风险进行初步的评判，确定是属于一般性内部风险,还是对公司声誉、
经营活动和内部管理造成强大压力和负面影响的公司危机.对一般性风险,责成单位负责人或有关人员负责组织处理;对公司危机，必须按照下列程序处理。第三十七条危机处理程序:(一)成立风险和危机的处理机构危机发生后,公司应在第一时间成立危机处理小组,该小组应由公司总经理担任组长。小组成员至少应包括：发生危机单位的第一负责人，公司法律顾问，内审部、办公室、行政部等部门负责人及其他相关人员,小组应配备小组秘书及后勤保障人员。公司董事会应授权危机处理小组为处理危机事件的最高权力机构和协调机构,有权调动公司可用资源。（二)制订危机处理计划危机处理小组应及时根据现有的资料和情报，以及公司拥有或可支配的资源来制订危机处理计划。计划必须体现出危机处理目标、程序、组织、人员及分工、后勤保障、行动时间表以及各个阶段要实现的目标,同时还应包括社会资源的调动和支配、费用控制和实施责任人及其目标。计划制订完成并获通过后，应立即开始进行物质资源调配和准备,展开全面的危机处理行动.
（三）危机处理１。对于尚未造成社会影响的事件,在对危机事件进行详细的调查了解和核实的基础上，根据法律、法规和公司管理制度,果断做出处理决定，以避免事态的进一步恶化。2。对于已造成社会影响的事件,应保持与社会各方的良好沟通,及时披露事实真相,以有助于对事件做出客观公正的报道和评价。3.在处理过程中,应处理好与危机事件对方当事人的关系,及时按抚,避免出现纠纷。4.在事件处理的全过程，危机处理小组均应与当地政府、监管机构保持紧密联系，及时通报事件进展.
（四)教训总结与责任认定危机事件处理完成后,危机处理小组应及时提交总结报告，如实反映事件的起因、发生过程、处理方法和结果、责任认定、反映的问题等,并提出整改建议或意见,以避免新的风险和危机发生.第三十八条对因决策失误、管理失职、行为失当等原因致使公司出现风险或危机,并造成有形或无形损失的责任人及单位负责人,公司应追究其直接责任或领导责任。第八章风险管理的监督与考核第三十九条风险管理的监督与考核是指对风险管理的效果和效率进行持续监督与考核评价，包括对公司风险管理相关部门的风险管理工作执行情况进行定期检查，对风险管理工作任务的完成情况进行考核,并根据监督或考核的结果,对公司风险管理工作进行改进与提升。第四十条内审部对公司风险管理相关制度和流程在各部门和子公司的执行情况进行监督和检查，对公司风险管理总体状态和内部控制的效率与效果进行检查和评价，对公司总部及各子公司的各项经营管理活动和财务收支活动进行审计。各类审计报告按照规定程序上报。第四十一条内审部负责对风险管理工作进行总结,对发现的问题应及时分析原因,改进所发现的风险管理设计和运行的缺陷,并据以修订风险管理相关制度。内审部应将有关风险管理资料抄送相关部门.第四十二条公司建立多层级风险责任机制。各部门风险管理工作纳入绩效考核体系。
(一)公司及各子公司为第一级风险管理单位，公司及各子公司总经理为风险责任承担人,全盘负责本单位的风险管理。
(二）公司及各子公司按照组织架构细分二级风险单位，每个风险单位的第一负责人为风险责任承担人,全盘负责本单位的风险管理。
(三)各子公司及其二级风险单位必须评估每一个操作程序所遇到的风险，再把每一个风险细分为次风险,据此制定风险管理的操作程序。
(四）各级风险单位必须把风险管理的责任落实到每一环节的相关人员，真正做到风险控制到人。第四十三条年度风险管理考核指标与考核标准由内审部与人力资源部进行沟通确定后,报公司批准下发执行.第四十四条考核指标和考核标准的设定,主要考虑以下方面：
(一）公司风险管理体系或部门风险管理流程的建设工作按计划进度完成情况。(二）对公司或部门的重大风险进行系统的评估或预防的情况。（三）根据公司风险管理策略,落实部门有关风险的管理制度和流程及实施的情况。（四)对公司或部门的风险管理职责进行清晰的界定和落实的情况。(五)风险相关报告和预警工作的及时、有效性情况。(六)超出预警范围的重大风险发生并对公司经营目标造成重大影响的情况。
第四十五条对于违反公司风险管理制度的,由内审部提出处理建议，报请公司批准后,由人力资源部落实对具体责任人进行处罚.第九章风险管理文化的建设
第四十六条公司应将风险管理文化建设作为公司发展战略的组成部分,培育和塑造良好的风险管理文化,促进公司全面风险管理目标的实现。
第四十七条公司应营造合规经营的制度文化环境．将风险管理文化融于企业文化建设的全过程中，在相关政策和制度文件中明确规定风险管理文化的建设要求和内容，在各层面营造风险管理文化的氛围。
第四十八条公司应引导员工遵循良好的行为准则和道德规范,增强风险管理意识，培养按制度规章做事的习惯。
第四十九条公司应将对员工风险意识和风险管理的培训纳入培训计划.通过各类风险案例教育和公司制度流程培训，对公司全体人员进行岗前和岗上的持续性风险管理培训。第十章附则
第五十条公司各部门应遵照本办法履行相应的职责公司根据需要制定相应的实施细则和流程。第五十一条本办法由内审部负责解释。第五十二条本办法自公司董事会批准之日起实施。
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