合规管理探析与思考论文14篇

合规管理探析与思考论文14篇合规管理探析与思考论文　　商业银行合规风险管理的思考与建议　　引言：随着加入世贸组织过渡期的结束，中国银行业完全实现对外开放。合规风险逐渐成为除信用风险、市场下面是小编为大家整理的合规管理探析与思考论文14篇,供大家参考。

篇一：合规管理探析与思考论文

　　商业银行合规风险管理的思考与建议

　　引言：随着加入世贸组织过渡期的结束，中国银行业完全实现对外开放。合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的我国商业银行面临的重要风险。因此，完善银行业合规风险管理已是我国商业银行当前迫在眉睫的重要任务。

　　一、合规风险管理的内涵及作用

　　合规指银行遵循法律、条例、准则、相关的自律组织标准和行为的守则的活动。合规风险是指银行因未能“合规”而可能遭法律制裁或监管惩罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理是指银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当办法纠正已发生的违规事件的内部控制活动，它是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。

　　因银行业经营风险的特点，在吸取大量银行案件的教训后，银行业合规问题日趋引发监管者和商业银行的高度关注和重视，合规管理作为专门的银行风险管理技术也日趋取得全世界银行业的普遍认同。2021年4月，巴塞尔银行监管委员会发布了《银行的合规与合规管理部门》指导性文件，对银行的合规管理提供了框架性指导，以敦促并指导银行业金融机构成立起有效的合规政策和程序，推动银行机构的稳健经营。

　　合规建设在银行管理中的作用是指银行主动识别合规风险，持续修订合规管理制度，采取惩戒办法，避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态进程。增强合规建设，成立和完善合规管理工作体制、机制，对于银行业市场化改革具有深远的影响和意义。

　　二、我国商业银行合规风险管理存在的主要问题

　　长期以来，我国商业银行一直未将合规作为一个重要的风险源来管理，更没有将合规风险管理摆上应有的重要位置，与巴塞尔银行监管委员会关于银行合规管理的一系列要求相较存在较大差距，目前我国商业银行在合规风险管理中存在以下问题：

　　（一）合规风险管理意识普遍比较淡薄由于熟悉上的误区和理念上的误差，商业银行合规风险管理意识普遍比

　　较淡薄：一是重业务拓展，轻合规管理。金融企业各级机构往往把目光局限于完成考核任务和经营目标，注重市场营销和拓展，轻忽业务的合规性管理，有些营业机构乃至不吝冒着违规操作的风险以实现短时间业绩，加大了银行合规经营风险。二是重事后管理，轻事前防范。商业银行往往偏重于对已发生或已存在的风险采取事后的管理惩罚办法，试图以严厉的惩罚遏制风险的出现，而对事前的防范和事中的控制办法却关注较少。三是重基层操作人员管理，轻高层管理人员约束。我国银行业在合规风险管理上存在着一个根深蒂固的错误理念，即重视对基层操作人员的管理，轻忽对高层管理人员的约束，似乎只有基层操作人员才有引发合规风险的可能。事实上，由于高层管理人员掌握着人力、物力、财力等大权，由其而引发的合规风险，其危害性要远远大于基层操作人员。

　　（二）合规风险管理框架仍存在必然缺点健全的合规管理框架是实现全面的合规风险管理的前提。从目前情况

　　看，我国银行业在合规风险管理框架上仍存在必然缺点：一是完善、垂直的合规风险管理体制尚未完全形成。我国大多数商业银行尚未成立专门的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理，尚未形成横向到边、纵向到底的全面和全方位

　　的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责分散。目前商业银行合规性管理别离由财会、信贷、公司、个人等不同的业务部门进行自律监管，这种自立门户、各自为政的合规管理模式，使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能，同时由于缺乏专门的管理部门进行统一组织协调，使得合规风险管理有的部门重叠，形成重复管理，有的职责不清，出现管理真空。

　　（三）合规风险管理法规制度缺乏可操作性目前，我国商业银行的合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风

　　险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则，很多制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象，缺乏可操作性。同时合规风险管理的鼓励约束机制比较欠缺，嘉奖力度较小，惩罚办法较轻。一般情况下，只要没有损失或案件，对违规人员往往只采取教育和限期整改等办法，很少进行严厉处分，对于造成损失或酿成案件的人员，惩罚也不够严厉，惩戒作用有限。

　　三、如何增强我国商业银行合规管理机制建设

　　我国商业银行应踊跃借鉴国际先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验，依照巴塞尔银行监管委员会发布的银行合规管理的文件要求，踊跃探索、创新机制，增强我国商业银行合规管理机制建设，提升商业银行合规风险管理能力。

　　（一）提倡主动合规，培育有效互动的合规文化商业银行应提倡和培育自身的合规文化，并将合规文化作为银行文化的

　　重要组成部份。一是强调有效互动的合规文化。通过合规与监管的有效互动，解决过去银行与监管者博弈、规避监管规定的问题。一方面，监管者应对银行的合

　　规管理提出明确要求，进一步增强对银行的监管，慢慢促使商业银行把外部的压力转换成自身合规经营的要求；另一方面，银行合规部门要密切关注和持续跟踪法律、规则和准则的制定和修改等，主动争取有利于银行未来发展和业务创新的外部政策。二是树立主动合规的合规文化。提倡主动发现和暴露合规风险隐患或问题，并相应地在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改良。各商业银行的绩效考核应充分表现提倡合规风险管理的关系，成立合规问责机制，提高员工的合规意识，形成良好的合规文化。

　　（二）以人为本，创建科学的合规风险管理机制一、要成立合规部门或专职合规职位，界定其功能和职责，独立于银行

　　的经营活动。合规部为履行其职责应有权获取必要的信息，银行其他部门和员工有给予密符合作的义务。合规部门有权独立调查银行内部可能违背合规政策的事件，对于调查所发现的任何异样情况或违规行为，合规部门可随时向上一级合规部门和所属机构管理层报告。银行高层应确保合规部门报告线路的畅通，并采取切实保障办法使合规部门不用担忧来自管理层或其他员工的报复或冷遇；应给予合规部门足够的资源支持，重视并依赖合规部门协助其有效管理银行的合规风险。

　　二、合规的“规”要在实践中得以贯彻执行，必需成立有效的鼓励机制，切实有效地落实问责制，确保奖惩分明、违规必究。银行不仅要奖励好的道德性为和良好合规做法，还要惩罚不道德的行为和违规行为，而且将资源应用于好的控制系统、优质的客户服务和尽职员工鼓励上，而不只是表面上的业绩鼓励。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念，确立内部控制优于业务发展的理念，平衡业务拓展与风险管理的关系。对合规工作做得好或对举报、抵制违规

　　有贡献者给予保护、表扬或奖励；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要依照规定给予惩罚，追究责任，使整个团队形成合规光荣、违规可耻的工作气氛。

　　3、通过必然方式对所有员工和负责人进行上任前的合规培训，通过增强培训使其充分系统地了解和掌握各项主要规章制度和其所在部门的全数规章制度，达到工作中可能涉及到的“规”了如指掌。

　　（三）运用先进手腕和工具，实现合规管理工作的电子化随着IT技术的发展，合规管理的知识含量也在增大，内部互联网、信息库的采用等加倍普遍，我国商业银行应为合规部门的合规风险监测创造必要的条件，及早将IT技术应用于合规管理，设计合规风险的监测指标，并采取多种手腕和技术从事合规管理。例如风险管理结构、初期问题探查、解决问题程序、平衡记分卡及数据系统监控等来增进和评估整个结构的职业道德和合规表现，这些先进的技术可使合规管理更有效地发现问题，随时向有关方面提供对问题的处置决定。同时，将银行内部每一个工作职位的合规操作标准量化，当业务系统处置数据的同时，合规管理系统已经实时判断该项操作是不是符合合规标准，并及时形成合规报告。当系统支持发展到必然高度时，分支机构的合规管理资源可以取得节省，逐渐实现合规管理工作的电子化，并按照法律环境和业务需求的转变及时保护。

　　

　　

篇二：合规管理探析与思考论文

　　银行合规管理论文

　　综合经营条件下工商银行合规治理探析摘要：综合经营作为全球范围内金融业发展的一个趋势，在促进商业银行盈利空间增大的同时，对银行风险控制与合规治理的要求愈益提高。如何建立有效的合规防范风险机制，尽快提升商业银行实施综合化经营过程中的合规治理水平，是工商银行需要研究和探讨的问题。关键词：工商银行；综合经营；合规治理一、综合经营条件下强化合规的可行性综合经营作为银行、证券、保险和信托可以跨行业经营的一种金融制度，其实质是在风险可控的前提下，通过经营多领域金融业务，得以实现现代商业银行资本节约、收入多元化和竞争差异化的目的和要求。随着金融改革深化，实现经营模式战略转型已成为股份制商业银行可持续发展的必然和现实。从国际银行业经验看，综合化经营不仅提高了服务效率，降低了经营成本，还有效地降低和分散了经营风险，并最终增加了盈利，国际金融业尤其是西方商业银行收入的50％以上来源于非利差收入。从国内金融业发展看，从1993年我国金融业正式实施行政性分业经营，至2021年银监会《商业银行设立基金治理公司试点治理办法》的出台，我国金融业经历了一个由分业向综合转变的过程。2021年

　　

　　10月，全国人大新修订的《中华人民共和国证券法》

　　机构的经营行为和增强全行的风险控制力发挥了重要作用。重组了风险治理委员会，借助国际闻名咨询公司设计了全面风险治理总体框架，实施了内部评级法工程建设，内部控制体系建设与国际接轨步伐日益加快。

　　2021年10月28日至2021年10月28日，工商银行经历了财务重组、引进战略投资者、实行股份制改造、公开发行上市、完善公司治理结构、建立现代金融企业制度等一系列向现代金融企业迈进的过程，为工商银行在今后一个较长的时期遵从国际惯例，严格按照巴塞尔新资本协议、《合规与银行内部合规部门》、人民银行《商业银行内部控制指引》、银监会《商业银行合规风险治理指引》等文件要求，建立完善现代商业银行内部控制机制，健全内部控制体系创造了良好的条件，并使工商银行适应综合化经营要求强化内部控制、提升合规水平在较短的时间内成为可能。

　　二、综合经营条件下强化合规的切入点强化合规的内涵合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。其内涵：一是强化制度约束。即商业银行在构建由股东大会、董事会、监事会、高级治理层组成的权责分明，有效制衡，规范科学的现代金融企业公司治理结构的基础上，各项经营活动置于严密有效的制度、规章、流程的约束之下。二是实现风险控制。即促使商业银行为实现资本充足率、总资产净回率、成本收

　　

　　入比、资本利润率、股本收益率、不良贷款率等经营目标，依靠各项制度、规章、流程，建立对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险有效进行事先防范、事中控制、事后监督与纠正的动态过程和机制。三是提高制度执行力。即商业银行各级治理者和员工强化内部控制意识，严格落实各项控制制度，确保内部控制体系有效运行。四是建立应急预案。即商业银行在业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险。五是提升商业银行总资产净回率、资本利润率、股本收益率，商业银行各项经营活动实现价值最大化。

　　加强合规治理应协调处理好四大关系1．正确处理好合规治理与决策层价值目标趋同的关系。现代商业银行经营目标决定了决策层价值趋向，而银行内部合规治理必须紧紧围绕股东大会、董事会的价值趋向，严格遵循董事会审批的各项合规政策，协助高级治理层有效治理银行面临的合规风险，才能确保全行各项经营目标的顺利实现，促使银行价值实现最大化。2．正确处理合规治理与业务经营协调发展的关系。按照巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》规定，“合规部门应该积极主动地识别、书面说明和评估与银行经营活动相关的合规风险，包括新产品和新业务的开发，新业务方式的拓展，新客户关系的建立，或者这种客

　　

　　户关系的性质发生重大变化所产生的合规风险等。”合规治理部门这种积极主动地识别、书面说明和评估风险的过程，既是有效地防范风险和减少损失，创造间接价值的过程，也是促进银行各项业务依法合规稳健发展，增加直接价值的过程。

　　3．正确处理好合规治理与监管良性互动的关系。《中华人民共和国银行业监督治理法》明确规定，“银行业监管的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。”而合规治理的目的在于有效防范和控制“因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及使用于银行自身业务活动的准则而可能遭受法律制裁和监管处罚、重大损失或声誉损失的风险，”所以加强合规治理与银行监管部门的有效监督方向一致、目标一致，两者实现良性互动，更会使银行增加客户的安全感，获得良好的社会信誉，树立良好的社会形象，提升自身市值和持续竞争力。

　　

篇三：合规管理探析与思考论文

　　第一篇：我对当前公司合规管理工作的几点思考

　　我对当前公司合规管理工作的几点思考

　　进入公司以来，我对合规管理的认识和对公司的认识都在不断加深。这次参加合规检查，使我进一步对营业部层面的合规管理现状有所了解。我公司在合规管理座谈会上的发言使我既感到振奋，又倍感压力。我公司拥有深厚的合规文化和领导层高度重视的合规意识，这为我公司合规机制建设提供基础和动力，然而合规建设非一朝一夕之功，合规人员理当在此过程中发挥不可替代的作用。结合兄弟证券公司对和合规的看法和做法以及我公司的合规现状，我在以下几个方面进行了一些思考，不妥之处，请领导指正。

　　一、合规联络人如何真正发挥作用？

　　我公司的合规联络人一般由监理兼任，意在上通下达，是最基层的合规管理者，是对营业部合规管理工作的抓手。监理制是我公司的一大特色，也是我公司朴素合规意识的体现，对我公司平稳度过券商混沌发展的时代和漫漫熊市大有裨益。在合规建设的新时期，监理被赋予了合规管理的新职能，这既是结合公司实际的合规做法，也是我公司监理制的薪发展。然而，实际运行中也还是存在这样那样的问题。

　　（一）合规联络人的审查职能有待加强

　　目前，我公司的OA审批流程加入了合规联络人的审批节点，这有利于发挥合规联络人的把关作用。然而，仅就我比较熟悉的合同审查而言，合规联络人的往往仅签署“同意”了事。合同本身存在相当的错别字、语句错误、前后矛盾等现象，使用标准合同的不适合该合同的条款也往往未经删除就被提交到合同审核人员的节点上。我个人理解合同审核人员应该着重关注合同本身所蕴含的法律风险，而关注细节常识错误则浪费了太多时间，这不但不利于合同审核人员提高效率，也使得合规联络人的审核流于形式，因此应该明确合规联络人对此类错误的审核责任。

　　（二）合规联络人的独立性有待进一步提高

　　目前，我公司对合规联络人的考核采取内控部门和营业部各占50%的形式，这样通过考核督促其履职，有利于提高合规联络人的独立性。从经济上考虑，这合规联络人要两头兼顾，然而，从经营上考虑，合规联络人依然是营业部的人，和他朝夕相处的依然是营业部的工作人员，由于中国传统的人情社会的影响甚深，受一些潜规则的作用，合规联络人能否毫无顾虑的发现、报告不合规行为，让人存在很大疑虑。合规联络人的考核彻底脱离于营业部是否更为合适，总部外派形式的合规监察人是否能够更好的而发挥作用呢？

　　（三）合规联络人的履职行为需要更明确的指引

　　我公司在《合规管理岗暂行工作办法》中明确了合规联络人的岗位职责，但是并没有规定履职行为的具体形式。在合规检查的过程中，我们发现除了合规报告、反洗钱报表的形式比较统一以外，其他诸如日常检查、监督、监控日志，合规培训，合规档案管理，权限更改记录等方面的形式尚不统一。这样既不利于合规联络人的实际履职，也难以对合规联络人履职情况做横向对比，从而不利于对合规联络人的考核。公司应该制定较为详细的合规联络人履职指引，明确各项岗位职责履职的具体内容和形式，从而使合规联络人履职落到细处，也使合规部对合规联络人的考核落到实处。

　　二、营业部合规联络人之外员工的合规责任如何落实？

　　合规是每一名员工的责任，每一名员工都要承担自己岗位的合规责任，总经理要承担整个营业部的合规责任。这是公司的制度规定，也是法律的规定，更是合规的基本原则。既然有责任，就要明确具体承担责任的方式。我公司对合规联络人的考核采取内控部门和营业部各占50%的形式，而对于其他员工的合规责任如何落实，如何与合规的具体状况挂钩并没有明确的规定。这样就难免使其他员工觉得营业部的合规工作只是合规联络人一个人的事，这样既不利于合规联络人推动合规工作，也不利于合规文化的培养。公司应该把合规考核纳

　　入到每一名员工的的考核，使得合规和效益一样，与每一名员工的经济利益息息相关。

　　三、

　　第二篇：就当前农发行合规管理的若干思考

　　就当前农发行合规管理的若干思考

　　张源重

　　摘要：近几年，农发行已经开始重视合规风险管理，注重防范合规风险，但目前农发行的合规管理还处于起步阶段，还不很完善。笔者就对合规管理及相关概念的内涵进行了梳理，对合规风险与相关风险之间的关系进行了辨析，对农发行合规管理的现状及必要性提出了一点看法，对如何加强农发行合规管理提出自己的一些浅见，希望能起到抛砖引玉的作用。关键字：合规管理农发行思考

　　前言

　　自巴塞尔协议提出合规风险、倡导建立合规管理部门以应对合规风险以来，国际上先进的跨国银行纷纷设立合规管理部或者类似机构以应对合规风险，并取得了良好的成效。与此同时，国内大型的主要商业银行也探索并设立合规管理部门，防范化解合规风险，为银行的稳健运营和良性发展提供了重要保障。事实证明，凡是合规风险防范到位的银行，在一场接一场的金融风暴中总体上都有较好的表现。巴塞尔协议、国际先进银行和国内同行的合规管理经验，都为农发行搭建合规管理组织和制度架构、构建合规文化、加强合规风险管理等方面提供了宝贵的指导和参考。

　　一、合规管理的内涵及合规风险与相关风险的关系

　　（一）合规管理的内涵。要深刻理解合规管理，就要从理解合规、合规风险、合规文化、合规管理部门、合规风险管理等相关概念着手。所谓合规，从字面上理解就是合乎规章和制度，巴1塞尔协议则简明地定义为银行“遵守法律、法规、监管规则或者标准”，银监会颁布的《商业银行合规风险管理指引》是指“能够确保商业银行的各项经营管理活动符合法律、规则和准则的一系列行为”。合规风险是指，“银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、已经适用于银行自身业务活动的行为准则，而可能遭法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失风险”。根据巴塞尔协议，合规风险成为独立于市场风险、信用风险、操作风险之外的第四大类型风险，是一种基于三大风险之上更基本的风险。合规文化是指，“一个单位、一个团体内形成的一种树立合规理念、倡导合规风气、加强合规管理、营造合规氛围的软环境，是一种人人合规、自觉合规、依法办事的良好企业文化”。合规管理是指识别、评估、监测、

　　

篇四：合规管理探析与思考论文

　　关于企业合规管理的思考和认识-合规管理工作部署（下载后可任意复制粘贴）

　　合规管理是一个产业健康持续发展的根本，是一个行业欣欣向荣的业态环境，是一个企业基业常青的必要条件和获得市场信任的基本前提。从一定意义上讲，合规是企业发展的生命线，对企业健康持续发展具有极其重要的特殊意义。对此，谈几点思考和认识。

　　一是合规反映企业品质，决定企业形象。人有人品，看人首先看人品。同样，企业也有品质，诚实守信、守法遵规、合规经营是企业良好品质的集中体现，是决定企业形象的根本要素。当前，信息网络广泛普及，要求企业信息公开透明的法律制度相继出台，资本市场对上市公司重大违法违规信息披露也有明确规定，例如1000万元以上处罚要在资-本市场披露。企业发生违法违规事件，既“捂不住”又“销不掉”，对企业形象带来的负面影响既是重大的又是长期的。

　　二是合规体现企业治理管控能力。对企业经营者而

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　　言，实现企业合规不仅是意识问题，更是能力问题，是科学立规、严格执规、违规问责能力水平的综合体现，是判断企业家是否合格，判断管理者是否胜任的重要衡量指标之一。企业经营管理者只有重视合规，提高合规管理能力水平，善于抓合规，才能在企业建立起良好的管理秩序，才能实现有效的治理管控。反之，不重视守-法合规，或者不具备抓合规的能力水平，企业治理管控的效果必将大打折扣。

　　三是合规影响市场竞争能力。市场经济是法治经济，要义是尊重规则，注重规则运用。企业市场竞争能力的高低，不仅取决于商品、技术、服务和价格等要素，也取决于商谈规则、约定规则、掌握规则和运用规则的能力，这也是合规能力的重要内容。市场经济越发达，对企业准确理解规则和熟练运用规则的能力要求就越高。这在重大项目、海外投融资、国际贸易等业务中表现尤为突出，这些业务大都以规则为基础，业务发展过程就是掌握并运用法律规则、约定并执行合同的过程，提高规则参与和运用能力，对确保业务安全高效发展是必不可少的。

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　　四是合规倒逼企业提升内在实力。重视合规，将合规作为底线和前提，很重要的意义在于引导各级经营管理人员根除通过违法违规方式获取利益的私心杂念，杜绝诸如靠仿冒偷-窃他人技术，靠行-贿方式获得订单等形形色色的违规做法，将注意力集中到提升产品和服务质量，提高技术水平，降低生产成本上来，心无旁骛做强做优自身，干干净净干事创业，靠企业自身综合实力在市场立足和发展。这在无形中为企业提升综合实力形成了有效的倒逼力量，促使企业走上良性发展的正轨。对在技术、质量、管理成本等方面暂时不占优势的企业而言，实现合规的过程无疑是艰难甚至“痛苦”的，但不经历这样的“阵痛”，企业很难真正做强做优，从长远发展看，这是企业健康发展的必由之路。反之，不重视合规，习惯靠违法违规“搞小动作”“抄近道”“走捷径”获得交易机会和谋求经营利益，必然削弱企业提升内在综合实力的动力，实现长远发展也必然是一句空话。五是合规管理是价值创造的有效手段。包括直接和间接两个方面。直接价值创造，主要通过对监管规则的理解和运用，整合优化企业管理制度和流

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　　程，确保经营不偏离目标，确保经营操作规范，节省内部经营成本和风险防控成本；同时，塑造企业合规文化，培养合规敬业的员工，增强企业风险防范能力。间接价值创造，主要是在现行监管模式下，合规能够赢得监管部门认可，进而减少对企业监管措施运用的强度和频次，有效降低企业应对监管的成本；同时，减少违规直接损失和形象风险，增加商业机会，拓宽发展空间。

　　六是辩证认识目前企业面临的合规外部环境问题。目前，我国全面依法治国正在推进之中，法治水平整体提升需要一个过程，有些情况下确实存在违法违规也能办成事，违法违规低成本甚至零成本等情况。同时，我们开展海外业务，有时也遇到政-府部门及相对方不依法办事、滥用权-力、故意刁难、索要好处等现实问题。如何看待较高的企业合规目标要求和相对落后的现实环境之间的矛盾，关键要把握三点。首先，外部环境对推进合规管理影响重大，筹划推进合规管理应当充分考虑客观情况和现实条件，正视环境中存在的客观问题，充分认识合规管理的长期性、艰巨性、复杂性，不能急功近利，盲目激进。

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　　第二，现实环境中违规未被处罚等情况具有或然性，过去未被罚不意味着现在不被罚，别人未被罚不意味着自己不被罚，而且有些重大违法违规行为只要被罚一次，很可能就是致命的。对此，不能心存侥幸，要确保风险受控就必须高标准、严要求，切实“管好每一次”，最大限度减少一般违法违规行为的发生，最大限度确保重大违法违规行为“零发生”。第三，外部环境的影响既不是绝对的也不是单向的，应当充分发挥主观能动性。即便在同一环境下，不同企业合规水平也参差不齐，有的相差悬殊；有些国际大公司在我国开展业务，员工大都是中方员工，一样能够较好地做到依法合规，说明客观环境的影响不是绝对的，关键取决于企业自身。企业既受环境的影响和制约，同时本身也是构成环境的组成部分和影响环境的重要因素。

　　七是合规管理的关键是由被动合规向主动合规提升。企业合规管理大都始于被动合规。纵观国际先进公司合规管理产生发展过程可以看到，最初这些公司重视合规，不是源于企业和企业家良心发现和道德觉醒，而是在外部监管环境越来越严格、处罚越来越严厉的情况下被动为之。

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　　同时，相比于被动合规，主动合规效果更稳固、更持久，应加快转变提升。在被动合规下，很容易出现一些工作停留于表面，无法持久深入，甚至存在以合规为由不干事、消极抵触、软对抗等问题。一旦外部形势和外部压力有缓解，就可能反弹，容易“好了伤疤忘了疼”。合规的根本目的是保障企业健康安全地实现经营目标，实现可持续发展，而不是被动应对外部要求。必须将外部压力转化为内生动力，加强内部管控，建立机制保障，将合规内化为企业和员工的价值理念和自觉行为，推动“要我合规”向“我要合规”转化，从被动合规向主动合规提升。从一定意义上讲，“被动合规”和“主动合规”是区分企业合规管理水平高低的“分水岭”，也是区分新时代领导干部能力高低的“分数线”。

　　

篇五：合规管理探析与思考论文

　　对农发行从严治行合规管理的几点思考

　　农发行总行《十二五发展规划纲要》明确提出从严治行的战略思想。云南省分行也在全省开展了“合规管理执行年”活动。这对促进全省农发行进一步转变工作作风、提高内部管理水平、推动业务健康发展有着极其重要的意义。

　　一、从严治行，实施合规管理的必要性合规管理实质上是按照银行的合规目标来定义的银行管理活动，它体现在银行管理全过程，涵盖银行业务的各个方面。银行一旦违规就极可能产生合规风险，造成重大财务损失和声誉损失。从国际看：１９９５年巴林银行因其新加坡分行交易员里森违规操作而灰飞烟灭；２００２年爱尔兰联合银行因违规交易操作在远期外汇交易中损失７．５亿美元；２００４年澳大利亚国民银行四个交易员违规从事远期期权交易损失３．６亿美元；２００７年法国兴业银行交易员凯维埃尔因非法交易造成４９亿欧元的损失。从国内看：２００５年中国银行河松街支行因管理疏漏使该行行长卷逃１０．３亿元；２００６年深圳发展银行因发放贷款程序违规造成１５亿元贷款无法收回；２００７年农业银行邯郸分行因管理疏漏使５１００万元库款被盗。就农发行而言，违规违章现象也时有发生。如某县支行因调查不实、监管不力造成数千万元贷款难以收回等。以上案例无不是因为不按制度操作、内部管理疏漏造成的后果，应当成为农发行合规管理工作血的教训。这些案例，足以说明合规风险正成为银行业主要风险之一。因此，农发行实施从严治行，合规管理十分必要。（一）从严治行，合规管理是构筑风险管理机制的需要。银行管理的

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　　核心内容是风险管理。由于违规风险始终是诱发银行各种严重风险的主要内因，所以风险防控必须通过银行自身的合规管理来实现。从一定意义上讲，合规管理也就是风险防控的管理，二者是有机的统一，合规管理的过程就是风险防控的过程。合规管理所具有的预警作用，使之成为银行全面风险管理体系的基石。因此，加强风险管理机制的构筑，必须首先抓好合规管理工作。

　　（二）从严治行，合规管理是强化内部控制的需要。合规管理的全过程主要体现在对法律法规、规章制度的执行力上，可以说执行规章制度的过程就是合规管理实施的过程。而提高制度执行力需要加强员工的行为规范。没有监督的行为是极易违规的行为，因此员工行为规范又必须通过强化内部控制得到实现。因此必须建立有效的合规管理机制，通过推动银行内部规章制度实现系统化、规范化，使银行内部控制覆盖到各个岗位、覆盖到各项工作、覆盖到各个环节，最大限度地减少违规行为发生的可能性，从而有效规避道德风险和操作风险，实现银行合规化运行。

　　（三）从严治行，合规管理是安全运行持续发展的需要。从宏观上讲，银行负有一定的社会责任，保证金融安全是维护金融稳定、经济稳定、社会稳定的重中之重。因此，合规管理是国家金融安全的需要。从微观上讲，银行自身要发展并立于不败之地，也必须首先保证安全经营，没有安全就没有生存，更没有发展，因此银行本身必须加强合规管理，并通过合规管理制度的实施，使银行决策行为和操作行为制度化、程序化，并通过各种检查促进落实、规避不安全因素，保证银行始终处于合规合法、持续发展的状态。

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　　二、影响从严治行，合规管理的主要因素（一）对合规风险的认知力不够。基层行对合规管理重要性、违规操作的危害性、以及对“合规人人有责、合规创造价值”等的合规理念缺乏深刻认识，从而对合规管理没有引起足够的重视，重发展轻质量、重经营轻管理、重安排轻检查的现象依然存在，没有真正形成制度至上、合规至上的合规文化氛围，有的基层行领导层居然不知道具体的制度规定，致使基层主动合规操作的意识不强、积极性不高。（二）对规章制度的执行力不够。主要表现是：在信贷管理方面，有的贷款调查抄袭企业的情况汇报，有的贷款调查报告甚至让企业写，有的贷后检查制度落实不到位，或对贷款担保检查不到位，有的对企业资金的来龙去脉一无所知，有的信贷员尽职记录草率应付，有的不能落实企业出库通报制度，企业回笼归行率长期不达标等；在财会管理方面，未认真履行会计监督职责，费用凭证要素不全等。这些问题都暴露出基层行存在制度执行不力的问题。（三）对员工素质的推动力不够。从目前情况看，基层行大多数员工是及农业银行分家过来的，老龄化情况较为严重，同时业务素质偏低，难以适应现代银行管理的需要，尤其是专业人才的缺乏已经成为基层农发行合规管理的“瓶颈”因素。同时，农发行对员工素质的基本准入、上岗条件缺乏硬约束，即使进行培训考试也多流于形式，奏效甚微，致使部分员工的学习求知动力缺失，造成能者多劳、庸者少劳、做多做少一个样、做好做坏一个样的现象普遍存在。（四）对合规操作的管控力不够。主要表现在：重事后监督、轻事前监

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　　督的现象普遍存在，致使基层行存在屡查屡犯问题；上级行检查的频率低，且多为抽查，难以覆盖基层行的全部业务，容易形成监管漏洞；人情大于制度、大事化小、小事化了的现象普遍存在，使基层行认为查出问题再协调不迟；对查出的问题处罚力度不够、不足以不引起重视也是一个重要因素。

　　三、实施从严治行，合规管理的对策农发行从严治行合规管理是一项综合性的系统工程，需要从方方面面去抓。从严治行是要求，合规管理是抓手。通过合规管理达到从严治行的目的，二者是具有一致性。要抓好合规管理，除进一步完善合规管理制度、开展合规文化建设外，需要重点从以下四个方面进行整治。（一）必先治“官”。意为领导班子的治理。合规管理必须从高层做起，因此应把领导班子作为第一治理对象。领导班子是一个单位的核心或中枢神经，处于指挥、带领、示范地位，其思想、行为、言论、决策、作风以及待人接物等对下级人员有很强的影响力。所谓的上行下效亦即此意。这种影响力对单位的治理也极具影响力。实践证明，正向的影响和负向的影响，却对单位治理有着截然不同的效果。因此，要实现合规管理必须首先着力治理领导班子。重点治理对象是“四不善于干部”：一是不善于学习的干部，这样的干部见识浅、思路窄、素质低，思想水平有限，对政策、制度、法规、业务一知半解，不能有效领导合规管理工作。二是不善于团结的干部，这样的干部不顾大局，使班子难以形成合力，难以推动合规管理工作。三是不善于执行的干部，这样的干部作风不实、效能低下，有的不听招呼，我行我素，对上级行布置的工作推推动动，拨拨转转；有的对

　　

篇六：合规管理探析与思考论文

　　关于石油企业合规管理的实践与思考李鑫长庆油田分公司第八采油厂阐述了合规管理的总体要求我们提出了要积极培育符合石油企业战略的合规文化加强目标与任务内容的统筹管理提高合规管理在绩效考核体系中的比重构建科学规范的制度体系加大合规价值导向等一系列加强石油企业合规管理的举措

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　　关于石油企业合规管理的实践与思考

　　作者：李鑫来源：《商情》2016年第45期

　　阐述了合规管理的总体要求，我们提出了要积极培育符合石油企业战略的合规文化，加强目标与任务内容的统筹管理，提高合规管理在绩效考核体系中的比重，构建科学规范的制度体系，加大合规价值导向等一系列加强石油企业合规管理的举措。

　　石油企业合规管理实践思考

　　1合规管理总体要求

　　法律合规管理，就是企业要树立依法经营的理念。培育合规管理的文化，强化企业工作人员的法律风硷意识和法律效益观念，正确认识违法成本、违法收益和守法成本、守法I捞溢之间的关系，注重稳定、长远、合法的利益，确保国家法律法规在企业的贯彻和执行。通过法律的合规管理，建立硅全法人治理结构，规范企业的组织行为，以国家有关资源、土地、安全环保、安全生产等方面的行政法律、法规为依据，协调处理好与政府监管的行政法律关系，以相关专业法规规范内部人力资源管理、财务管理、投资管理、资产管理、知识产权管理等，保证企业长期、稳定、可持续发展。

　　2加强石油企业合规管理的举措

　　2.1积极培育符合石油企业战略的合规文化

　　石油企业文化要与石油企业的发展战略相一致，其文化追求要体现石油企业的价值观和精神追求。这就要求石油企业文化内涵应当包含合规文化。一是丰富石油文化的内涵。在全球经济一体化和社会舆论泛化的大背景下，企业行为的合规性将成为石油企业生存和发展的重要因素，也是企业综合竞争力和美誉度的基本内容。因此，有必要在阐释石油企业文化时，纳入合规的价值准则，在文化建设上纳入员工道德、企业良心等内容，通过培训和文化引导，让干部员工树立正确的经营观和竞争观，让依法决策、合规经营，按章办事、合规操作成为一种习惯。如：“执行力”就不能仅仅解释为“一切行动听指挥”，而是要拓展为遵纪守法、守规矩；“艰苦奋斗”就不能只要求员工而不严格管理干部；讲“一线拼搏”还必须鼓励管理提升和思想创新等，使企业文化能够与时俱进，与我们自己公司追求优质石油公司目标相适应。

　　2.2加强目标与任务内容的统筹管理

　　一是目标要统筹。目标是整个组织要努力实现的预期成果。石油企业在目标管理中，更多地将利润、速度、规模等一定时期的经营方向作为硬目标，硬约束；而将企业价值以及其外化

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　　的企业形象作为软目标，实际执行中软目标往往模糊不清，还经常被硬目标覆盖。只有把合规管理上升到战略目标层面，合规管理才能避免被动应付，成为积极主动的管理行为。因此，必须将合规和发展置于同一个战略框架之中，统筹设计，才可能形成完整、有效的发展目标。二是任务要统筹。由于合规管理涉及范围广，风险层次多，是一项全局性工作，需要科学规划、全面统筹、合理安排。应根据企业自身发展战略和目标，明晰在合规管理方面企业应做的工作。主要任务应包括：制定合规管理工作规划；明确合规管理部门与其它风险管理部门的职责边界；围绕合规管理重点难点、薄弱环节选题立项，加以研究和评估；统筹安排各类检查，合理调配力量，使合规管理、内控测试、财务、审计、监察等职能部门形成合力。

　　2.3提高合规管理在绩效考核体系中的比重

　　绩效考核是石油企业行之有效的目标引导手段，多年来为石油企业的发展发挥了重要作用。当前石油企业业绩考核体系中生产、经营指标占比过大，在一些单位出现了经营生产任务压倒一切的极端现象。一好百好，一损俱损，这是业绩考核指标权重失衡的必然结果。调整业绩指标项目的权重，适当提高合规管理在业绩考核体系中的比重，可以体现企业长远利益和短期目标的关系，遏制目前业绩考核可能引发的短期行为。结合绩效条例要严格责任追究。依法合规的要求再严，如果对违法违规行为不处理、违规成本过低，也必然导致守法合规要求化为泡影。因此，必须严格责任追究，落实中纪委将纪律挺在前面，立起来、严起来，执行到位，抓早抓小的要求。

　　2.4构建科学规范的制度体系

　　科学完备的制度体系是实现合规管理的前提。要实现这个前提，需要对现有制度进一步规范和完善。第一，制度审查要客观中立。石油企业管理制度的建立大多是以各职能部门为依托，各自根据管理要求、目标和权限自行设计，这使石油企业的制度部门特征突出，其本身的合规性和公正性就存在疑问。为此，要在以往规范性、程序性审查的基础上，增加合规性审查，保证制度的中立性；合规性审查要独立于业务管理部门之外，相关人员要承担合规审查责任。未经审查或审查未通过的，不得颁布实施。第二，制度体系要包含对违规行为的组织处理。经过多年的制度建设，石油企业制度已经很多。但认真分析，有些制度只讲企业要求和部门要求，不讲法律规定；有的制度只提要求，不讲程序；还有的制度讲了要求、程序，却不讲责任，特别是违规追责的内容。因此，要站在制度体系化建设的角度，进一步明晰违规与违纪的界限，重点明确违规性质、种类，细化惩处标准、执行责任人等内容，保证合规制度的完整性和可操作性。

　　2.5加大合规价值导向

　　一方面要把企业历史发展过程中形成的与战略目标相吻合的东西保留下来，比如：继续宣扬和践行努力培育员工主动合规的良好习惯，使合规文化与石油企业的优良传统有机统一；另一方面要树立合规行为典范，提炼合规先进人物事迹，讲述合规文化故事，通过身边的典型，

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　　示范引领，以点带面，使依法合规成为企业员工普遍认同的价值理念。培育合规文化，需要对不良亚文化开展强有力的批判，切实矫正各种不良文化心理，压缩不良亚文化空间。一要结合当前开展的“三严三实”和反“四风”主题教育，对干部员工进行正面引导，颂扬照章做事的行为，批判不良亚文化后面违纪违规的实质；二要公开曝光违规违纪人员，让违规违纪行为晒在阳光下，营造违规即被谴责的舆论氛围，同时选取典型案例进行深入剖析，对发生问题的文化因素，从价值判断、行为方式和不良后果等方面揭开其包裹在外面的人情、亲情外衣，指出危害本质。

　　3结语

　　预防胜于治疗，要使干部员工少犯错误、少走弯路，就必须坚持严格要求，小错及时提醒，及时纠正，防止养痈遗患。同时通过严肃惩处，提高违规成本，对相关单位和人员起到震慑作用，才能教育大多数，倒逼合规意识、合规管理工作的提升。

　　参考文献：

　　[1]杨品成.浅谈新形势下石油企业的企业文化建设[J].企业文化（中旬刊），2015（2）：16-16.

　　[2]邱尔丽，穆忠伟，刘孝成等.加强石油企业合规管理的分析[J].中国经贸导刊，2015（36）：71-74.

　　

　　

篇七：合规管理探析与思考论文

　　企业合规管理的原则与意义

　　合规管理在企业风险管理中占据着重要地位，对于强化企业风险管理，促进企业的合法经营发挥着重要作用。加强合规管理，对于法治企业的建设发挥着基础性作用。因此，有必要深入理解合规管理对企业的重要意义，并遵循合理管理的原则，采取切实可行的有效策略，完善企业治理体系，切实保障企业依法进行合规管理，促进企业的合法有序发展。

　　一、合规管理概述

　　合规，从字面意义上看，意为合乎规范。合规管理，对于有效规避和科学治理企业风险发挥着关键性作用，对于增强企业经济效益具有重要作用。从广义上讲，合规要求企业全体员工普遍对相关法规制度以及职业道德进行严格遵循，基于此加强企业合规管理，全面对企业各类生产要素进行优化配置，对企业各类经营活动进行科学规划，实现对企业全过程经营管理行为的有效覆盖，对企业合规管理文化进行构建。从狭义上讲，合规要求企业严格遵循各项法律制度，诸如反商业贿赂、反垄断以及反不正当竞争等。因此，合规管理是企业对合规管理的相关制度进行科学制定和有效执行，

　　构建合规管理的系统机制，加强对企业经营管理风险的科学预防和有效控制.

　　二、企业合规管理的原则

　　企业经营管理活动致力于创造利润和价值。因此，要以企业利润和价值的有效创造作为标准，对企业治理体系的有效性进行检验。合规管理，在企业治理体系中发挥着基础性作用，要严格遵循以下原则，实施企业合规管理，并开展相关工作。

　　（一）独立性原则

　　在企业经营管理实践中，要遵循独立性原则，实施合规管理，切实保障合规管理的独立性。为实现对企业各项经营管理活动和财务活动的有效制约，促进企业的合法化和合规性发展，要构建相应的合规管理机构，并赋予其较强的独立性。合规管理机构要拓展独立路径实施合规风险的及时有效报告；要积极运用独立性较强的问责机制和各类风险识别的相关工具良好开展合规管理，实现对企业经营管理风险的有效规避.

　　（二）系统性原则

　　企业合规风险呈现出显着的综合性特征，因此，企业遵循系统性原则，对系统原理进行充分运用，对合规管理实施科学的规划设计，并构建相应的系统运行的有效机制，实现对机制内部各要素的充分约束和有效监督，实现企业合规管理的效能的最大化发挥。

　　（三）价值性原则

　　企业强化合规管理，能实现对各类风险的有效规避，大幅度降低企业损失，实现企业资产的显着提升。因此，企业要遵循价值性原则，强化合规管理，实现企业产品市场竞争力的显着增强，实现对优质客户价值的有效巩固，增强员工的合规自觉性。

　　三、企业合规管理的意义

　　（一）合规管理能促进企业的依法经营

　　在企业经营管理实践中，强化合规管理，能有效促进企业的依法经营。企业强化合规管理，能确保企业各项管理制

　　度的贯彻落实，实现对各类经营管理风险的科学预防和有效规避。当前，经济全球化的程度日益加深，企业经营管理日益呈现出国际化的综合发展趋势。同时，市场经济环境日趋复杂，企业经营业务和产品生产日趋多样化，企业面临的风险挑战日趋增多。相关调查显示，当前我国国有企业以及各类民营企业面临着严峻的信誉风险。企业强化合规管理，能有效杜绝经营管理过程中的各类违法行为和违规行为，促进企业的依法经营，从而有效消除企业的信誉风险.

　　（二）合规管理能有效降低企业经营管理成本

　　企业强化合规管理，能增强企业员工的法治观念和制度意识，进而有效保障企业遵循相关法律法规和各项制度进行经营管理和正常安全运营。在企业的经营管理实践中，合规管理的理念渐趋固化，能大幅度降低企业的管理运营成本，并实现对各类经营管理风险的有效规避。企业强化合规管理，能实现对企业经营管理各项流程的科学优化，实现企业内部管理控制的有效加强，实现对各类经营管理风险的全面预防，进而实现企业管理水平的大幅度提升，最终有效降低企业经营管理成本。

　　四、构建企业合规管理体系的策略

　　（一）加强企业合规环境控制

　　企业要高度重视企业文化建设与传承，积极构建合规文化，加强企业合规环境控制，实现对企业发展的正向激励。企业要紧扣文化建设这一核心，向企业员工进行企业文化和合规意识的有效灌输，引导企业员工遵循职业道德，并激励企业员工贯彻落实企业价值标准，对企业员工的日常行为准则进行明确，制定详细的行为规范，以清单的形式罗列出企业员工的禁止行为。通过清晰明确且具有量化特点的企业制度和员工行为规范，有效贯彻落实合规价值，促进企业员工树立合规价值理念，自觉服从企业的合规管理.

　　（二）强化企业合规风险评估

　　强化企业合规风险评估，具体可从以下方面着手：首先，企业要深入考察各项工作岗位的具体操作流程，并有效结合企业现行的内部控制风险、法律风险等，对企业经营管理各环节潜在的合规风险实施系统梳理，形成系统完善的合规管理风险。其次，企业要严格遵循国家相关法律法规和政策，并结合行业标准的具体规范，立足于企业经营管理实际，对适用于各领域的法律法规及各项要求进行系统梳理，并针对

　　企业合规管理构建系统完善的数据库，对企业合规管理的各项要求清单进行有效完善。再次，企业要系统整理并科学编制适用于各项工作岗位合规管理的具体措施，并编写系统完善的合规管理手册，该手册内容要涵盖各项合规风险、具体的合规管理措施、相关法律法规、详细的考核标准，实现对各岗位业务的精确细化，并辅之以科学的量化标准，重点凸显对各类风险的明确提示，采用清单形式对各项业务具体流程相应的操作风险点、风险级别、风险控制具体目标、风险控制有效措施、风险控制岗位职责等进行明确，使相关工作人员明确自身业务面临的合规风险以及自身岗位对风险控制的具体职责，以强化对各类合规风险有效控制.

　　（三）贯彻实施企业合规培训

　　贯彻实施企业合规培训，具体可从以下方面着手：

　　1.对企业合规培训计划进行科学制定。企业可采取多样化的培训形式，诸如工作现场培训、书面材料培训以及在线网络培训等。企业相关部门要制定年度合规培训的总体计划，并结合企业各业务部门，对企业员工提供具体的合规培训要求，坚持从企业工作实际出发，紧密联系各项岗位需求，根据企业制定的年度合规培训总体计划，对企业全体员工实

　　

篇八：合规管理探析与思考论文

　　三如何加强我国商业银行合规管理机制建设我国商业银行应积极借鉴国际先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验按照巴塞尔银行监管委员会发布的银行合规管理的文件要求积极探索创新机制加强我国商业银行合规管理机制建设提升商业银行合规风险管理能一倡导主动合规培养有效互动的合规文化商业银行应倡导和培育自身的合规文化并将合规文化作为银行文化的重要组成部分

　　商业银行合规风险管理的思考与建议

　　引言：随着加入世贸组织过渡期的结束，中国银行业完全实现对外开放。合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的我国商业银行面临的重要风险。因此，完善银行业合规风险管理已是我国商业银行当前刻不容缓的重要任务。

　　一、合规风险管理的内涵及作用

　　合规指银行遵循法律、条例、准则、相关的自律组织标准和行为的守则的活动。合规风险是指银行因未能“合规”而可能遭法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理是指银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的内部控制活动，它是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。

　　因银行业经营风险的特点，在吸取大量银行案件的教训后，银行业合规问题日益引起监管者和商业银行的高度关注和重视，合规管理作为专门的银行风险管理技术也日益得到全球银行业的普遍认同。2005年4月，巴塞尔银行监管委员会发布了《银行的合规与合规管理部门》指导性文件，对银行的合规管理提供了框架性指导，以敦促并指导银行业金融机构建立起有效的合规政策和程序，推进银行机构的稳健经营。

　　合规建设在银行管理中的作用是指银行主动识别合规风险，持续修订合规管理制度，采取惩戒措施，避免违规事件发生，持续管理合规风险的动态过程。加强合规建设，建立和完善合规管理工作体制、机制，对于银行业市场化改革具有深远的影响和意义。

　　二、我国商业银行合规风险管理存在的主要问题

　　长期以来，我国商业银行一直未将合规作为一个重要的风险源来管理，更没有将合规风险管理摆上应有的重要位置，与巴塞尔银行监管委员会关于银行合规管理的一系列要求相比存在较大差距，目前我国商业银行在合规风险管理中存在以下问题：

　　（一）合规风险管理意识普遍比较淡薄由于认识上的误区和理念上的偏差，商业银行合规风险管理意识普遍比较淡薄：一是重业务拓展，轻合规管理。金融企业各级机构往往把目光局限于完成考核任务和经营目标，注重市场营销和拓展，忽视业务的合规性管理，有些营业机构甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩，加大了银行合规经营风险。二是重事后管理，轻事前防范。商业银行往往偏重于对已发生或已存在的风险采取事后的管理处罚措施，试图以严厉的处罚遏制风险的出现，而对事前的防范和事中的控制措施却关注较少。三是重基层操作人员管理，轻高层管理人员约束。我国银行业在合规风险管理上存在着一个根深蒂固的错误理念，即重视对基层操作人员的管理，忽视对高层管理人员的约束，似乎只有基层操作人员才有引发合规

　　风险的可能。事实上，由于高层管理人员掌握着人力、物力、财力等大权，由其而引发的合规风险，其危害性要远远大于基层操作人员。

　　（二）合规风险管理框架仍存在一定缺陷健全的合规管理框架是实现全面的合规风险管理的前提。从目前情况看，我国银行业在合规风险管理框架上仍存在一定缺陷：一是完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。我国大多数商业银行还没有成立专门的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理，还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责分散。目前商业银行合规性管理分别由财会、信贷、公司、个人等不同的业务部门进行自律监管，这种自立门户、各自为政的合规管理模式，使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能，同时由于缺乏专门的管理部门进行统一组织协调，使得合规风险管理有的部门重叠，形成重复管理，有的职责不清，出现管理真空。（三）合规风险管理法规制度缺乏可操作性目前，我国商业银行的合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象，缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制比较欠缺，褒奖力度较小，惩罚措施较轻。一般情况下，只要没有损失或案件，对违规人员往往只采取教育和限期整改等措施，很少进行严厉处分，对于造成损失或酿成案件的人员，处罚也不够严厉，惩戒作用有限。

　　三、如何加强我国商业银行合规管理机制建设

　　我国商业银行应积极借鉴国际先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验，按照巴塞尔银行监管委员会发布的银行合规管理的文件要求，积极探索、创新机制，加强我国商业银行合规管理机制建设，提升商业银行合规风险管理能力。

　　（一）倡导主动合规，培养有效互动的合规文化商业银行应倡导和培育自身的合规文化，并将合规文化作为银行文化的重要组成部分。一是强调有效互动的合规文化。通过合规与监管的有效互动，解决过去银行与监管者博弈、规避监管规定的问题。一方面，监管者应对银行的合规管理提出明确要求，进一步加强对银行的监管，逐步促使商业银行把外部的压力转换成自身合规经营的要求；另一方面，银行合规部门要密切关注和持续跟踪法律、规则和准则的制定和修改等，主动争取有利于银行未来发展和业务创新的外部政策。二是树立主动合规的合规文化。倡导主动发现和暴露合规风险隐患或问题，并相应地在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改进。各商业银行的绩效考核应充分体现倡导合规风险管理的关系，建立合规问责机制，提高员工的合规意识，形成良好的合规文化。（二）以人为本，创建科学的合规风险管理机制

　　1、要建立合规部门或专职合规岗位，界定其功能和职责，独立于银行的经营活动。合规部为履行其职责应有权获取必要的信息，银行其他部门和员工有给予密切合作的义务。合规部门有权独立调查银行内部可能违反合规政策的事件，对于调查所发现的任何异常情况或违规行为，合规部门可随时向上一级合规部门和所属机构管理层报告。银行高层应确保合规部门报告路线的畅通，并采取切实保障措施使合规部门不用担心来自管理层或其他员工的报复或冷遇；应给予合规部门足够的资源支持，重视并依赖合规部门协助其有效管理银行的合规风险。

　　2、合规的“规”要在实践中得以贯彻执行，必须建立有效的激励机制，切实有效地落实问责制，确保奖惩分明、违规必究。银行不仅要奖励好的道德行为和良好合规做法，还要惩罚不道德的行为和违规行为，并且将资源应用于好的控制系统、优质的客户服务和尽职员工激励上，而不只是表面上的业绩激励。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念，确立内部控制优于业务发展的理念，平衡业务拓展与风险管理的关系。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任，使整个团队形成合规光荣、违规可耻的工作氛围。

　　3、通过一定方式对所有员工和负责人进行上任前的合规培训，通过加强培训使其充分系统地了解和掌握各项主要规章制度和其所在部门的全部规章制度，达到工作中可能涉及到的“规”了如指掌。

　　（三）运用先进手段和工具，实现合规管理工作的电子化随着IT技术的发展，合规管理的知识含量也在增大，内部互联网、信息库的采用等更加广泛，我国商业银行应为合规部门的合规风险监测创造必要的条件，尽早将IT技术应用于合规管理，设计合规风险的监测指标，并采取多种手段和技术从事合规管理。例如风险管理结构、早期问题探查、解决问题程序、平衡记分卡及数据系统监控等来促进和评估整个结构的职业道德和合规表现，这些先进的技术可以使合规管理更有效地发现问题，随时向有关方面提供对问题的处理决定。同时，将银行内部每一个工作岗位的合规操作标准量化，当业务系统处理数据的同时，合规管理系统已经实时判断该项操作是否符合合规标准，并及时形成合规报告。当系统支持发展到一定高度时，分支机构的合规管理资源可以得到节省，逐渐实现合规管理工作的电子化，并根据法律环境和业务需求的变化及时维护。

　　

　　

篇九：合规管理探析与思考论文

　　通过此次合规教育活动让我找到了正确的价值取向与是非标准找准了工作立足点增强了合规办理和合规经营意识通过对相关制度的深入学习对提高自己的业务素质和执行制度的自觉性有了更高的要求为识别和控制业务上的各种风险增强能力积极规范操作行为和消除风险隐患树立对农发行改革的信心增强维护农发行利益的责任心和使命感及建立良好的合规文化都起到了极大的帮助

　　合规管理几点思考

　　对农发行从严治行合规管理的几点思考农发行总行《十二五发展规划纲要》明确提出从严治行的战略思想。云南省分行也在全省开展了“合规管理执行年”活动。这对促进全省农发行进一步转变工作作风、提高内部管理水平、推动业务健康发展有着极其重要的意义。一、从严治行，实施合规管理的必要性合规管理实质上是按照银行的合规目标来定义的银行管理活动，它体现在银行管理全过程，涵盖银行业务的各个方面。银行一旦违规就极可能产生合规风险，造成重大财务损失和声誉损失。从国际看：１９９５年巴林银行因其新加坡分行交易员里森违规操作而灰飞烟灭；２００２年爱尔兰联合银行因违规交易操作在远期外汇交易中损失７．５亿美元；２００４年澳大利亚国民银行四个交易员违规从事远期期权交易损失３．６亿美元；２００７年法国兴业银行交易员凯维埃尔因非法交易造成４９亿欧元的损失。从国内看：２００５年中国银行河松街支行因管理疏漏使该行行长卷逃１０．３亿元；２００６年深圳发展银行因发放贷款程序违规造成１５亿元贷款无法收回；２００７年农业银行邯郸分行因管理疏漏使５１００万元库款被盗。就农发行而言，违规违章现象也时有发生。如某县支行因调查不实、监管不力造成数千万元贷款难以收回等。以上案例无不是因为不按制度操作、内部管理疏漏造成的后果，应当成为农发行合规管理工作血的教训。这些案例，足以说明合规风险正成为银行业主要风险之

　　一。因此，农发行实施从严治行，合规管理十分必要。（一）从严治行，合规管理是构筑风险管理机制的需要。银行管理的

　　核心内容是风险管理。由于违规风险始终是诱发银行各种严重风险的主要内因，所以风险防控必须通过银行自身的合规管理来实现。从一定意义上讲，合规管理也就是风险防控的管理，二者是有机的统一，合规管理的过程就是风险防控的过程。合规管理所具有的预警作用，使之成为银行全面风险管理体系的基石。因此，加强风险管理机制的构筑，必须首先抓好合规管理工作。（二）从严治行，合规管理是强化内部控制的需要。合规管理的全过程主要体现在对法律法规、规章制度的执行力上，可以说执行规章制度的过程就是合规管理实施的过程。而提高制度执行力需要加强员工的行为规范。没有监督的行为是极易违规的行为，因此员工行为规范又必须通过强化内部控制得到实现。因此必须建立有效的合规管理机制，通过推动银行内部规章制度实现系统化、规范化，使银行内部控制覆盖到各个岗位、覆盖到各项工作、覆盖到各个环节，最大限度地减少违规行为发生的可能性，从而有效规避道德风险和操作风险，实现银行合规化运行。

　　（三）从严治行，合规管理是安全运行持续发展的需要。从宏观上讲，银行负有一定的社会责任，保证金融安全是维护金融稳定、经济稳定、社会稳定的重中之重。因此，合规管理是国家金融安全的需要。从微观上讲，银行自身要发展并立于不败之地，也必须首先保证安全经营，没有安全就没有生存，更没有发展，因此银行本身必须加强合规管理，并通过合规管理制度的实施，使银行决策行为和操作行为制度化、程序化，并通过各种检查促进落实、规避不安全因素，保证银行始终处于合规合法、持续发展的状态。

　　二、影响从严治行，合规管理的主要因素（一）对合规风险的认知力不够。基层行对合规管理重要性、违规操作的危害性、以及对“合规人人有责、合规创造价值”等的合规理念缺乏深刻认识，从而对合规管理没有引起足够的重视，重发展轻质量、重经营轻管理、重安排轻检查的现象依然存在，没有真正形成制度至上、合规至上的合规文化氛围，有的基层行领导层居然不知道具体的制度规定，致使基层主动合规操作的意识不强、积极性不高。（二）对规章制度的执行力不够。主要表现是：在信贷管理方面，有的贷款调查抄袭企业的情况汇报，有的贷款调查报告甚至让企业写，有的贷后检查制度落实不到位，或对贷款担保检查不到位，有的对企业资金的来龙去脉一无所知，有的信贷员尽职记录草率应付，有的不能落实企业出库通报制度，企业回笼归行率长期不达标等；在财会管理方面，未认真履行会计监督职责，费用凭证要素不全等。这些问题都暴露出基层行存在制度执行不力的问题。（三）对员工素质的推动力不够。从目前情况看，基层行大多数员工是与农业银行分家过来的，老龄化情况较为严重，同时业务素质偏低，难以适应现代银行管理的需要，尤其是专业人才的缺乏已经成为基层农发行合规管理的“瓶颈”因素。同时，农发行对员工素质的基本准入、上岗条件缺乏硬约束，即使进行培训考试也多流于形式，奏效甚微，致使部分员工的学习求知动力缺失，造成能者多劳、庸者少劳、做多做少一个样、做好做坏一个样的现象普遍存在。（四）对合规操作的管控力不够。主要表现在：重事后监督、轻事前监督的现象普遍存在，致使基层行存在屡查屡犯问题；上级行检查的频率

　　低，且多为抽查，难以覆盖基层行的全部业务，容易形成监管漏洞；人情大于制度、大事化小、小事化了的现象普遍存在，使基层行认为查出问题再协调不迟；对查出的问题处罚力度不够、不足以不引起重视也是一个重要因素。

　　三、实施从严治行，合规管理的对策农发行从严治行合规管理是一项综合性的系统工程，需要从方方面面去抓。从严治行是要求，合规管理是抓手。通过合规管理达到从严治行的目的，二者是具有一致性。要抓好合规管理，除进一步完善合规管理制度、开展合规文化建设外，需要重点从以下四个方面进行整治。（一）必先治“官”。意为领导班子的治理。合规管理必须从高层做起，因此应把领导班子作为第一治理对象。领导班子是一个单位的核心或中枢神经，处于指挥、带领、示范地位，其思想、行为、言论、决策、作风以及待人接物等对下级人员有很强的影响力。所谓的上行下效亦即此意。这种影响力对单位的治理也极具影响力。实践证明，正向的影响和负向的影响，却对单位治理有着截然不同的效果。因此，要实现合规管理必须首先着力治理领导班子。重点治理对象是“四不善于干部”：一是不善于学习的干部，这样的干部见识浅、思路窄、素质低，思想水平有限，对政策、制度、法规、业务一知半解，不能有效领导合规管理工作。二是不善于团结的干部，这样的干部不顾大局，使班子难以形成合力，难以推动合规管理工作。三是不善于执行的干部，这样的干部作风不实、效能低下，有的不听招呼，我行我素，对上级行布置的工作推推动动，拨拨转转；有的对上级行下达的任务，讲困难，讲条件，就是不讲主动创造；有的明知有制度，却不严格执行，甚至违章操作、打擦边球、闯红灯。四是不善于

　　律己的干部，这样的干部不守规矩，常有贪欲，不能廉洁自律，群众公信力低，容易产生违规行为。

　　（二）必先治“学”。意为队伍教育的治理。合规管理就是要用法规制度治行。欲行必先知，制度的执行建立在人人熟知制度的基础上。法规制度的执行主要依靠基层行，队伍教育的重点也就应放在基层行。要加大基层队伍教育频率和效果必须依托二级分行。因此，建议建立“四项制度”：一是出台对师资力量的激励制度。鉴于全省培训面大、人员过多，省级分行应重点为二级分行培育师资力量，并相应提高授课的经济待遇。二是二级分行和县支行建立定期的学习培训制度，坚持不懈，使员工教育常态化、制度化。三是建立定期考试制度，每季度或每月考试一次，形成以考促学机制，使基层员工树立“不知便是罪”的观念。四是实行考试成绩与奖金挂钩制度，对应知应会考试不达标的员工按一定比例扣发奖金，促使员工心中明白制度，工作时严格执行制度。

　　（三）必先治“为”。意为行为规范的治理。合规管理的主要目的是依法经营、合规管理。要实现这个目的，经营行为、管理行为、操作行为的规范是前提。也就是说一切按制度办事。

　　这里的关键是“督”，即以“督”治“为”，通过完善监督机制，防止乱“为”现象。在观念上要从事后查向事前防转变，从“被动防”向“主动堵”转变，从集中检查向经常查转变，在方法上突出“五查三结合三改进”。五查即：支行各岗位人员每旬对上旬的工作自查一次，支行副行长每月对分管工作上月的业务审查一次，支行行长每季度对上季度工作中的问题全面督查一次，市分行专业部门半年全面检查一次，再监督部门随时进行检查。三结

　　合即：定期查与突击查相结合，全面查与重点查相结合，现场检查与集中展评相结合。三改进即：一是改进机构设置。在二级分行以上设置合规管理机构和合规管理岗位，专门从事合规管理工作，加大对基层行操作行为的威慑力。二是改进方法。鉴于上级行检查次数毕竟少，建议市级分行信贷和财会部门设立巡回辅导督导岗，每月辅导督导一次，使问题早发现、早整改；三是改进职能。建议改信贷独立审查官为独立审查官，增加其职能，赋予对基层行信贷、财会的审查权利。通过以上

　　措施，以更立体化的监督框架，促进行为规范，真正使检查监督落实到每个员工身上，落实到每个领导身上，落实到每笔业务上，落

　　实到每个环节上。（四）必先治“责”。意为事后责任的治理。从严治行贵在一个“严”字，“严”体现在责任的追究上。治如不严等于不治。要让员工从思想上真正树立制度至上的理念，单靠教育和监督难以实现预期效果，因此必须建立和实施问责制度，对不认真履职行为、违规违章行为、操作失当行为进行追究，有责必问，问责必严。屡查屡犯问题之所以不能根治，问责不严是主要原因。合规人人有责，位高者责重。亦即出了问题，“民”与“官”皆有责，因此还必须实行连带问责制度。既问“民”责，更问“官”责。即在追究具体责任人的同时，还应追究本单位有关领导、上级行有关部门和有关领导的责任。通过连带问责，形成对各级岗位的强约束，形成各级岗位敬畏制度的氛围，如此，“执行制度无借口”才能成为行为准则。合规管理个人心得体会农总行开展了“合规管理”专题教育学习活动期间，本人依照上级行下

　　发的有关活动意见，并结合我平时在工作中实际情况进行深入学习，感到收获不小，并对职业道德诚信、合规操作意识和监督防范意识有了更深一层的认识。借此次学习活动的心得总结出几点体会，也是我对此次教育学习活动的一个浅显认识。

　　一、爱岗敬业、无私奉献在平凡中奉献，是所有品质中最难得东西。一份职业，一个工作岗位，是一个人赖以生存和发展的基础保障，也是我们奉献的平台。爱岗敬岗，说着容易做起来可真不容易，在平凡的岗位上就是需要坚持，坚持住了就成功了。作为一个金融单位的员工，应该在自己所从事的职业上讲求道与德，如果路走得不对就会犯错误，就会迷失方向；如果没有德，就难于为人民服务，就谈不上自己的事业，也就失去了人身存在的社会价值，只有爱岗敬业才是我为人民服务的精神的具体体现。讲求职业道德还必须诚实守信，所谓诚实就是忠心耿耿，忠诚老实。所谓守信就是说话算数，讲信誉重信用，履行自己应承担的义务。所以通过对这次的学习，使我更深地了解到作为一个农发行员工的根本、为人、言行和责任，就是自己在工作中不断地加强学习，时刻按照职业规范去要求自己，努力工作，无愧于组织的培养和信赖。二、加强业务知识学习、提升合规操作意识“没有规矩何成方圆”，身为县支行主管信贷的副行长，切实提高部门人员和自身的业务素质和风险防控能力，全面加强信贷业务风险管理能力，是我当前最为实际的工作任务。众所周知信贷是银行的主营业务，其

　　工作的一丝一毫都可能给整个银行的工作带来比较大的影响，影响有时甚至可能是深远的。“虚心、谨慎、热情、完善”一直是我努力的方向，虚心学习，谨慎办事，热心待客，并以此不断完善自我。银行业竞争日趋激烈，只有更耐心、更周到、更快捷的优质服务才能争取到更多的客户满意和信赖，而更趋成熟的风险管理水平才能真正提高我们自身的价值。

　　面对着每天都出现地形形色色社会新事物，加强合规操作不能是一句挂在嘴边的空话。常言说“要想效果好，制度是法宝”，平时有的同志老是觉得规章制度在束缚着我们的工作，嫌程序太繁琐速度慢，如果细细想来也不尽然，正所谓“实践出真理”，各项规章制度的建立也决不是凭空想象出来的，那肯定是在经历过实际工作有了经验教训才能总结出来的。我经常感觉到也只有按照各项规章制度办事，我们才可以保护自已的权益和维护广大客户的权益能力，真正用制度

　　去管理，用制度去落实，才有可能达到真正的合规操作。三、增强规章制度的执行与监督防范案件意识。银行三铁：“铁制度、铁算盘、铁帐本”，这是银行声誉风险的维护的根本保障。规章制度的执行与否，取决于广大员工对各项规章制度的清醒认识与熟练掌握程度，有规不遵，有章不遁是各行业之大忌，车行千里始有道，对于规章制度的执行应从内部讲，要做到从我做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行业务操作系统安全防范，抵制各种违规作业等等，做好相互制约，相互监督，不能碍于情面或片面追求经济效益而背离规章制度而不顾。执行力的建设是一个长期的过程，再好的制度，如果不能得到好的执行，那也将走向它的反面。

　　近年来，金融系统发生的经济案件，不仅干扰破坏了经济金融秩序，而且严重地损害了银行的社会信誉。采取相应措施，从源头上加强预防，是新时期防范金融犯罪的一道重要防线。这几年银行职业犯罪之所以呈上升趋势，其中重要一条是忽视了思想方面的教育，平时只强调业务工作的重要性，忽视了干部职工的思想建设，没有正确处理好思想政治工作与业务工作的关系，限于既要进行正面教育，又要坚持经常性的案例警示教育，加固思想防线。

　　努力建造良好的群众基础和思想基础，自觉做到常在河边走，就是不湿鞋。健全规章制度，严格内部管理，是预防

　　经济案件的保证。为此要认真抓好制度建设，一方面要组织学习，通过学习，使各岗位人员真正做到明职责、细制度、严操作。有效的事前防范与监督是预防经济案件的重要环节，本岗位的自我检查与自我免疫是第一位的；其次可采取定期或不定期的自检自查、上级检查、交互查等方法，以此及时发现和纠正工作中的偏差。

　　

　　

篇十：合规管理探析与思考论文

　　合规管理的几点思考

　　对农发行从严治行合规管理的几点思考

　　农发行总行《十二五发展规划纲要》明确提出从严治行的战略思想。云南省分行也在全省开展了“合规管理执行年”活动。这对促进全省农发行进一步转变工作作风、提高内部管理水平、推动业务健康发展有着极其重要的意义。

　　一、从严治行，实施合规管理的必要性合规管理实质上是按照银行的合规目标来定义的银行管理活动，它体现在银行管理全过程，涵盖银行业务的各个方面。银行一旦违规就极可能产生合规风险，造成重大财务损失和声誉损失。从国际看：１９９５年巴林银行因其新加坡分行交易员里森违规操作而灰飞烟灭；２００２年爱尔兰联合银行因违规交易操作在远期外汇交易中损失７．５亿美元；２００４年澳大利亚国民银行四个交易员违规从事远期期权交易损失３．６亿美元；２００７年法国兴业银行交易员凯维埃尔因非法交易造成４９亿欧元的损失。从国内看：２００５年中国银行河松街支行因管理疏漏使该行行长卷逃１０．３亿元；２００６年深圳发展银行因发放贷款程序违规造成１５亿元贷款无法收回；２００７年农业银行邯郸分行因管理疏漏使５１００万元库款被盗。就农发行而言，违规违章现象也时有发生。如某县支行因调查不实、监管不力造成数千万元贷款难以收回等。以上案例无不是因为不按制度操作、内部管理疏漏造成的后果，应当成为农发行合规管理工作血的教训。这些案例，足以说明合规风险正成为银行业主要风险之一。因此，农发行实施从严治行，合规管理十分必要。（一）从严治行，合规管理是构筑风险管理机制的需要。银行管理的核心内容是风险管理。由于违规风险始终是诱发银行各种严重风险的主要内因，所以风险防控必须通过银行自身的合规管理来实现。从一定意义上讲，合规管理也就是风险防控的管理，二者是有机的统一，合规管理的过程就是风险防控的过程。合规管理所具有的预警作用，使之成为银行全面风险管理体系的基石。因此，加强风险管理机制的构筑，必须首先抓好合规管理工作。（二）从严治行，合规管理是强化内部控制的需要。合规管理的全过程主要体现在对法律法规、规章制度的执行力上，可以说执行规章制度的过程就是合规管理实施的过程。而提高制度执行力需要加强员工的行为规范。没有监督的行为是极易违规的行为，因此员工行为规范又必须通过强化内部控制得到实现。因此必须建立有效的合规管理机制，通过推动银行内部规章制度实现系统化、规范化，使银行内部控制覆盖到各个岗位、覆盖到各项工作、覆盖到各个环节，最大限度地减少违规行为发生的可能性，从而有效规避道德风险和操作风险，实现银行合规化运行。（三）从严治行，合规管理是安全运行持续发展的需要。从宏观上讲，银行负有一定的社会责任，保证金融安全是维护金融稳定、经济稳定、社会稳定的重中之重。因此，合规管理是国家金融安全的需要。从微观上讲，银行自身要发展并立于不败之地，也必须首先保证安全经营，没有安全就没有生存，更没有发展，因此银行本身必须加强合规管理，并通过合规管理制度的实施，使银行决策行为和操作行为制度化、程序化，并通过各种检查促进落实、规避不安全因素，保证银行始终处于合规合法、持续发展的状态。二、影响从严治行，合规管理的主要因素（一）对合规风险的认知力不够。基层行对合规管理重要性、违规操作的危害性、以及对“合规人人有责、合规创造价值”等的合规理念缺乏深刻认识，从而对合规管理没有引起足够的重视，重发展轻质量、重经营轻管理、重安排轻检查的现象依然存在，没有真正形成制度至上、合规至上的合规文化氛围，有的基层行领导层居然不知道具体的制度规定，致使基层主动合规操作的意识不强、积极性不高。（二）对规章制度的执行力不够。主要表现是：在信贷管理方面，有的贷款调查抄袭企业

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　　合规管理的几点思考

　　的情况汇报，有的贷款调查报告甚至让企业写，有的贷后检查制度落实不到位，或对贷款担保检查不到位，有的对企业资金的来龙去脉一无所知，有的信贷员尽职记录草率应付，有的不能落实企业出库通报制度，企业回笼归行率长期不达标等；在财会管理方面，未认真履行会计监督职责，费用凭证要素不全等。这些问题都暴露出基层行存在制度执行不力的问题。

　　（三）对员工素质的推动力不够。从目前情况看，基层行大多数员工是与农业银行分家过来的，老龄化情况较为严重，同时业务素质偏低，难以适应现代银行管理的需要，尤其是专业人才的缺乏已经成为基层农发行合规管理的“瓶颈”因素。同时，农发行对员工素质的基本准入、上岗条件缺乏硬约束，即使进行培训考试也多流于形式，奏效甚微，致使部分员工的学习求知动力缺失，造成能者多劳、庸者少劳、做多做少一个样、做好做坏一个样的现象普遍存在。

　　（四）对合规操作的管控力不够。主要表现在：重事后监督、轻事前监督的现象普遍存在，致使基层行存在屡查屡犯问题；上级行检查的频率低，且多为抽查，难以覆盖基层行的全部业务，容易形成监管漏洞；人情大于制度、大事化小、小事化了的现象普遍存在，使基层行认为查出问题再协调不迟；对查出的问题处罚力度不够、不足以不引起重视也是一个重要因素。

　　三、实施从严治行，合规管理的对策农发行从严治行合规管理是一项综合性的系统工程，需要从方方面面去抓。从严治行是要求，合规管理是抓手。通过合规管理达到从严治行的目的，二者是具有一致性。要抓好合规管理，除进一步完善合规管理制度、开展合规文化建设外，需要重点从以下四个方面进行整治。（一）必先治“官”。意为领导班子的治理。合规管理必须从高层做起，因此应把领导班子作为第一治理对象。领导班子是一个单位的核心或中枢神经，处于指挥、带领、示范地位，其思想、行为、言论、决策、作风以及待人接物等对下级人员有很强的影响力。所谓的上行下效亦即此意。这种影响力对单位的治理也极具影响力。实践证明，正向的影响和负向的影响，却对单位治理有着截然不同的效果。因此，要实现合规管理必须首先着力治理领导班子。重点治理对象是“四不善于干部”：一是不善于学习的干部，这样的干部见识浅、思路窄、素质低，思想水平有限，对政策、制度、法规、业务一知半解，不能有效领导合规管理工作。二是不善于团结的干部，这样的干部不顾大局，使班子难以形成合力，难以推动合规管理工作。三是不善于执行的干部，这样的干部作风不实、效能低下，有的不听招呼，我行我素，对上级行布置的工作推推动动，拨拨转转；有的对上级行下达的任务，讲困难，讲条件，就是不讲主动创造；有的明知有制度，却不严格执行，甚至违章操作、打擦边球、闯红灯。四是不善于律己的干部，这样的干部不守规矩，常有贪欲，不能廉洁自律，群众公信力低，容易产生违规行为。（二）必先治“学”。意为队伍教育的治理。合规管理就是要用法规制度治行。欲行必先知，制度的执行建立在人人熟知制度的基础上。法规制度的执行主要依靠基层行，队伍教育的重点也就应放在基层行。要加大基层队伍教育频率和效果必须依托二级分行。因此，建议建立“四项制度”：一是出台对师资力量的激励制度。鉴于全省培训面大、人员过多，省级分行应重点为二级分行培育师资力量，并相应提高授课的经济待遇。二是二级分行和县支行建立定期的学习培训制度，坚持不懈，使员工教育常态化、制度化。三是建立定期考试制度，每季度或每月考试一次，形成以考促学机制，使基层员工树立“不知便是罪”的观念。四是实行考试成绩与奖金挂钩制度，对应知应会考试不达标的员工按一定比例扣发奖金，促使员工心中明白制度，工作时严格执行制度。（三）必先治“为”。意为行为规范的治理。合规管理的主要目的是依法经营、合规管理。要实现这个目的，经营行为、管理行为、操作行为的规范是前提。也就是说一切按制度办事。

　　

篇十一：合规管理探析与思考论文

　商业银行合规风险管理的思考与建议

　　引言:随着加入世贸组织过渡期的结束，中国银行业完全实现对外开放。合规风险逐渐成为除信用风险、市场风险和操作风险之外的我国商业银行面临的重要风险.因此,完善银行业合规风险管理已是我国商业银行当前刻不容缓的重要任务。

　　一、合规风险管理的内涵及作用

　　合规指银行遵循法律、条例、准则、相关的自律组织标准和行为的守则的活动.合规风险是指银行因未能“合规"而可能遭法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理是指银行主动避免违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的内部控制活动，它是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。

　　因银行业经营风险的特点，在吸取大量银行案件的教训后,银行业合规问题日益引起监管者和商业银行的高度关注和重视，合规管理作为专门的银行风险管理技术也日益得到全球银行业的普遍认同.2005年4月，巴塞尔银行监管委员会发布了《银行的合规与合规管理部门》指导性文件,对银行的合规管理提供了框架性指导，以敦促并指导银行业金融机构建立起有效的合规政策和程序，推进银行机构的稳健经营。

　　合规建设在银行管理中的作用是指银行主动识别合规风险，持续修订合规管理制度，采取惩戒措施，避免违规事件发生,持续管理合规风险的动态过程。加强合规建设，建立和完善合规管理工作体制、机制，对于银行业市场化改革具有深远的影响和意义。

　　二、我国商业银行合规风险管理存在的主要问题

　　长期以来，我国商业银行一直未将合规作为一个重要的风险源来管理，更没有将合规风险管理摆上应有的重要位置，与巴塞尔银行监管委员会关于银行合规管理的一系列要求相比存在较大差距，目前我国商业银行在合规风险管理中存在以下问题：

　　(一）合规风险管理意识普遍比较淡薄由于认识上的误区和理念上的偏差，商业银行合规风险管理意识普遍比较淡薄：一是重业务拓展,轻合规管理。金融企业各级机构往往把目光局限于完成考核任务和经营目标，注重市场营销和拓展，忽视业务的合规性管理，有些营业机构甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期业绩，加大了银行合规经营风险。二是重事后管理，轻事前防范。商业银行往往偏重于对已发生或已存在的风险采取事后的管理处罚措施，试图以严厉的处罚遏制风险的出现，而对事前的防范和事中的控制措施却关注较少。三是重基层操作人员管理，轻高层管理人员约束。我国银行业在合规风险管理上存在着一个根深蒂固的错误理念，即重视对基层操作人员的管理，忽视对高层管理人员的约束,似乎只有基层操作人员才有引发合规

　　风险的可能。事实上，由于高层管理人员掌握着人力、物力、财力等大权，由其而引发的合规风险，其危害性要远远大于基层操作人员。

　　（二)合规风险管理框架仍存在一定缺陷健全的合规管理框架是实现全面的合规风险管理的前提.从目前情况看,我国银行业在合规风险管理框架上仍存在一定缺陷:一是完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。我国大多数商业银行还没有成立专门的合规风险管理部门来对合规风险进行统筹管理，还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构.二是合规风险管理职责分散。目前商业银行合规性管理分别由财会、信贷、公司、个人等不同的业务部门进行自律监管，这种自立门户、各自为政的合规管理模式，使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能，同时由于缺乏专门的管理部门进行统一组织协调，使得合规风险管理有的部门重叠,形成重复管理，有的职责不清，出现管理真空。（三）合规风险管理法规制度缺乏可操作性目前,我国商业银行的合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。银行内部缺乏一个统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则，不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象,缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制比较欠缺，褒奖力度较小，惩罚措施较轻。一般情况下，只要没有损失或案件，对违规人员往往只采取教育和限期整改等措施,很少进行严厉处分，对于造成损失或酿成案件的人员，处罚也不够严厉，惩戒作用有限.

　　三、如何加强我国商业银行合规管理机制建设

　　我国商业银行应积极借鉴国际先进银行关于合规风险管理的最新理念和先进经验，按照巴塞尔银行监管委员会发布的银行合规管理的文件要求，积极探索、创新机制,加强我国商业银行合规管理机制建设,提升商业银行合规风险管理能力.

　　（一）倡导主动合规，培养有效互动的合规文化商业银行应倡导和培育自身的合规文化，并将合规文化作为银行文化的重要组成部分。一是强调有效互动的合规文化。通过合规与监管的有效互动，解决过去银行与监管者博弈、规避监管规定的问题。一方面，监管者应对银行的合规管理提出明确要求，进一步加强对银行的监管,逐步促使商业银行把外部的压力转换成自身合规经营的要求；另一方面，银行合规部门要密切关注和持续跟踪法律、规则和准则的制定和修改等，主动争取有利于银行未来发展和业务创新的外部政策。二是树立主动合规的合规文化。倡导主动发现和暴露合规风险隐患或问题，并相应地在业务政策、行为手册和操作程序上进行适当的改进。各商业银行的绩效考核应充分体现倡导合规风险管理的关系，建立合规问责机制，提高员工的合规意识,形成良好的合规文化。(二）以人为本,创建科学的合规风险管理机制

　　1、要建立合规部门或专职合规岗位，界定其功能和职责,独立于银行的经营活动。合规部为履行其职责应有权获取必要的信息，银行其他部门和员工有给予密切合作的义务.合规部门有权独立调查银行内部可能违反合规政策的事件，对于调查所发现的任何异常情况或违规行为,合规部门可随时向上一级合规部门和所属机构管理层报告。银行高层应确保合规部门报告路线的畅通，并采取切实保障措施使合规部门不用担心来自管理层或其他员工的报复或冷遇；应给予合规部门足够的资源支持，重视并依赖合规部门协助其有效管理银行的合规风险。

　　2、合规的“规"要在实践中得以贯彻执行，必须建立有效的激励机制，切实有效地落实问责制，确保奖惩分明、违规必究。银行不仅要奖励好的道德行为和良好合规做法，还要惩罚不道德的行为和违规行为，并且将资源应用于好的控制系统、优质的客户服务和尽职员工激励上，而不只是表面上的业绩激励。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效考核理念,确立内部控制优于业务发展的理念，平衡业务拓展与风险管理的关系。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任,使整个团队形成合规光荣、违规可耻的工作氛围。

　　3、通过一定方式对所有员工和负责人进行上任前的合规培训，通过加强培训使其充分系统地了解和掌握各项主要规章制度和其所在部门的全部规章制度，达到工作中可能涉及到的“规”了如指掌。

　　(三）运用先进手段和工具,实现合规管理工作的电子化随着IT技术的发展，合规管理的知识含量也在增大，内部互联网、信息库的采用等更加广泛，我国商业银行应为合规部门的合规风险监测创造必要的条件,尽早将IT技术应用于合规管理，设计合规风险的监测指标，并采取多种手段和技术从事合规管理.例如风险管理结构、早期问题探查、解决问题程序、平衡记分卡及数据系统监控等来促进和评估整个结构的职业道德和合规表现，这些先进的技术可以使合规管理更有效地发现问题,随时向有关方面提供对问题的处理决定.同时，将银行内部每一个工作岗位的合规操作标准量化,当业务系统处理数据的同时,合规管理系统已经实时判断该项操作是否符合合规标准,并及时形成合规报告。当系统支持发展到一定高度时,分支机构的合规管理资源可以得到节省，逐渐实现合规管理工作的电子化，并根据法律环境和业务需求的变化及时维护.

　　

　　

篇十二：合规管理探析与思考论文

　银行合规管理论文--银行合规治理探析

　　摘要：综合经营作为全球范围内金融业发展的一个趋势，在促进商业银行盈利空间增大的同时，对银行风险控制与合规治理的要求愈益提高。如何建立有效的合规防范风险机制，尽快提升商业银行实施综合化经营过程中的合规治理水平，是工商银行需要研究和探讨的问题。

　　关键词：工商银行；综合经营；合规治理

　　一、综合经营条件下强化合规的可行性

　　综合经营作为银行、证券、保险和信托可以跨行业经营的一种金融制度，其实质是在风险可控的前提下，通过经营多领域金融业务，得以实现现代商业银行资本节约、收入多元化和竞争差异化的目的和要求。随着金融改革深化，实现经营模式战略转型已成为股份制商业银行可持续发展的必然和现实。从国际银行业经验看，综合化经营不仅提高了服务效率，降低了经营成本，还有效地降低和分散了经营风险，并最终增加了盈利，国际金融业尤其是西方商业银行收入的50％以上来源于非利差收入。从国内金融业发展看，从1993年我国金融业正式实施行政性分业经营，至2005年银监会《商业银行设立基金治理公司试点治理办法》的出台，我国金融业经历了一个由分业向综合转变的过程。2005年10月，全国人大新修订的《中华人民共和国

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　　证券法》第六条从法律上为我国实行综合经营的金融控股公司预留了发展空间。工商银行经过20多年的发展，已成为国内最大的商业银行，在规模、机构网点、客户、品牌、技术等方面具有明显的竞争优势。尤其是近年来，工商银行紧紧围绕“资本充足、内控严密、运营安全、服务与效益良好的现代金融企业”的发展目标，通过发展非牌照类投资银行业务和跨市场的交叉销售，合资设立基金治理公司，境外投资银行机构，以及通过控股银行涉足保险业积累了一定的综合化经营的经验，综合化经营体系已具雏形。

　　在适应综合化经营，强化内部控制方面，工商银行在初步形成相对独立、垂直领导的稽核体制基础上，2004年10月，又根据建设现代金融企业的需要，改组了内部审计委员会。在原稽核监督局的基础上设立了内部审计局，在原跨区域设立的6家稽核专员办公室的基础上扩充组建了10家垂直治理的内部审计分局，内审工作的权威性和独立性有了更加完善的体制保障。同时，在全行系统重组成立了合规机构，内部控制和合规治理职能得到加强。“下管一级、监控两级”的治理体制不断完善，总行对一、二级分行资产质量、经营效益、综合成本、依法合规经营以及负责人履职等情况的综合监管能力增强，各一级分行对基层领导班子和治理人员的授权控制、考核评价和监督治理水平也有不同程度的提高。建立在两级监管体制基础上的对主要业务和机构的警告、限期整改和市场退出制度得到有效贯彻执行，对于规范各级机构的经营行为和增强全行的风险控制力发挥了重要作

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　　用。重组了风险治理委员会，借助国际闻名咨询公司设计了全面风险治理总体框架，实施了内部评级法工程建设，内部控制体系建设与国际接轨步伐日益加快。

　　2005年10月28日至2006年10月28日，工商银行经历了财务重组、引进战略投资者、实行股份制改造、公开发行上市、完善公司治理结构、建立现代金融企业制度等一系列向现代金融企业迈进的过程，为工商银行在今后一个较长的时期遵从国际惯例，严格按照巴塞尔新资本协议、《合规与银行内部合规部门》、人民银行《商业银行内部控制指引》、银监会《商业银行合规风险治理指引》等文件要求，建立完善现代商业银行内部控制机制，健全内部控制体系创造了良好的条件，并使工商银行适应综合化经营要求强化内部控制、提升合规水平在较短的时间内成为可能。

　　二、综合经营条件下强化合规的切入点

　　强化合规的内涵

　　合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。其内涵：一是强化制度约束。即商业银行在构建由股东大会、董事会、监事会、高级治理层组成的权责分明，有效制衡，规范科学的现代金融企业公司治理结构的基础上，各项经营活动置于严密有效的制度、

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　　规章、流程的约束之下。二是实现风险控制。即促使商业银行为实现资本充足率、总资产净回率、成本收入比、资本利润率、股本收益率、不良贷款率等经营目标，依靠各项制度、规章、流程，建立对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险有效进行事先防范、事中控制、事后监督与纠正的动态过程和机制。三是提高制度执行力。即商业银行各级治理者和员工强化内部控制意识，严格落实各项控制制度，确保内部控制体系有效运行。四是建立应急预案。即商业银行在业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险。五是提升商业银行总资产净回率、资本利润率、股本收益率，商业银行各项经营活动实现价值最大化。

　　加强合规治理应协调处理好四大关系

　　1．正确处理好合规治理与决策层价值目标趋同的关系。现代商业银行经营目标决定了决策层价值趋向，而银行内部合规治理必须紧紧围绕股东大会、董事会的价值趋向，严格遵循董事会审批的各项合规政策，协助高级治理层有效治理银行面临的合规风险，才能确保全行各项经营目标的顺利实现，促使银行价值实现最大化。

　　2．正确处理合规治理与业务经

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　　营协调发展的关系。按照巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》规定，“合规部门应该积极主动地识别、书面说明和评估与银行经营活动相关的合规风险，包括新产品和新业务的开发，新业务方式的拓展，新客户关系的建立，或者这种客户关系的性质发生重大变化所产生的合规风险等。”合规治理部门这种积极主动地识别、书面说明和评估风险的过程，既是有效地防范风险和减少损失，创造间接价值的过程，也是促进银行各项业务依法合规稳健发展，增加直接价值的过程。

　　3．正确处理好合规治理与监管良性互动的关系。《中华人民共和国银行业监督治理法》明确规定，“银行业监管的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。”而合规治理的目的在于有效防范和控制“因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及使用于银行自身业务活动的准则而可能遭受法律制裁和监管处罚、重大损失或声誉损失的风险，”所以加强合规治理与银行监管部门的有效监督方向一致、目标一致，两者实现良性互动，更会使银行增加客户的安全感，获得良好的社会信誉，树立良好的社会形象，提升自身市值和持续竞争力。

　　4．正确处理好合规治理与实现价值相互制衡的关系。实施合规治理既要与银行各项经营活动紧密结合，又要与银行内部公司治理相

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　　协调，更必须精心核算合规风险控制成本，核心就是要落实“三性”：一是有效性，即合规检查和治理要有效率；二是独立性，合规部门能够独立地、不受干扰地发现问题，调查问题，以确保合规风险治理的有效性；三是被审查性，合规部门履职情况要受到内部审计部门的定期检查。这样才能充分发挥合规治理部门主动合规、有效合规、科学合规、创新合规的作用，有效建立起一个合规治理与实现价值相互制衡营运机制，促进银行合规风险最小化、经营效益最大化的目标实现。

　　明确合规治理的重点

　　1．树立科学的合规工作理念。现代商业银行公司治理要求，其各项业务治理和运行必须置于严密的制度控制之下，而不是人为的控制之下。要实现这一目标，合规治理工作必须树立科学发展观，克服被动合规治理的思想，按照公司治理“分权、制衡、问责、透明”的原则，紧紧围绕全行公司治理和经营转型，立足完善内控机制、规范经营行为、防范操作风险，努力使各项制度规定覆盖所有经营治理和操作环节，使决策层和治理层的决策意图、治理目标及时有效地传导到全行每个岗位、每个环节，防止全行经营活动因发生内控疏漏而产生违规，确保决策层和治理层对全行整体治理的有效实施。

　　2．培育良好的合规文化。合规文化决定了商业银行的价值趋向和行为规范，要具体落实到全行员工的每项业务操作和经营行为中去。一是要确定并贯彻落实银行的职业道德规范和企业价值标准，明

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　　确员工的行为准则，包括银行明确鼓励和禁止的行为等。二是要改变规章制度的制定范式，自上而下、自下而上制定，同时加强规章制度的后评价，并根据组织结构和业务流程调整，及时修订和完善各项规章制度和业务操作规程。三是要严格有效地落实问责制，包括制定明确的岗位责任制，建立严格的问责制等。四是针对合规机制建设的要求改革和完善绩效考核机制，并将绩效考核机制作为培育合规文化的重要组成部分，充分体现银行业倡导合规和惩处违规的价值观念。

　　3．准确界定合规治理部门的定位。合规治理是商业银行一项核心的风险治理活动。合规治理部门作为全行的监督治理职能部门，直接对国有商业银行董事会和高级治理层负责，具有独立的向高级治理层和董事会直接告工作的义务，其人员配备、审计、培训、治理费用和绩效工资由董事会决定，在国有商业银行公司治理组织架构中具有较高和十分重要的地位。

　　4．科学确定合规治理工作的职能。合规治理部门应在合规负责人的治理下协助高级治理层有效识别和治理商业银行所面临的合规风险，其履行以下基本职责：一是持续关注法律、规则和准则的最新发展，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响，及时为高级治理层提供合规建议；二是制定并执行风险为本的合规治理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等；三是审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南

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　　的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订；四是协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门；五是组织制定合规治理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导；六是积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险，包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试；七是收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，建立合规风险监测指标；八是保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。

　　5．合理配置合规治理部门的人员组成。合规治理部门的人员涉及全行各个业务领域和治理部门，其人员由专职和特聘两部分组成。专职人员包括各级行专门从事合规治理的人员；特聘人员包括从全行各个业务部门聘任的兼职合规治理人员。专职和特聘合规治理人员承担着建立健全本行合规风险治理框架，治理、监督、纠正本行、本专业内部治理和业务操作合规性的责任和义务，并定期将自身职责范围的风险和控制状况向本行合规治理部进行告。

　　6．准确把握合规治理工作的切入点。第一，要积极发挥内控治理委员会秘书处的作用，组织开展合规宣传教育活动，确保合规治理渗透到全行各项业务过程和各个操作环节，并推动辖属各级行、各业务治理部门建立完善内控机制，提高内部控制治理水平。第二，认真

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　　开展合规审计工作。首先，加强对全行各项业务内控制度建设与执行的监督检查，通过制定非现场审计、常规审计、专项审计、离岗审计、责任审计、后续检查、内控综合评价等制度，建立完善科学的合规审计工作机制，提高合规审计的质量和效果。其次，建立健全非现场监督控制系统，通过即时非现场监测，及时发现和纠正业务部门经营活动偏离合规目标的行为。再次，加强对各项经营治理数据及信息系统的安全监督，及时排查疑点和薄弱环节，确定合规审计重点。最后，要与业务部门加强配合、协调、沟通和联系，对合规审计查出的问题及时进行反馈，并与专业部门配合，建立健全对重点岗位、基层机构负责人的监督制约机制。第三，促进业务治理部门定期梳理整合各项规章制度，避免新旧制度交叉而造成的执行矛盾和风险隐患，使制度在保证依法合规经营活动中发挥积极有效的作用。第四，健全违规操作问责规定。为遏制各类差错事故和案件发生，合规治理部门要按照精细化治理原则，建立严格的制度落实问责制，对于有制度、有要求而不执行的，要追究责任；对于有制度、不要求、不坚持的，要追究治理者责任；对于该查未查或未查出的，要追究检查者责任；对于查出问题不按规定及时处理的，要追究处理者责任。第五，开展内控评价。通过定期或不定期对基层营业机构内部控制的严密性、制度执行的有效性、经营活动的合法性进行评价，及时发现存在的缺失和问题，有针对性地采取措施加以整改。第六，建立合规治理例会制度。合规治理部要定期对全行内部控制、合规经营、风险和控制状况进行综合分析，并定期召开由相关专业部门参加的合规治理例会，将全行内控

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　　治理、业务操作工作中存在的问题及时进行通，促进相关部门完善制度，规范治理，堵塞漏洞，防范风险。

　　7．建立合规风险治理长效机制。首先，要落实合规风险“三性”。一是有效性。即合规检查和治理要有效率；二是独立性，合规部门能够独立地、不受干扰地自己发现问题，调查问题，以确保合规风险治理的有效性；三是被审查性。合规部门履职情况要受到内部审计部门的定期检查。其次，建立违规举机制。各级行要为内部员工举违规、违法行为提供必要的渠道和途径，并建立有效的举保护机制。再次，要变以往“部门银行”为“流程银行”。为有效防止对客户服务内容单一、业务创新单一、监督检查内容单一、风险控制不全面，出了问题部门之间相互推诿扯皮，相互推卸责任等弊端，要按照业务线所经营的产品种类整合业务流程和治理制度，开展制度检查，要将每一个业务岗位涉及的方方面面都纳入检查范围，进而通过流程银行建设，从整体上提高服务水平和对合规性风险的掌控与驾驭能力。

　　8．理清合规治理部的告途径。合规治理部要建立定期向高级治理层和董事会直接告工作制度。应依据业务治理部门制度执行和检查情况告、专职和特聘合规治理人员的工作告、日常合规检查及即时非现场监测、内控评价，全面把握全行每项业务的运行细节，定期综合分析判定全行内部控制、合规经营、风险和控制状况，直接告高级治理层和董事会，进而确定全行风险控制的基调，客观地评价全行公司

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　　治理状况，对全行业务运行实施有效的监督控制。

　　9．加强信息沟通。为保证合规治理部门有效履行职责，各业务治理部门专业会议应邀请合规治理部门人员参加，专业部门制定的规章制度和治理办法要送合规治理部会签把关，各种业务表和检查告必须抄送合规治理部门，确保合规治理部门及时把握经营活动的相关资料。合规治理部门要加强与业务部门协调、沟通和联系，对综合分析判定发现的问题及时向被查行和专业部门进行双向反馈，促进查出的问题及时整改。

　　10．健全合规工作机制。一是要建立相应的合规操作程序和尽职标准，完善主动合规激励机制，有效控制合规治理成本，确保合规治理人员认真履行工作职责。二是要树立合规风险防范意识，密切跟踪银行适用的法律、规则和准则的最新发展，密切跟踪全行经营活动面l临的各类风险，建立完善合规风险识别、评估、监测机制，提升对合规风险识别防范能力。三是要树立合规治理服务意识，积极为业务部门和操作人员提供合规咨询与帮助。四是要建立内控培训定期评审机制，定期对全行合规文化建设进行研究和评估，及时纠正内控培训工作中碰到的问题。五是加强合规队伍建设。要将政治素质高、业务知识全面、具备一定从业经验、胜任合规工作要求的人才选配到合规部门，努力培养一支作风严谨、客观公正、实事求是、执法严格、清正廉洁的合规队伍。

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　　参考文献：窦洪权，银行公司治理分析.北京：中信出版社，2005．章彰，解读巴塞尔新资本协议．北京：中国经济出版社，2005

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篇十三：合规管理探析与思考论文

　银行合规管理论文

　　综合经营条件下工商银行合规治理探析摘要：综合经营作为全球范围内金融业发展的一个趋势，在促进商业银行盈利空间增大的同时，对银行风险控制与合规治理的要求愈益提高。如何建立有效的合规防范风险机制，尽快提升商业银行实施综合化经营过程中的合规治理水平，是工商银行需要研究和探讨的问题。关键词：工商银行；综合经营；合规治理

　　一、综合经营条件下强化合规的可行性

　　综合经营作为银行、证券、保险和信托可以跨行业经营的一种金融制度，其实质是在风险可控的前提下，通过经营多领域金融业务，得以实现现代商业银行资本节约、收入多元化和竞争差异化的目的和要求。随着金融改革深化，实现经营模式战略转型已成为股份制商业银行可持续发展的必然和现实。从国际银行业经验看，综合化经营不仅提高了服务效率，降低了经营成本，还有效地降低和分散了经营风险，并最终增加了盈利，国际金融业尤其是西方商业银行收入的50％以上来源于非利差收入。从国内金融业发展看，从1993年我国金融业正式实施行政性分业经营，至20xx年银监会《商业银行设立基金治理公司试点治理办法》

　　的出台，我国金融业经历了一个由分业向综合转变的过程。20xx年10月，全国人大新修订的《中华人民共和国证券法》第六条从法律上为我国实行综合经营的金融控股公司预留了发展空间。工商银行经过20多年的发展，已成为国内最大的商业银行，在规模、机构网点、客户、品牌、技术等方面具有明显的竞争优势。尤其是近年来，工商银行紧紧围绕“资本充足、内控严密、运营安全、服务与效益良好的现代金融企业”的发展目标，通过发展非牌照类投资银行业务和跨市场的交叉销售，合资设立基金治理公司，境外投资银行机构，以及通过控股银行涉足保险业积累了一定的综合化经营的经验，综合化经营体系已具雏形。

　　在适应综合化经营，强化内部控制方面，工商银行在初步形成相对独立、垂直领导的稽核体制基础上，20xx年10月，又根据建设现代金融企业的需要，改组了内部审计委员会。在原稽核监督局的基础上设立了内部审计局，在原跨区域设立的6家稽核专员办公室的基础上扩充组建了10家垂直治理的内部审计分局，内审工作的权威性和独立性有了更加完善的体制保障。同时，在全行系统重组成立了合规机构，内部控制和合规治理职能得到加强。“下管一级、监控两级”的治理体制不断完善，总行对一、二级分行资产质量、经营效益、综合成本、依法合规经营以及负责人履职等情况的综合监管能力增强，各一级分行对基层领导班子和治理人员的授权控制、考核评价和监督治理水平也有不同程

　　度的提高。建立在两级监管体制基础上的对主要业务和机构的警告、限期整改和市场退出制度得到有效贯彻执行，对于规范各级机构的经营行为和增强全行的风险控制力发挥了重要作用。重组了风险治理委员会，借助国际闻名咨询公司设计了全面风险治理总体框架，实施了内部评级法工程建设，内部控制体系建设与国际接轨步伐日益加快。

　　20xx年10月28日至20xx年10月28日，工商银行经历了财务重组、引进战略投资者、实行股份制改造、公开发行上市、完善公司治理结构、建立现代金融企业制度等一系列向现代金融企业迈进的过程，为工商银行在今后一个较长的时期遵从国际惯例，严格按照巴塞尔新资本协议、《合规与银行内部合规部门》、人民银行《商业银行内部控制指引》、银监会《商业银行合规风险治理指引》等文件要求，建立完善现代商业银行内部控制机制，健全内部控制体系创造了良好的条件，并使工商银行适应综合化经营要求强化内部控制、提升合规水平在较短的时间内成为可能。

　　二、综合经营条件下强化合规的切入点

　　强化合规的内涵

　　合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。

　　其内涵：一是强化制度约束。即商业银行在构建由股东大会、董事会、监事会、高级治理层组成的权责分明，有效制衡，规范科学的现代金融企业公司治理结构的基础上，各项经营活动置于严密有效的制度、规章、流程的约束之下。二是实现风险控制。即促使商业银行为实现资本充足率、总资产净回率、成本收入比、资本利润率、股本收益率、不良贷款率等经营目标，依靠各项制度、规章、流程，建立对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险有效进行事先防范、事中控制、事后监督与纠正的动态过程和机制。三是提高制度执行力。即商业银行各级治理者和员工强化内部控制意识，严格落实各项控制制度，确保内部控制体系有效运行。四是建立应急预案。即商业银行在业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险。五是提升商业银行总资产净回率、资本利润率、股本收益率，商业银行各项经营活动实现价值最大化。

　　加强合规治理应协调处理好四大关系

　　1．正确处理好合规治理与决策层价值目标趋同的关系。现代商业银行经营目标决定了决策层价值趋向，而银行内部合规治理必须紧紧围绕股东大会、董事会的价值趋向，严格遵循董事会审批的各项合规政策，协助高级治理层有效治理银行面临的合规风险，才能确保全行各项经营目标的顺利实现，促使银行价值实现

　　最大化。

　　2．正确处理合规治理与业务经营协调发展的关系。按照巴塞尔银行监管委员会《合规与银行内部合规部门》规定，“合规部门应该积极主动地识别、书面说明和评估与银行经营活动相关的合规风险，包括新产品和新业务的开发，新业务方式的拓展，新客户关系的建立，或者这种客户关系的性质发生重大变化所产生的合规风险等。”合规治理部门这种积极主动地识别、书面说明和评估风险的过程，既是有效地防范风险和减少损失，创造间接价值的过程，也是促进银行各项业务依法合规稳健发展，增加直接价值的过程。

　　3．正确处理好合规治理与监管良性互动的关系。《中华人民共和国银行业监督治理法》明确规定，“银行业监管的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。”而合规治理的目的在于有效防范和控制“因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则，以及使用于银行自身业务活动的准则而可能遭受法律制裁和监管处罚、重大损失或声誉损失的风险，”所以加强合规治理与银行监管部门的有效监督方向一致、目标一致，两者实现良性互动，更会使银行增加客户的安全感，获得良好的社会信誉，树立良好的社会形象，提升自身市值和持续竞争力。

　　

篇十四：合规管理探析与思考论文

　新时期加强商业银行合规管理的策略思考

　　作者：吕芳来源：《中国民商》2020年第09期

　　摘要：合规即是商业银行所参与的各项经营业务活动必须要遵循国家政策法规、监管条例、行业准则。商业银行合规管理的目的在于确保内部各部门、各岗位人员都能够在协调作业的基础上恪守自身职责，确保一切活动符合相关法律法规。合规管理属于商业银行风控的重要防线，对于商业银行的持续健康发展而言至关重要。本文结合笔者实际工作研究，对此问题展开了探讨。

　　关键词：商业银行;合规管理;对策

　　近年来银行业违规现象时有发生，在很大程度上制约了银行自身的发展，带来了非常恶劣的社会影响。严重违规事件不单单会让银行受到各种行政处罚、经济损失，还会造成名誉受损，当违规事件出现之后，甚至会对整个银行业的健康发展都产生一定的影响，所以商业银行必须要充分认识到合规管理的重要性，采取有效策略做好此项工作。

　　一、商业银行合规管理的内涵

　　科学完善的内控机制是确保商业银行持续稳定运营，有效防范风险的重要保障。合规管理的关键环节之一即是应当尽快构建更加完善系统的合规风险管控体系。商业银行合规风险通常来说是商业银行自身经营管理活动中由于并未严格遵循行业准则或政策法规而给银行造成经济损失、名誉影响甚至行政处罚的风险。而合规管理工作即是商业银行通过制定相应的机制体系，对经营业务活动实施全方位的监督，对可能出现的风险因素予以准确识别、评估和防范，从而尽可能防止违规事件的出现，保证商业银行各部门各岗位人员都能够恪守政策法规。

　　商业银行合规管理必须要严格遵循如下几个原则：首先是主动性原则。商业银行管理层和基层员工必须要主动树立合规理念，主动防范合规风险，抵制可能存在的违规现象;其次是统一管理与分工实施的原则，商业银行合规管理部门应当统筹全行合规管理工作，制定统一全面的合规管理工作方案和制度，各部门各岗位在统一的合规工作方案中落实好自身职责;最后是全方位覆盖原则，合规管理必须要真正拓展到商业银行的整个经营管理活动和业务执行的各个环节中来，覆盖全体岗位和所有员工。

　　二、新时期加强商业银行合规管理的策略

　　（一）完善合规风险管理制度

　　一方面要建立完善合规风险识别、评估、报告以及处理机制。一是针对银行的各项制度与开展业务要有深入了解和掌握，借助于定期开展合规审查来进行风险识别，根据内外部规定第一时间对合规风险予以评估，形成审查意见;二是按照既定路线第一时间上报合规风险，对商业银行合规管理的相关情况予以定期评估和汇报;三是履行好合规风险处理职责，对于已经出现风险的事件，应当会同业务部门和相关管理人员进行商议，查明事件原因，对涉及到的“人”和“财”予以及时控制，防止风险进一步增大，尽可能减少损失。

　　另一方面要建立健全诚信举报机制，即商业银行内部员工能够通过匿名的形式向合规管理部门上报风险事件。完善的举报机制能够让内部员工积极主动参与，充分发挥出全行力量，第一时间找出合规风险因素。对于举报属实的问题应当坚持做到有责必究，制定相应的奖惩措施，提升举报和问责工作的有效性。

　　（二）强化合规管理宣传教育

　　首先应当坚持以案例分析研究和制度分析为着力点，开展好商业银行员工合规培训与警示教育活动，合规管理部门应当对典型违规案例予以汇编，同时制作合规案例视频材料，组织进行教育讲座活动，确保合规宣传教育真正贴近一线;其次应当将合规宣传教育纳入到业务培训、入职培训、网点例会中来，让全行员工积极学习了解警示案例，保证合规宣传教育能够实现全员覆盖;最后应当充分发挥典型模范的引领带动作用，定期组织身边合规先进事迹的宣传活动，用基层员工身边的榜样来宣传合规理念，另外针对堵截、举报违规现象有功的人员和合规先进人物应当给予更多物质和精神奖励，充分调动其他员工的积极性。

　　依靠合规宣传教育，让商业银行从高层领导到基层员工都能够主动树立合规优先、全员合规的思想理念，让商业银行全体员工在实际工作中能够主动践行合规要求。

　　（三）提升合规风险管控能力

　　首先是对于专项治理工作来说，商业银行应当制定合规管理工作方案，对各业务部门和各岗位人员予以仔细排查，真正做到从严从实、边查边改，保证排查内容、排查报告和风险评估贯彻执行，对于关系到多个部门的风险隐患要点，商业银行应当结合其实际职责实施自查评估，针对应查却未查、应发现却未发展的问题必须严肃追究部门管理人员责任;另外应当推进落实内部审计，第一时间发现和查处重点问题，组织开展对柜面违规行为以及信贷风险的专项治理工作，合规管理部门应当带头落实好专项治理活动，对监管与内审找出的问题进行追踪监督，确保有效整改;其次是对于责任落实来说，必须真正落实合规教育、自查自纠、风险评估、违规处理等相关人员责任，重点针对苗头性和倾向性问题予以查处管控，力求做到早发现早治理，避免小问题发展为大风险。同时要推广一案双查，不但要查案例自身的问题，还应当监督案件防控工作的开展情况，倒逼责任贯彻落实。

　　三、结语

　　总而言之，在当前这样一个金融环境复杂多变的形势下，要促进商业银行核心竞争力的提升，必须要充分重视合规管理的重要性，将其摆在一切工作的首要位置，采取科学有效的策略强化合规管理。借助于自检自查等活动来尽可能规避风险、降低损失，促进商业银行的持续健康发展。

　　参考文献：

　　[1]张又文.商業银行基层机构内控合规管理的有效途径探析[J].时代金融，2020（20）：132-133.

　　[2]张凡.探析新形势下商业银行合规风险管理的新思路[J].财经界，2020（07）：98-99.

　　

　　

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